О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ В ОТЧЕТЫ ПО ФОРМЕ N 412
"ЕЖЕМЕСЯЧНЫЙ ОТЧЕТ О КАССОВОМ ИСПОЛНЕНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА" И
ФОРМЕ N 413 "ЕЖЕМЕСЯЧНЫЙ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОТЧЕТ О КАССОВОМ
ИСПОЛНЕНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА"
ПИСЬМО
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЦБР ПО Г.МОСКВЕ
20 марта 1996 г.
N 17-0-11/169
(Д)
Начиная с 1 марта 1996 года в отчетах по форме N 412 "Ежемесячный
отчет о кассовом исполнении федерального бюджета" и форме N 413
"Ежемесячный дополнительный отчет о кассовом исполнении федерального
бюджета" вводятся следующие группы:
- группа 04 "Остатки средств федерального бюджета, направляемых
на выплату заработной платы с начислениями работникам
организаций бюджетной сферы, денежного довольствия
военнослужащим и сотрудникам органов внутренних дел,
стипендий, пособий и иных социальных выплат" (лицевые
счета на балансовом счете N 120 с отличительным
признаком в призначной части лицевого счета в первом
разряде "7", открываемые в соответствии с телеграммой
Росминфина от 12.02.96 N 3-А1-18, Росцентрбанка от
12.02.96 N 237).
Отчетные данные по группе 04 сообщаются по соответствующим
символам, приведенным в приложениях 1, 2 к письму Росцентрбанка от 30
декабря 1994 года N 134 "О схеме ежемесячного отчета о кассовом
исполнении федерального бюджета".
Отчетные данные, сообщаемые в группе 04, могут быть меньше или
равны отчетным данным по соответствующим символам, сообщаемым в группе
02;
- группа 05 "Остатки средств федерального бюджета прошлого года"
(лицевые счета на балансовом счете N 158 "Средства
федерального бюджета прошлого года", открываемом в
соответствии с телеграммой Росцентрбанка от 28 декабря
1995 года N 151-95, Росминфина от 28 декабря 1995 года
N 3В1-07. Дополнения и изменения - телеграмма
Росцентрбанка от 24 января 1996 года N 12-96,
Росминфина от 24 января 1996 года N 3-В1-07/2).
Отчетные данные по группе 05 сообщаются по соответствующим
символам, приведенным в приложениях 1, 2 к письму Росцентрбанка от 30
декабря 1994 года N 134 "О схеме ежемесячного отчета о кассовом
исполнении федерального бюджета".
При этом должно соблюдаться равенство:
группа 04
_________
б/счет N 120 признак 07 = б/счет N 120 признак 07;
(ф. N 412 + ф. N 413) (ф. N 746)
группа 05
_________
б/счет N 158 = б/счет N 158 = балансовые данные,
(ф. N 412 + ф. N 413) (ф. N 746)
где ф. N 746 - "Оперативный отчет о кассовом исполнении
федерального бюджета".
Напоминаем:
группа 01 "Доходы федерального бюджета" б/сч. N 100 (ф. N 412);
группа 02 "Средства федерального бюджета" б/сч. N 120
(ф. N 412, N 413);
группа 03 Расшифровка статьи 15 "Финансирование капитальных
вложений" раздела 100 "Народное хозяйство", раздела
256 "Расходы средств внебюджетных и отраслевых
фондов" б/сч. N 120 (ф. N 412, N 413).
группа 01
_________
б/счет N 100 = б/счет N 100 = балансовые данные;
(ф. N 412) (ф. N 746)
группа 02
_________
б/счет N 120 = б/счет N 120 = балансовые данные
(ф. N 412 + ф. 413) (ф. N 746)
Данные по ф. N 746, ф. N 746Д "Оперативный отчет об остатках
средств на счетах местных органов власти и государственных
внебюджетных фондов Российской Федерации" представляются по г. Москве.
Расхождения (за счет иногородних филиалов) данных ф. N 746, ф. N
746Д с балансовыми данными (консолидированный баланс) по состоянию на
1-е число каждого месяца представляются в письменном виде не позднее
5-го числа каждого месяца с указанием иногороднего филиала, N
балансового счета, суммы.
Начальник Управления
организации и исполнения
госбюджета и внебюджетных фондов Т.В. Шнигер |