ПОРЯДОК ИНФОРМАЦИОННОГО ОБМЕНА ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО
ВОПРОСАМ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТАМОЖЕННЫХ БРОКЕРОВ
ПОРЯДОК
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РФ
29 июня 2000 г.
(НЦПИ)
УТВЕРЖДАЮ
Заместитель Председателя ГТК России,
генерал - полковник таможенной службы
В.В. ШПАГИН
29 июня 2000 года
Настоящий Порядок информационного обмена таможенных органов по
вопросам организации деятельности таможенных брокеров (далее -
Порядок) разработан в целях унификации информационного обмена
таможенных органов по вопросам деятельности таможенных брокеров и
реализации положений Таможенного кодекса Российской Федерации, в
частности, главы 24, Постановления Правительства Российской Федерации
от 17.07.96 N 873 "Об утверждении Положения о таможенном брокере" и
Приказа ГТК России от 15.06.98 N 392 "Об утверждении Порядка
лицензирования и контроля за деятельностью таможенных брокеров со
стороны таможенных органов" (далее - Порядок лицензирования).
Настоящий Порядок регулирует сроки и форму информационного обмена
таможенных органов при рассмотрении заявлений организаций на выдачу
лицензии на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера
(далее - лицензия) и организации текущего контроля за деятельностью
таможенных брокеров.
В процессе информационного обмена по вопросам организации
деятельности таможенных брокеров принимают участие ГТК России,
региональные таможенные управления и таможни, непосредственно
подчиненные ГТК России (таможенные органы, принимающие решение о
выдаче лицензий на осуществление деятельности в качестве таможенных
брокеров), а также таможни, которые в соответствии с пунктом 7 Порядка
лицензирования ведут учет операций таможенного брокера по таможенному
оформлению товаров и транспортных средств.
До разработки автоматизированной системы учета и контроля за
деятельностью таможенных брокеров со стороны таможенных органов
информационный обмен таможенных органов осуществляется на бумажном
носителе по определенным в Приложениях формам.
Информационный обмен при рассмотрении заявления и принятия
решения о выдаче организации лицензии на осуществление
деятельности в качестве таможенного брокера
1. При рассмотрении заявления и принятии решения о выдаче
организации лицензии на осуществление деятельности в качестве
таможенного брокера информационный обмен осуществляется:
а) между таможенными органами, принимающими решения о выдаче
лицензии, и таможнями, в регионе деятельности которых заявитель
предполагает осуществлять свою деятельность в качестве таможенного
брокера (далее - контролирующая таможня);
б) между таможенными органами, принимающими решения о выдаче
лицензии, и Российской таможенной академией;
в) между ГТК России и таможнями, непосредственно подчиненными ГТК
России.
2. Информационный обмен между таможенными органами, указанными в
подпункте "а" пункта 1 настоящего Порядка, осуществляется в
соответствии с письмом ГТК России от 18.11.98 N 01-15/24086 "О работе
таможенных органов с таможенными брокерами".
В процессе рассмотрения заявления на выдачу лицензии таможенный
орган, осуществляющий выдачу лицензии, направляет в контролирующую
таможню запрос в произвольной форме.
Контролирующая таможня отвечает на запрос путем направления
заполненной формы с пояснительной запиской (Приложение 1).
3. Информационный обмен между таможенными органами, указанными в
подпункте "б" пункта 1 настоящего Порядка, осуществляется путем
направления запроса в Российскую таможенную академию на предмет
проверки заявленных сведений о специалистах по таможенному оформлению,
состоящих в штате заявителя.
Ответом на запрос является письмо на бланке Российской таможенной
академии, в котором она подтверждает наличие (отсутствие) у заявленных
лиц квалификационных аттестатов специалиста по таможенному оформлению
и отсутствие (наличие) информации, позволяющей (препятствующей) этим
лицам выполнять операции по таможенному оформлению (Приложение 2).
4. Информационный обмен между таможенными органами, указанными в
подпункте "в" пункта 1 настоящего Порядка, осуществляется путем
согласования принятия решения о выдаче лицензии, то есть направления в
ГТК России форм (Приложения 1 и 3) и пояснительной записки о
готовности заявителя к выполнению функций в качестве таможенного
брокера.
Согласованием решения о выдаче лицензии является письмо ГТК
России, подписанное заместителем председателя ГТК России, в котором
указана позиция ГТК России по конкретному заявителю.
5. В целях соблюдения установленных сроков рассмотрения заявления
на выдачу лицензии информационный обмен между таможенными органами
может осуществляться путем передачи необходимых документов по факсу с
обязательной досылкой.
Информационный обмен при осуществлении контроля
за деятельностью таможенных брокеров
6. При осуществлении контроля за деятельностью таможенных
брокеров информационный обмен осуществляется:
а) между региональными таможенными управлениями и таможнями,
ведущими учет операций таможенного брокера по таможенному оформлению
товаров и транспортных средств (п. 7 Порядка лицензирования);
б) между ГТК России, региональными таможенными управлениями и
таможнями, непосредственно подчиненными ГТК России.
Основным таможенным органом, консолидирующим информацию о
деятельности таможенных брокеров в подведомственном регионе, является
региональное таможенное управление.
7. Информационный обмен между таможенными органами, указанными в
подпункте "а" пункта 6 настоящего Порядка, осуществляется путем
регулярного представления таможнями в вышестоящее региональное
таможенное управление отчетных данных о деятельности таможенных
брокеров в подведомственном регионе по установленным формам
(Приложение 4) с пояснительной запиской таможни о ходе становления и
развития таможенных брокеров, а также проблемах управленческого,
правового и иного характера, наблюдаемых в работе с таможенными
брокерами.
Указанная отчетная информация должна направляться в региональное
таможенное управление ежемесячно, до 10-го числа месяца, следующего за
отчетным.
8. Информационный обмен между таможенными органами, указанными в
подпункте "б" пункта 6 настоящего Порядка, осуществляется путем
регулярного предоставления региональными таможенными управлениями и
таможнями, непосредственно подчиненными ГТК России, в ГТК России
(Управление таможенных режимов) отчетных данных о деятельности
таможенных брокеров в подведомственном регионе по установленным
формам:
а) Приложение 5 - ежемесячно, не позднее 15-го числа, следующего
за отчетным, с пояснительной запиской о ходе становления и развития
таможенных брокеров в подведомственном регионе, а также проблемах
управленческого, правового и иного характера, наблюдаемых в работе с
таможенными брокерами;
б) Приложения 6, 7 - ежеквартально, не позднее 15 числа первого
месяца квартала, следующего за отчетным кварталом.
Приложение 1
к Порядку информационного обмена
таможенных органов по вопросам
организации деятельности
таможенных брокеров
Форма N 1С
Организация ----------------------------------------------------------
Контролирующий таможенный орган --------------------------------------
Регион деятельности в качестве таможенного брокера -------------------
Начало контроля 00.11.98 ---------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Окончание контроля 00.11.98 ------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------
| N | Наименование данных | Данные о заявителе | Примечания |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| 1. Сведения о структурном подразделении |
|---------------------------------------------------------------------|
| | Вид структурного | Филиал | |
| | подразделения | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Полное наименование | | |
| | подразделения | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Сокращенное наименование | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Основные виды деятельности | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Место нахождения филиала | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Средства связи | телефон ---, факс --- | |
| | | e-mail: | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Рублевый счет | N | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Валютный счет | N | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | | | |
|---------------------------------------------------------------------|
| 2. Сведения о лицах, в чьи должностные обязанности будет входить |
| обеспечение деятельности в качестве таможенного брокера |
|---------------------------------------------------------------------|
| | Директор | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Заместитель директора | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Главный бухгалтер | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Заместитель директора | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| Сведения о специалистах по таможенному оформлению |
|---------------------------------------------------------------------|
| | Специалист N 1 | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Специалист N 2 | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Специалист N 3 | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Специалист N... | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| 3. Сведения о материально - техническом обеспечении |
|---------------------------------------------------------------------|
| | Компьютеры | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Принтеры | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | средства связи | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Модем | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Ксерокс | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Факс | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | программный продукт | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| 4. Сведения об условиях ведения учета и предоставления |
| отчетности |
|---------------------------------------------------------------------|
| | Местонахождение офиса | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Охранная сигнализация | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Несгораемые сейфы (ящики) | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Вневедомственная охрана | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| 5. Дополнительная информация |
|---------------------------------------------------------------------|
| | Деятельность на рынке | | |
| | таможенных услуг | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | Другая информация | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| | | | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
| 6.| РЕЗУЛЬТАТ ЭТАПА | "----------- - зона" | |
|---|----------------------------|-----------------------|------------|
Отдел (группа) таможенных режимов
----------------- ----------------- ------------- ------------------
(должность) (Ф.И.О.) (подпись) (дата)
ОБТП
----------------- ----------------- ------------- ------------------
(должность) (Ф.И.О.) (подпись) (дата)
Отдел таможенных платежей
----------------- ----------------- ------------- ------------------
(должность) (Ф.И.О.) (подпись) (дата)
Приложение 2
к Порядку информационного обмена
таможенных органов по вопросам
организации деятельности
таможенных брокеров
БЛАНК
Российская таможенная академия подтверждает, что аттестат N -----
от --------------------- выдан специалисту ------------------ (Ф.И.О.)
-------------------- на основании решения Центральной комиссии по
аттестации специалистов по таможенному оформлению Государственного
таможенного комитета Российской Федерации (протокол N ------------- от
-----------------------------).
Также Российская таможенная академия информирует об отсутствии (о
наличии) информации, препятствующей этим лицам выполнять операции по
таможенному оформлению.
Приложение 3
к Порядку информационного обмена
таможенных органов по вопросам
организации деятельности
таможенных брокеров
Форма N 2С
Организация Акционерное общество закрытого типа "БРОКЕР" -------------
----------------------------------------------------------------------
Начало контроля 00.00.00 ---------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Окончание контроля 00.00.00 ------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| N | Наименование | Вид | Примечания |
| | | | и пояснения |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| 1. Анализ финансового состояния организации |
|-------------------------------------------------------------------------|
| | Уставный капитал (руб.) | | Оплата - 100 % |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Оборот за прошлый год | | |
| | (руб.) | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Коэффициент текущей | | |
| | ликвидности | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Коэффициент обеспеченности | | |
| | собственными средствами | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Заключение уполномоченного | Имеется (не имеется) | |
| | аудитора | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | РЕЗУЛЬТАТ | Устойчивое | |
| | | (неустойчивое) | |
| | | предприятие | |
|-------------------------------------------------------------------------|
| 2. Анализ обеспечения обязательств перед таможенными органами |
|-------------------------------------------------------------------------|
| | Вид обеспечения | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Сумма обеспечения (руб.) | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Основные фонды (руб.) | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Материальные обязательства | | |
| | перед третьими лицами | | |
| | (руб.) | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Чистые активы (руб.) | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Планируемая сумма | | |
| | таможенных платежей в год | | |
| | (руб.) | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Планируемая среднемесячная | | |
| | сумма таможенных платежей | | |
| | (руб.) | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Планируемый оборот при | | |
| | деятельности в качестве | | |
| | таможенного брокера (руб.) | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Индивидуальный финансовый | | Чистые активы, |
| | рейтинг (ИФР) (руб.) | | свободные от |
| | | | обязательств, |
| | | | + обеспечение |
| | | | обязательств |
|-------------------------------------------------------------------------|
| 3. Сведения о договоре страхования |
|-------------------------------------------------------------------------|
| | Страховая компания | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Сумма страхования | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Договора страхования | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | | | |
|----|----------------------------|----------------------|----------------|
| | Результат 2 этапа | "........ зона" | |
---------------------------------------------------------------------------
Таможенная инспекция
----------------- ----------------- ------------- ------------------
(должность) (Ф.И.О.) (подпись) (дата)
Отдел таможенных платежей
----------------- ----------------- ------------- ------------------
(должность) (Ф.И.О.) (подпись) (дата)
Приложение 4
к Порядку информационного обмена
таможенных органов по вопросам
организации деятельности
таможенных брокеров
ОТЧЕТ ------------------------ ТАМОЖНИ ---------------- УПРАВЛЕНИЯ
(наименование) (наименование)
О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТАМОЖЕННЫХ БРОКЕРОВ ЗА -------- 200- ГОДА
(месяц)
-----------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Наименование | Номер | Количество | Сумма уплаченных |
| п/п | таможенного | копии | оформленных Г ТД | таможенных платежей |
| | брокера | лицензии |-------------------------|-------------------------------|
| | | | шт. | проц. | % роста | тыс. руб. | % | % роста |
|---------|--------------|----------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|---------|--------------|----------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| I. Лицензии выданы ГТК России |
|---------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1. | | | | | | | | |
|---------|--------------|----------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| 2. | | | | | | | | |
|---------|--------------|----------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| 3. | | | | | | | | |
|---------------------------------------------------------------------------------------------|
| II. Лицензии выданы региональным таможенным управлением |
|---------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1. | | | | | | | | |
|---------|--------------|----------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| 2. | | | | | | | | |
|---------|--------------|----------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| 3. | | | | | | | | |
|---------|--------------|----------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| | | | | | | | | |
|---------|--------------|----------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| Итого | по всем |----------| | Процент | | | Процент | |
| по | брокерам |----------| | декл. | | | декл. | |
| таможне | |----------| | | | | | |
| | |----------| | | | | | |
| | |----------| | | | | | |
| | |----------| | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Для таможен, непосредственно подчиненных ГТК России, - в т.ч.
по лицензиям, выданным этой таможней.
1. Данные в разделах I и II сортируются по графам 4 и 5, начиная
с максимального показателя по убыванию.
2. В графе 3 указывается номер копии лицензии таможенного
брокера, а для "зонального" таможенного брокера - номер лицензии.
3. В графах 5 и 8 указывается процент от общего показателя всех
таможенных брокеров по таможне.
4. В графах 5 и 8 "Итого по таможне" - процент от общего
показателя всех декларантов по таможне.
5. В графах 6 и 9 - процент роста для данного таможенного брокера
по сравнению с предшествующим отчетным периодом (в графе "Итого по
таможне" - процент роста по всем брокерам по таможне).
Приложение 5
к Порядку информационного обмена
таможенных органов по вопросам
организации деятельности
таможенных брокеров
ОТЧЕТ ------------------------ УПРАВЛЕНИЯ
(наименование)
О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТАМОЖЕННЫХ БРОКЕРОВ (ПО КОПИЯМ ЛИЦЕНЗИЙ)
ЗА ------------------- 200- ГОДА
(месяц)
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Наименование | Номер | Наименование | Количество | Сумма уплаченных |
| п/п | таможенного | копии | таможни | оформленных Г ТД | таможенных платежей |
| | брокера | лицензии | |-------------------------|-------------------------------|
| | | | | шт. | проц. | % роста | тыс. руб. | % | % роста |
|---------|--------------|----------|--------------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|---------|--------------|----------|--------------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| I. Лицензии выданы ГТК России |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1. | | | | | | | | | |
|---------|--------------|----------|--------------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| 2. | | | | | | | | | |
|---------|--------------|----------|--------------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| 3. | | | | | | | | | |
|---------|--------------|----------|--------------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| II. Лицензии выданы региональным таможенным управлением |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1. | | | | | | | | | |
|---------|--------------|----------|--------------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| 2. | | | | | | | | | |
|---------|--------------|----------|--------------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| 3. | | | | | | | | | |
|---------|--------------|----------|--------------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
| Итого | по всем |----------|--------------| | Процент | | | Процент | |
| по РТУ | брокерам |----------|--------------| | декл. | | | декл. | |
| | |----------|--------------| | | | | | |
| | |----------|--------------| | | | | | |
| | |----------|--------------| | | | | | |
|---------|--------------|----------|--------------|-----|---------|---------|-----------|---------|---------|
1. Данные в разделах I и II сортируются по графам 5 и 6, начиная
с максимального показателя по убыванию.
2. В графе 3 указывается номер копии лицензии таможенного
брокера, а для "зонального" таможенного брокера - номер лицензии.
3. В графе 4 указывается наименование таможни, в регионе
деятельности которой действует таможенный брокер.
4. В графах 6 и 9 указывается процент от общего показателя всех
таможенных брокеров по управлению.
5. В графах 6 и 9 "Итого по РТУ" - процент от общего показателя
всех декларантов по региону.
6. В графах 7 и 10 - процент роста для данного таможенного
брокера по сравнению с предшествующим отчетным периодом (в графе
"Итого по РТУ" - процент роста по всем брокерам по региону).
Приложение 6
к Порядку информационного обмена
таможенных органов по вопросам
организации деятельности
таможенных брокеров
ОТЧЕТ
------------------------------- УПРАВЛЕНИЯ (ТАМОЖНИ)
(наименование)
О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТАМОЖЕННЫХ БРОКЕРОВ ЗА ---------- 2000 ГОДА
(квартал)
----------------------------------------------------------------------------------------
| N | Наименование | Количество | Общее количество | Общее количество |
| | таможенного | участников ВЭД, | таможенных брокеров, | участников ВЭД, |
| | органа <*> | зарегистрированных | действующих в | обслуживаемых |
| | | в таможенном органе | подведомственном | таможенными |
| | | на 01.XX.2000 | таможенном органе на | брокерами <***> |
| | | | 01.XX.2000 <**> | |
|----|--------------|---------------------|-------------------------|------------------|
| 1. | РТУ | Итог | Итог | Итог |
|----|--------------|---------------------|-------------------------|------------------|
| 2. | ...таможня | | | |
|----|--------------|---------------------|-------------------------|------------------|
| 3. | ...таможня | | | |
|----|--------------|---------------------|-------------------------|------------------|
--------------------------------
<*> Указываются все без исключения таможни регионального
таможенного управления.
<**> Указываются все таможенные брокеры, включая региональные и
общероссийские, действующие в таможне на основании копий лицензий.
<***> Данные берутся из отчетной информации, представляемой
таможенными брокерами (выписки из книги реестра заключенных договоров
за отчетный квартал).
Приложение 7
к Порядку информационного обмена
таможенных органов по вопросам
организации деятельности
таможенных брокеров
ОТЧЕТ -------------------------------- УПРАВЛЕНИЯ
(наименование)
О ВЫДАННЫХ, АННУЛИРОВАННЫХ, ОТОЗВАННЫХ ЛИЦЕНЗИЯХ,
А ТАКЖЕ ЛИЦЕНЗИЯХ, ДЕЙСТВИЕ КОТОРЫХ ПРИОСТАНОВЛЕНО
ЗА ------------------------------ 2000 ГОДА
(квартал)
--------------------------------------------------------------------------------------
| N | Наименование | Количество |
| -- | таможенного |----------------------------------------------------------------|
| | органа <*> | выдано | аннулировано | отозвано | приостановлено |
| | |---------------------| | | |
| | | лицензий | копий | | | |
| | | | лицензий | | | |
|----|--------------|----------|----------|--------------|----------|----------------|
| 2. | ...таможня | | | | | |
|----|--------------|----------|----------|--------------|----------|----------------|
| 3. | ...таможня | | | | | |
|----|--------------|----------|----------|--------------|----------|----------------|
| | Итого | | | | | |
|----|--------------|----------|----------|--------------|----------|----------------|
--------------------------------
<*> Указываются все без исключения таможни регионального
таможенного управления. |