О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В УКАЗАНИЯ
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ОТ 17.02.95 Г. N 145
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
16 февраля 1996 г.
N 241
(Д)
В связи с вступлением в силу Федерального закона "О внесении
изменений и дополнений в Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР (Банке
России)", внести изменения в указания Банка России N 145 от 17 февраля
1995 года:
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Для рассмотрения вопросов о правомерности формирования
уставного капитала вновь создаваемых кредитных организаций любой
организационно-правовой формы в территориальные Главные управления
(Национальные банки) Банка России вместе с документами, подаваемыми
для регистрации кредитной организации в соответствии с Методическими
рекомендациями "О создании и деятельности банков на территории РСФСР"
с учетом последующих изменений и дополнений, ее учредители:
юридические и физические лица, приобретающие более 5 процентов долей
(акций) в уставном капитале, дополнительно представляют следующие
документы:
а) физические лица - справку органа Государственной налоговой
службы Российской Федерации по форме приложения N 2 к совместному
письму Центрального банка Российской Федерации и Государственной
налоговой службы Российской Федерации от 3 января 1996 года N 223 "О
предоставлении кредитным организациям органами Госналогслужбы России
подтверждений о выполнении налогоплательщиками обязательств перед
бюджетом и внебюджетными фондами";
б) юридические лица - нотариально удостоверенную копию документа,
подтверждающего его государственную регистрацию; справку
Государственной налоговой инспекции по месту его государственной
регистрации по форме приложения N 1 к вышеназванному совместному
письму, подтверждающую, что на момент внесения взноса в уставный
капитал кредитной организации юридическое лицо не имело задолженности
перед бюджетами (федеральным, субъекта федерации и местным) и
внебюджетными фондами Российской Федерации; годовую отчетность
(бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) за три последних
года деятельности, подтвержденную аудиторской фирмой или аудитором,
работающим самостоятельно. Аудиторское подтверждение обязательно,
начиная с отчетности за 1994 год. Если юридическое лицо в соответствии
с действующим законодательством не подлежит аудиторской проверке, то
достоверность его отчетности должна быть подтверждена соответствующим
контролирующим органом.
Если юридическое лицо в течение двух последних лет было
реорганизовано, то должны быть представлены документы,
свидетельствующие о его финансовом положении на момент принятия
решения о реорганизации, а также подтверждающие правопреемство
вследствие реорганизации.";
второй абзац пункта 5 исключить;
дополнить пункт 5 абзацами следующего содержания:
"Вновь принимаемые участники (акционеры) действующей кредитной
организации в форме общества с ограниченной ответственностью или
закрытого акционерного общества, а также при первичном размещении
каждого последующего выпуска акций кредитной организации в форме
открытого акционерного общества, приобретающие более 5 процентов, но
не более 20 процентов долей (акций), должны представить кредитной
организации справку Государственной налоговой инспекции по форме
приложения N 1 (для юридических лиц) и/или приложения N 2 (для
физических лиц) к совместному письму Центрального банка Российской
Федерации и Государственной налоговой службы Российской Федерации от 3
января 1996 года N 223 "О предоставлении кредитным организациям
органами Госналогслужбы России подтверждений о выполнении
налогоплательщиками обязательств перед бюджетом и внебюджетными
фондами".
Кроме вышеуказанной справки вновь принимаемые участники
(акционеры) - юридические лица представляют также нотариально
удостоверенную копию документа, подтверждающего их государственную
регистрацию; годовую отчетность (бухгалтерский баланс и отчет о
прибылях и убытках) за два последних года деятельности (но не менее
чем за один год для юридических лиц, действующих менее двух лет) с
отметкой Государственной налоговой инспекции по месту их
государственной регистрации.
Вновь принимаемые акционеры, приобретающие на вторичном рынке
более 5 процентов, но не более 20 процентов акций кредитной
организации в форме открытого акционерного общества представляют
справку Государственной налоговой инспекции, указанную в абзаце 2
настоящего пункта, при внесении записи об акционере в реестр
акционеров кредитной организации, который ведется либо самой кредитной
организацией, либо специализированным регистратором. В последнем
случае специализированный регистратор обязан направить полученную от
акционера справку Государственной налоговой инспекции в адрес
кредитной организации. Эта обязанность специализированного
регистратора должна быть закреплена в договоре между ним и кредитной
организацией-эмитентом.
Кредитная организация представляет полученные от вновь принятых
участников (акционеров) документы в территориальное Главное управление
(Национальный банк) Банка России вместе с документами для регистрации
изменения размера уставного капитала и/или изменения состава
участников (акционеров) кредитной организации.
Участники (акционеры), приобретающие менее 5 процентов долей
(акций) кредитной организации, не обязаны представлять документы,
перечисленные в настоящем пункте. Однако эти лица должны быть указаны
в списке участников (акционеров) кредитной организации, подаваемом в
территориальное Главное управление (Национальный банк) Банка России
для регистрации соответствующих изменений.
Согласование приобретения более 20% долей (акций) кредитной
организации во всех случаях осуществляется в порядке, предусмотренном
указаниями Банка России от 3 января 1996 года N 222."
С.К.Дубинин |