ТЕЛЕГРАММА
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РФ
4 июля 1996 г.
N 03-А1-78
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
4 июля 1996 г.
N 162К
(Д)
В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 8
декабря 1992 года N 1556 "О федеральном казначействе", положением о
федеральном казначействе Российской Федерации, утвержденным
постановлением Совета Министров - Правительства Российской Федерации
от 27 августа 1993 года N 864, приказами Росминфина от 10 ноября 1995
года N 709, от 29 апреля 1996 года N 239, от 14 июня 1996 года N 310
до особых указаний устанавливается следующий временный порядок
финансирования расходов федерального бюджета Российской Федерации на
территории города Москвы:
1. ГРКЦ Главного управления Росцентробанка по городу Москве
открывается отдельный лицевой счет Росминфина на балансовом счете N
120 символом 99 "Средства федерального бюджета". Указанный счет
открывается при представлении специализированным подразделением
федерального казначейства Росминфина по городу Москве приказа
Росминфина о предоставлении права и доверия на осуществление операций
средствами федерального бюджета спецподразделению федерального
казначейства Росминфина по городу Москве, заявления на открытие счета,
карточки с образцами подписей оттиска печати, заверенных руководством
главного управления федерального казначейства Росминфина.
Порядок открытия аналогичных отдельных лицевых счетов Росминфина
на территории административных округов города Москвы будет сообщен
дополнительно.
Специализированное подразделение федерального казначейства
Росминфина по городу Москве с момента открытия указанного счета ведет
учет операций и составляет баланс, отчетность об исполнении
федерального бюджета в соответствии с временными методическими
указаниями по бухучету отчетности исполнения федерального бюджета в
органах федерального казначейства в условиях эксперимента (приложение
к письму Росминфина 28 января 1994 года N 3-2-18). Специализированное
подразделение федерального казначейства Росминфина по городу Москве
также составляет оперативный еженедельный отчет о финансировании
расходов и федеральных программ в разрезе бюджетных единиц по
подразделениям бюджетной классификации, формы сроки представления
баланса и отчетности будут сообщены Росминфином дополнительно.
2. Главное управление федерального казначейства Росминфина
перечисляет платежными поручениями со счета федерального бюджета
N 129700 оперу Росцентробанка средства для финансирования расходов
федерального бюджета на вышеуказанный отдельный лицевой счет на
балансовом счете N 120 символом 99, открытый ГРКЦ ГУ Росцентробанка по
городу Москве.
Одновременно Главное управление федерального казначейства
Росминфина направляет специализированному подразделению федерального
казначейства Росминфина по городу Москве письменные указания о
финансировании расходов в разрезе конкретных организаций, учреждений,
предприятий и федеральных программ согласно подразделениям бюджетной
классификации.
Финансирование расходов федерального бюджета отдельного лицевого
счета балансового счета N 120 символ 99 осуществляется
специализированным подразделением федерального казначейства Росминфина
по городу Москве в пределах остатка средств на этом счете, в строгом
соответствии с письменными указаниями главного управления федерального
казначейства Росминфина путем перечисления этим управлением платежными
поручениями бюджетных средств на текущие счета по учету средств
федерального бюджета учреждений, предприятий, организаций,
осуществляющих расходы за счет бюджетных ассигнований и расположенных
на территории, обслуживаемой специализированным подразделением
федерального казначейства Росминфина по городу Москве.
Специализированное подразделение федерального казначейства
Росминфина по городу Москве осуществляет контроль и несет
ответственность за выполнение письменных указаний главного управления
федерального казначейства Росминфина, полнотой и правильностью
оформления платежных поручений на перечисление средств учреждениям,
организациям, предприятиям, осуществляющим расходы за счет бюджетных
ассигнований.
Последующий контроль за своевременным, правильным совершением
операций счетам Росминфина, целевым расходованием средств производится
на основании телеграммы от 21 декабря 1993 года Росминфина,
Росгосналогслужбы, от 22 декабря 1993 года Росцентробанка N 3-1-07,
N НП6-13/424, N 284-93, письма от 31 мая 1996 года Росминфина,
Росгосналогслужбы, Росцентробанка N 3-Б1-01, N ВГ-6-09/376, N 287.
ГРКЦ Главного управления Росцентробанка по городу Москве
представляет спецподразделению федерального казначейства Росминфина по
городу Москве выписки лицевому счету по совершенным операциям
казначейства в установленном порядке.
Начиная с 1 июля 1996 года Главное управление Росцентробанка по
городу Москве одновременно с отсылкой Электронбанку передает копию
отчета об исполнении федерального бюджета по формам NN 746, 412
спецподразделению федерального казначейства Росминфина по городу
Москве. При этом копии отчетов исполнении федерального бюджета
департаменту финансов города Москвы не представляются.
До особых указаний кредитных организациях, ГРКЦ, РКЦ
Росцентробанка города Москвы учет доходов средств федерального
бюджета, отчетность по кассовому исполнению федерального бюджета
осуществляется установленном порядке.
Главному управлению Росцентробанка по городу Москве довести
данные указания до ГРКЦ Главного управления Росцентробанка по городу
Москве.
Первый заместитель
Министра финансов
Российской Федерации
В.А. Петров
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
С.В. Алексашенко |