Страницы: 1 2
| 465 | | | | | | | | |
| 466 | | | | | | | | |
| 467 | | | | | | | | |
| 468 | | | | | | | | |
| 480 | | | | | | | | |
| 483 | | | | | | | | |
| 500 | | | | | | | | |
| 501 | | | | | | | | |
| 508 | | | | | | | | |
| 509 | | | | | | | | |
| 520 | | | | | | | | |
| 521 | | | | | | | | |
| 526 | | | | | | | | |
| 540 | | | | | | | | |
| 541 | | | | | | | | |
| 542 | | | | | | | | |
| 560 | | | | | | | | |
| 561 | | | | | | | | |
| 562 | | | | | | | | |
| 563 | | | | | | | | |
| 564 | | | | | | | | |
| 565 | | | | | | | | |
| 566 | | | | | | | | |
| 567 | | | | | | | | |
| 568 | | | | | | | | |
| 569 | | | | | | | | |
| 580 | | | | | | | | |
| 581 | | | | | | | | |
| 582 | | | | | | | | |
| 583 | | | | | | | | |
| 584 | | | | | | | | |
| 585 | | | | | | | | |
| 586 | | | | | | | | |
| 587 | | | | | | | | |
| 600 | | | | | | | | |
| 601 | | | | | | | | |
| 602 | | | | | | | | |
| 603 | | | | | | | | |
| 605 | | | | | | | | |
| 606 | | | | | | | | |
| 607 | | | | | | | | |
| 608 | | | | | | | | |
| 609 | | | | | | | | |
| 614 | | | | | | | | |
| 631 | | | | | | | | |
| 640 | | | | | | | | |
| 641 | | | | | | | | |
| 642 | | | | | | | | |
| 643 | | | | | | | | |
| 644 | | | | | | | | |
| 671 | | | | | | | | |
| 672 (672 П - 672 А) | | | | | | | | |
| 673 | | | | | | | | |
| 690 | | | | | | | | |
| 691 | | | | | | | | |
| 692 | | | | | | | | |
| 693 | | | | | | | | |
| 694 | | | | | | | | |
| 695 | | | | | | | | |
| 696 | | | | | | | | |
| 697 | | | | | | | | |
| 698 | | | | | | | | |
| 699 | | | | | | | | |
| 700 | | | | | | | | |
| 701 | | | | | | | | |
| 702 | | | | | | | | |
| 703 | | | | | | | | |
| 704 | | | | | | | | |
| 705 | | | | | | | | |
| 706 | | | | | | | | |
| 707 | | | | | | | | |
| 708 | | | | | | | | |
| 709 | | | | | | | | |
| 710 | | | | | | | | |
| 711 | | | | | | | | |
| 713 | | | | | | | | |
| 714 | | | | | | | | |
| 715 | | | | | | | | |
| 717 | | | | | | | | |
| 718 | | | | | | | | |
| 720 | | | | | | | | |
| 722 | | | | | | | | |
| 723 | | | | | | | | |
| 724 | | | | | | | | |
| 725 | | | | | | | | |
| 741 | | | | | | | | |
| 742 | | | | | | | | |
| 743 | | | | | | | | |
| 744 | | | | | | | | |
| 745 | | | | | | | | |
| 746 | | | | | | | | |
| 747 | | | | | | | | |
| 748 | | | | | | | | |
| 749 | | | | | | | | |
| 750 | | | | | | | | |
| 751 | | | | | | | | |
| 807 | | | | | | | | |
| 809 (809 П - 809 А) | | | | | | | | |
| 810 | | | | | | | | |
| 811 | | | | | | | | |
| 812 | | | | | | | | |
| 817 (817 П - 817 А) | | | | | | | | |
| 818 | | | | | | | | |
| 819 | | | | | | | | |
| 900 | | | | | | | | |
| 907 (907 П - 907 А) | | | | | | | | |
| 915 | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.1. Итого | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Расшифровка по счетам | | | | | | | | |
| (вычитаются): | | | | | | | | |
| 7511 | | | | | | | | |
| 8101 | | | | | | | | |
| 8121 | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.2. Итого | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.3. ВСЕГО | | | | | | | | |
| (стр. 2.1. минус стр. 2.2.): | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.4. Средняя хронологическая |
| ежедневных балансовых |
| остатков |
| |
|------------------------------|
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 3. Срочные обязательства | Остаток по счету на каждый календарный день месяца |
| от 31 дня до 90 |-----------------------------------------------------------------------|
| включительно | 01... | Дата | Дата | Дата | ... | ... | Дата | 01... |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 730 | | | | | | | | |
| 732 | | | | | | | | |
| 734 | | | | | | | | |
| 736 | | | | | | | | |
| 738 | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 3.1. ВСЕГО | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 3.2. Средняя хронологическая |
| ежедневных балансовых |
| остатков |
| |
|------------------------------|
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 4. Срочные обязательства | Остаток по счету на каждый календарный день месяца |
| от 91 дня и более |-----------------------------------------------------------------------|
| | 01... | Дата | Дата | Дата | ... | ... | Дата | 01... |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 731 | | | | | | | | |
| 733 | | | | | | | | |
| 735 | | | | | | | | |
| 737 | | | | | | | | |
| 739 | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 4.1. ВСЕГО | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Расшифровка по счетам | | | | | | | | |
| (вычитаются): | | | | | | | | |
| 7311 | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 4.2. Итого | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 4.3. ВСЕГО | | | | | | | | |
| (стр. 4.1. минус стр. 4.2.) | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 4.4. Средняя хронологическая |
| ежедневных балансовых |
| остатков |
| |
|------------------------------|
--------------------------
Сноска 1. По расчету обязательных резервов, подлежащих
депонированию на 1 января, пассивные остатки по счетам N 130 - 134
принимаются за минусом активных остатков по счетам N 130 - 134 на 1
января.
Приложение N 2/1
к Положению
N 37 от 30.03.96
Ежедневная Расшифровка к балансовому счету
N 079 (код обозначения 0792), принимаемая
в расчет обязательных резервов, депонируемых
кредитной организацией
___________________________________________
(наименование кредитной организации)
в Банке России на "____" ______________ 199__ г.
(отчетный месяц)
Гарантии, подтвержденные в иностранных банках
(отдельные лицевые счета балансового счета N 079)
(в тыс. рублей)
-------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Сальдо | Сальдо | Сальдо зачета
| принципала (Сноска 1) | активное | пассивное |----------------------
| | | | активное | пассивное
-------------------------------------------------------------------------
| 2 | 3 | 4 | 5 | 6
-------------------------------------------------------------------------
АААА
ББББ
....
-------------------------------------------------------------------------
ВСЕГО | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Исключается
из расчета
резервов по
б/сч. N 079
(среднедневной
остаток) код
обозначения - 0792 х х х
-------------------------------------------------------------------------
-----------------------
Сноска 1. Примечание:
Принципал - лицо, в пользу которого банк заключает договор
гарантии с банком-нерезидентом или международной платежной системой.
Руководитель кредитной организации ___________________
(подпись, Ф.И.О.)
Гл. бухгалтер кредитной организации ___________________
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.
Приложение N 2/2
к Положению
N 37 от 30.03.96
Ежедневная расшифровка к балансовому счету N 812 (код обозначения 8121)
для расчета обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией
_______________________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
в Банке России на "____" ______________ 199__ года.
(отчетный месяц)
(в тыс. руб.)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Пассивный остаток по дневным | Активный остаток | Активный остаток | Остатки, исключаемые из расчета |
| счетам балансового счета N 812, | по балансовому | по балансовому | обязательных резервов по б/сч. N 812 |
| открытым для брокерских | счету N 411 | счету N 412 | (код обозначения 8121) |
| операций на ОРЦБ | | | (гр. 2 + гр. 3 ) в пределах гр. 1 |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | |
| | | | |
| | | | |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
Руководитель кредитной организации ________________
(подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации ________________
(подпись, Ф.И.О.)
М.П.
Приложение N 2/3
к Положению
N 37 от 30. 03.96
Ежедневная расшифровка
отдельных балансовых счетов для расчета обязательных резервов,
депонируемых кредитной организацией ___________________________
(наименование кредитной организации)
в Банке России на "___" __________ 199__ года.
(отчетный месяц)
---------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Код обозначения | Сумма |
| | | (в тыс. руб.) |
|-------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-------------------------------------------------------------------------------------------
1. Пассивный остаток по балансовому счету
N 079 уменьшается на:
- сумму депозитов, привлеченных под
гарантии, в обеспечение которых требуется
депонирование средств в
банках-корреспондентах, включая страховые
депозиты по кредитным картам и др. 0791
2. Пассивный остаток по балансовому счету
N 731 уменьшается на:
- пассивные остатки отдельных лицевых
счетов этого счета, на которых учитываются
выпущенные кредитной организацией
облигации со седоком погашения свыше 5 лет 7311
3. Пассивный остаток по балансовому счету
N 751 уменьшается на:
- сумму кредитов, полученных от иностранных
банков 7511
4. Пассивный остаток по балансовому счету
N 810 уменьшается на:
- сумму средств, выделенных Минфином РФ
в 1992 году по решениям Правительства РФ
для финансирования инвестиционных и
конверсионных программ 8101
Руководитель кредитной организации __________________
(подпись,Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации __________________
(подпись,Ф.И.О.)
М.П.
Приложение N 2/4
к Положению
N 37 от 30.03.96 г.
РАСЧЕТ
средней хронологической величины наличных денежных средств в
кассе кредитной организации (учитываемых на балансовых счетах
N 031, 033, 035 - в пределах установленного Банком России
лимита)
______________________________________
(наименование кредитной организации)
на "___" ___________ 199__ г.
(отчетный месяц)
(в тыс.рублей)
-------------------------------------------------------------------------------------------
| 01... | Дата | ... | ... | Дата | 01... |
-------------------------------------------------------------------------------------------
1. Лимит кассы, установленный
Банком России
2. Фактические остатки денежных
средств в кассе, учитываемых
на б/сч. N 031, 033, 035
3. Фактические остатки денежных
средств в кассе, учитываемых
на б/сч. N 031, 033, 035 в
пределах установленного лимита
(стр. 2 в пределах стр. 1)
3. Средние хронологические
остатки денежных
средств в кассе, учитываемых
на б/сч. N 031, 033, 035, в
пределах установленного лимита
за отчетный месяц х х х х х
(код обозначения 0315)
Руководитель кредитной организации _________________________
(подпись, Ф.И.О.)
Гл.бухгалтер кредитной организации _________________________
(подпись, Ф.И.О)
М.П.
Приложение N 3
к Положению
N 37 от 30.03.96
В Учреждение Банка России
(заполняется в двух экземплярах,
после надлежащего оформления 1 экз.
остается у кредитной организации,
2 экз. - в учреждении Банка России)
"___" ___________ 199__ г.
В связи с проведением регулирования размера обязательных
резервов, подлежащих депонированию в ЦБ РФ на "___" _________ 199__
г., и в соответствии с п.2.5.3. Положения об обязательных резервах
кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской
Федерации, утвержденного Приказом Банка России от 30 марта 1996 г. N
02-77
______________________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
просит произвести зачисление излишне перечисленной суммы
__________________________________________ ( сумма цифрами и прописью)
с б/сч. N 815 (N 680) на б/сч. N 680 (N 815).
Руководитель кредитной
организации ______________ (подпись, Ф.И.О.)
М.П.
______________________________________________________________________
(Заполняется Главным управлением (национальным банком) Банка
России)
Принято "___" _____________ 199__ г.
Уполномоченное лицо Банка России
(должность) _____________ (подпись, Ф.И.О.)
Произвести зачисление излишне перечисленной кредитной организацией
______________________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
суммы обязательных резервов ________________________________________
(сумма цифрами и прописью)
с отдельного лицевого счета N ________ б/сч. N 815 (N 680) на
отдельный лицевой счет N ______ б/сч. N 680 (N 815).
Руководитель учреждения
Банка России ___________ (подпись, Ф.И.О.)
"___" ___________ 199__ г.
Приложение N 4
к Положению
N 37 от 30.03.96
В Главное управление (национальный банк)
Банка России по ________________________
(заполняется в двух экземплярах, после
надлежащего оформления 1 экз. остается у
кредитной организации, 2 экз. - в учреждении
Банка России)
ЗАЯВЛЕНИЕ
на внутримесячное снижение нормативов обязательных
резервов N _____ от "___" ___________ 199 г.
______________________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
корреспондентский счет N __________________________ в РКЦ ГУ ЦБ РФ
по ___________________________________________________________________
Почтовый адрес: ______________________________________________________
В соответствии с разделом 4 Положения об обязательных резервах,
депонируемых кредитными организациями в Центральном банке Российской
Федерации, утвержденного Приказом Банка России от 30 марта 1996 г. N
02-77, просим предоставить право на внутримесячное снижение нормативов
обязательных резервов в 199__ г. в размере, не превышающем 5 процентов
от суммы депонированных обязательных резервов за отчетный месяц.
Кредитная организация выполняет требования, указанные в п. 4.2.
Положения.
Кредитная организация обязуется ежемесячно (к 26 числу каждого
месяца) представлять в Главное управление (национальный банк) Банка
России по _________________ все необходимые документы, указанные в п.
4.9 Положения, и производить доперечисление обязательных резервов в
период с 26 числа каждого месяца до 1 числа следующего месяца.
Руководитель
кредитной организации ________________ (подпись, Ф.И.0.)
М.П.
______________________________________________________________________
(Заполняется Главным управлением (национальным банком) Банка
России)
Принято "___" ____________ 199__ г.
Уполномоченное лицо Банка России
(Должность) _______________ (подпись, Ф.И.О.)
Разрешается кредитной организации ______________________________
(наименование)
внутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в 199__ г.
в размере не более 5 процентов от суммы обязательных резервов,
депонируемых в Банке России.
Начальник Главного управления
(национального банка) Банка России ___________ (подпись, Ф.И.О.)
"___" ____________ 199__ г.
Приложение N 5
к Положению
N 37 от 30.03.96
В Главное управление (национальный банк)
Банка России по _______________________
РАСЧЕТ (ПРОГНОЗ)
остатков обязательных резервов, учитываемых на
балансовых счетах N 815 и N 680 (N 816 и N 681)
по формуле средней хронологической
на ______________ 199__ г.
(текущий месяц)
_____________________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
(сумма в тыс.рублей)
-------------------------------------------------------------------------------------------
| 01... | Дата | ... | ... | Дата | 01... |
-------------------------------------------------------------------------------------------
1. Остатки средств обязательных
резервов, учитываемых на
б/сч. N 815, N 680, на каждый
календарный день с 1 числа текущего
месяца по 1 число следующего
месяца включительно
2. Количество календарных дней в
периоде с 1 числа текущего
месяца по 1 число следующего
месяца включительно = 31 х х х х х х
3. Средняя хронологическая
остатков обязательных резервов,
учитываемых на б/сч. N 815,
N 680, на текущий месяце (Сноска 1)
Руководитель кредитной
организации ______________ (подпись, Ф.И.О.)
----------------------
Сноска 1. Примечание:
Средняя хронологическая остатков обязательных резервов,
учитываемых на б/сч. N 815, N 680, за месяц (Lr) рассчитывается по
следующей Формуле:
(L1 / 2) + L2 + L3 + ... + (Ln / 2)
Lr = --------------------------------------
(n - 1)
где:
L1 - сумма остатков обязательных резервов на первое
число текущего месяца
Ln - сумма остатков обязательных резервов за последний
календарный день месяца (на первое число следующего
месяца)
n - число календарных дней в периоде с 1 числа текущего
месяца по 1 число следующего месяца включительно,
равное "31".
Приложение N 6
к Положению
N 37 от 30.03.96
На бланке Руководителю кредитной
Главного управления организации
(национального банка) ______________________
Банка России (наименование)
"___" __________ 199__ г.
Главное управление (национальный банк) Банка России по
_______________________ рассмотрело Заявление ________________________
(наименование кредитной организации) N _______ от "___" ___________
199__ г. с просьбой о предоставлении права на внутримесячное снижение
в 199__ г. нормативов обязательных резервов в размере, не превышающем
5 процентов от суммы депонированных обязательных резервов за отчетный
месяц, и сообщает, что она не может быть удовлетворена на основании
пункта 4.2. Положения об обязательных резервах, депонируемых
кредитными организациями в центральном банке Российской Федерации,
утвержденного Приказом Банка России от 30 марта 1996 г. N 02-77.
Начальник Главного управления
(национального банка)
Банка России _______________ (подпись,Ф.И.О.)
Приложение N 7
к Положению
N 37 от 30.03.96
8 Главное Управление (национальный банк)
Банка России по ________________________
(заполняется в двух экземплярах, после надлежащего оформления 1
экз. остается у кредитной организации, 2 экз. - в учреждении Банка
России)
ЗАЯВКА
на внутримесячное снижение нормативов обязательных резервов
N ________ от "___" ___________ 199__ г.
_____________________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
корреспондентский счет N ___________________________ в РКЦ ГУ ЦБ РФ
по __________________________________________________________________
Почтовый адрес: _____________________________________________________
На основании Заявления на внутримесячное снижение нормативов
обязательных резервов от "___" _____________ 199__ г. N _____ просим
снизить нормативы обязательных резервов на период с "____" по "____"
_______________ 199__ г. на ______ процентов.
(текущий месяц)
Обязательные резервы в сумме ___________________________________
(цифрами и прописью) просим перечислить на вышеуказанный
корреспондентский счет.
Кредитная организация обязуется к 26 ______________ 199__ г.
(текущий месяц)
представить в Главное управление (национальный банк) Банка России
по _________________________ необходимые документы, указанные в
п. 4.9 Положения об обязательных резервах кредитных организаций,
депонируемых в Центральном банке Российской Федерации, утвержденного
Приказом Банка России от 30 марта 1996 г. N 02-77, и произвести
доперечисление обязательных резервов в период с 26 числа __________
(текущий месяц) до 1 числа _____________ 199__ г. на счет учреждения
(следующий месяц)
Банка России N _________.
Руководитель кредитной
организации _____________ (Подпись, Ф.И.О.)
М.П.
______________________________________________________________________
(Заполняется Главным управлением (национальным банком) Банка
России)
Принято "___" ___________ 199__ г.
Уполномоченное лицо Банка России
(Должность) _______________ (подпись, Ф.И.О.)
Перечислить кредитной организации _____________________
(наименование) обязательные резервы в сумме _____________________
(сумма цифрами и прописью) на корреспондентский счет N _______ в РКЦ
ГУ ЦБ РФ _____________________________. При этом минимально допустимый
остаток обязательных резервов, учитываемый на б/сч. N 815, N 689,
должен быть __________________________(сумма цифрами и прописью).
Начальник Главного управления
(национального банка) Банка России ______________ (подпись, Ф.И.О.)
"___" ___________ 199__ г.
Приложение N 7/1
к Положению
N 37 от 30.03.96
В Главное управление (национальный
банк) Банка России по ________________
СПРАВКА
об остатках обязательных резервов
______________________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
На "___" ____________ 199__ г.
(текущего месяца)
(сумма в тыс.рублей)
-------------------------------------------------------------------------------------------
| 01... | Дата | ... | ... | Дата | 01... |
-------------------------------------------------------------------------------------------
1. Фактические остатки обязательных
резервов, учитываемые на б/сч N 815,
N 660 (N 816, N 681), с учетом
произведенного регулирования за
отчетный месяц _________
2. Сумма обязательных резервов в
размере 5% от Фактических остатков
обязательных резервов,
учитываемых на б/сч N 815, N 680
(N 816, N 681)
(ста.1. * 5%) _________
3. Минимальная допустимая сумма
остатков обязательных
резервов, учитываемых на б/сч
N 815, N 680 (N 816, N 681)
(стр.1.минус стр.2.) _________
4. Средняя хронологическая остатков
обязательных резервов на текущий месяц,
учитываемых на б/сч N 815, N 680
(N 816, N 681), по расчету (Прогнозу)
(Приложение N 5 к Положению) __________
Руководитель
кредитной организации
_____________________
(Подпись,Ф.И.О.)
М.П.
Приложение N 8
к Положению
N 37 от 30.03.96
В главное управление (национальный банк)
Банка России по ________________________
РАСЧЕТ (ОКОНЧАТЕЛЬНЫЙ)
остатков обязательных резервов, учитываемых на
балансовых счетах N 815 и N 680 (N 816 и N 681)
по формуле средней хронологической
за _______________ 199__ г.
(текущий месяц)
______________________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
(сумма в тыс.рублей)
-------------------------------------------------------------------------------------------
| 01... | Дата | ... | ... | Дата | 01... |
-------------------------------------------------------------------------------------------
1. Остатки средств обязательных
резервов, учитываемых на б/сч.
N 815, N 680, на каждый
календарный день месяца
(фактические за месяц)
2. Количество календарных дней в
периоде с 1 числа текущего
месяца по 1 число следующего
месяца включительно х х х х х х
3. Средняя хронологическая
остатков обязательных резервов,
учитываемых на б/сч. N 815,
N 680, за текущий месяц (Сноска 1)
Руководитель кредитной
организации ________________ (подпись, Ф.И.О.)
---------------------
Сноска 1. Примечание:
Средняя хронологическая остатков обязательных резервов,
учитываемых на б/сч. N 815, N 680, за текущий месяц (Lr)
насчитывается по следующей формуле:
где:
(L1 / 2) + L2 + L3 + ... + (Y *d) + (Yn / 2)
Lr = ---------------------------------------------
(n - 1)
где:
L1 - сумма остатков обязательных резервов на первое
число текущего месяца
Y - сумма остатков,,обязательных резервов, которые должны
учитываться на б/сч. N 815, N 680 (начиная с 5 числа
текущего месяца по 1 число следующего месяца), c тем
чтобы средняя хронологическая остатков обязательных
резервов по настоящему Расчету (Окончательному) была
эквивалентна средней хронологической остатков обязательных
резервов по расчету (Прогнозу)
d - количество календарных дней в расчетном периоде в
течение которых сумма остатков обязательных резервов,
(Y) учитывается на б/сч. N 815, N 680. При этом "d"
меньше "n"
Yn - сумма остатков обязательных резервов на 1 число
следующего месяца
п - число календарных дней в периоде (с 1 числа текущего
месяца по 1 число следующего месяца включительно), равное
"31".
Приложение N 9
к Положению N 37
от 30. 03.1996
Условный пример расчета суммы штрафа за недовзнос
в обязательные резервы
Исходные данные:
Сумма недовзноса в обязательные резервы - 100 млн. руб.;
Просрочка платежа - 12 дней;
Ставка рефинансирования Банка России - 120% годовых;
1,3 ставки рефинансирования - 156 % годовых (120 % * 1,3 = 156 % годовых);
1,5 ставки рефинансирования - 180 % годовых (120 % * 1,5 = 180 % годовых);
2,0 ставки рефинансирования - 240 % годовых (120 % * 2,0 = 240 % годовых);
Расчет суммы штрафа за недовзнос в обязательные резервы:
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Количество допущенных нарушений | РАЗМЕР ШТРАФА |
| кредитной организацией | |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | за первые 2 дня (1,3 ставки | 100 млн.руб. * 156% * 2дня / 360дней = 0,867 млн. руб |
| Первое нарушение | рефинансирования); | |
| | за следующие 10 дней (1,5 ставки | 100 млн.руб. * 180% * 10дней / 360дней = 5,0 млн.руб. |
| | рефинансирования); | |
| |-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | Итого штраф за 12 дней просрочки : | 0,867 млн.руб. + 5,0 млн.руб. = 5,867 млн.руб. |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | за первые 2 дня (1,5 ставки | 100 млн.руб. * 180% * 2дня / 360дней = 1,0 млн. руб |
| Второе нарушение | рефинансирования); | |
| | за следующие 10 дней (2,0 ставки | 100 млн.руб. * 240% * 10дней / 360дней = 6,667 млн.руб. |
| | рефинансирования); | |
| |-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | Итого штраф за 12 дней просрочки : | 1,0 млн.руб. + 6,667 млн.руб. = 7,667 млн.руб. |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | за первые 2 дня (2,0 ставки | 100 млн.руб. * 240% * 2дня / 360дней = 1,333 млн.руб. |
| Третье и последующие | рефинансирования); | |
| нарушения | за следующие 10 дней (2,0 ставки | 100 млн.руб. * 240% * 10дней / 360дней = 6,667 млн.руб. |
| | рефинансирования); | |
| |-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | Итого штраф за 12 дней просрочки : | 1,333 млн.руб. + 6,667 млн.руб. = 8,0 млн.руб. |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
Приложение N 10
к Положению N 37
от 30.03.96 г.
Условный пример расчета суммы средств, подлежащих доперечислению
кредитной организации в обязательные резервы при использовании права
внутримесячного снижения нормативов обязательных резервов.
Общие положения:
Кредитная организация получила разрешение Банка России на
внутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в течение
1996 г. В феврале 1996 г. у кредитной организации периодически
возникала необходимость воспользоваться этой льготой для поддержания
текущей ликвидности.
Срок предоставления в Банк России Расчета обязательных резервов
за отчетный месяц 4-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным,
т.к. кредитная организация имеет сеть филиалов.
Срок перечисления средств в обязательные резервы по Расчету
обязательных резервов за отчетный месяц (балансовые счета N 815 и N
680 - в расчетно-кассовом центре Банка России; N 816 и N 681 - в
кредитной организации) - 4-ый рабочий день месяца, следующего за
отчетным.
Расчет ?Прогноз? - Приложение N 5 к Положению средней
хронологической остатков обязательных резервов, учитываемых на
балансовых счетах N 815 и N 680, на текущий месяц производится по
формуле
L1 /2 + L2 + ... + Ln / 2
Ld = --------------------------- , где
n - 1
L1 - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N
815 и N 680 на 1-ое число текущего месяца (за последний день отчетного
месяца);
L2 - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N
815 и N 680 на 2-ое число текущего месяца (за 1-ый день месяца,
следующего за отчетным);
Ln - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N
815 и N 680 на 1-ое число месяца, следующего за текущим (за последний
день месяца, следующего за отчетным);
n - число календарных дней в расчетном периоде (с 1-го числа
текущего месяца по 1-ое число месяца, следующего за текущим,
включительно), равное "31". При расчете обязательных резервов
количество дней в месяце условно принимается равным 30. Если в месяце
31 день, 31 число в расчет не принимается, в феврале остаток за
последнее число повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30.
Кредитная организация, воспользовавшаяся правом внутримесячного
снижения нормативов обязательных резервов, должна довнести в
обязательные резервы необходимую сумму средств в период с 26-го по
30-ое число текущего месяца (по состоянию на 1-ое число следующего
месяца), исходя из средней хронологической остатков обязательных
резервов за текущий месяц в соответствии с Расчетом /Окончательным/ -
Приложение N 8 к Положению.
При этом средняя хронологическая остатков обязательных резервов
по Расчету /Прогнозу/ - Приложение N 5 к Положению должна быть равна
величине средней хронологической остатков обязательных резервов по
Расчету /Окончательному/ - Приложение N 8 к Положению.
Расчет за февраль:
1. Исходные данные:
1.1. Срок представления Расчета обязательных резервов за отчетный
месяц (январь 1996 г.) - 06.02.96 г.
1.2. Срок перечисления средств в обязательные резервы по Расчету
обязательных резервов за отчетный месяц - 06.02.96 г.
1.3. У кредитной организации на балансовых счетах N 815 и N 680
сформированы обязательные резервы в следующих размерах:
на 01.02.96 г. - 1800 млн.руб. (по расчету за декабрь 1995 г.);
на 07.02.96 г. - 2000 млн.руб. (по расчету за январь 1996 г.).
1.4. Максимальное снижение нормативов обязательных резервов на
льготный период текущего месяца (с 07.02.96 г. по 25.02.96 г.) не
должно превышать 5 % от фактической суммы обязательных резервов за
отчетный месяц (январь), т.е. 100 млн.руб. (2000 * 5 % = 100). Поэтому
остаток средств кредитной организации на балансовых счетах N 815 и N
680 в течение льготного периода не должен быть меньше 1900 млн. руб.
(2000 - 100 = 1900).
1.5. Средняя хронологическая остатков обязательных резервов,
учитываемых на балансовых счетах N 815 и N 680, на февраль 1996 г.
составляет 1963,33 млн. руб. (по Расчету /Прогнозу/ - Приложение N 5):
1800 / 2 + 1800 / 5 + 2000 / 24 + 2000 / 2
--------------------------------------------- = 1963,33
(31 - 1) дн.
Так как в феврале 1996 г. - 29 календарных дней, а при расчете
обязательных резервов количество дней в месяце условно принимается
равным 30, то остаток 2000 млн. руб. за 29.02.96 г. должен повториться
еще один раз.
1.6. Кредитная организация воспользовалась в феврале правом на
внутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в
установленной сумме - 100 млн. руб. два раза в следующие периоды:
с 08.02.96 по 12.02.96 (в течение 4 дней);
с 19.02.96 по 22.02.96 (в течение 3 дней)
1.7. Кредитная организация 26.02.96 г. довносит обязательные
резервы в такой сумме, что средняя хронологическая фактических
остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах N 815
и N 680, в феврале (с 1.02.96 г. по 1.03.96 г., включительно) - по
Расчету /Окончательному/ - Приложение N 8 к Положению эквивалентна
средней хронологической остатков обязательных резервов по Расчету
/Прогнозу/ - Приложения N 5 к Положению. В нашем примере этот расчет
произведен в п. 1.5. и расчетная средняя хронологическая на февраль
1996 г. составляет 1963,33 млн. руб.
2. Расчет суммы доперечисления в обязательные резервы:
Сумма - S, которая должна быть довнесена кредитной организацией
26.02.96 г. на балансовые счета N 815 и N 680 (т.е. на оставшиеся 5
календарных дней) при внутримесячном снижении нормативов обязательных
резервов (исходя из средней хронологической, равной 1963,33 млн.
руб.), рассчитывается с применением следующего уравнения:
1800/2+1800/5+2000/2+1900/4+2000/7+1900/3+2000/4+S/4+S/2
--------------------------------------------------------- = 1963,33,
(31 - 1) дн.
т.е. S = 2155,56 млн. руб.
Кредитной организации 26.02.96 г. подлежит довнести в
обязательные резервы 155,56 млн. руб. (2155,56 - 2000 = 155,56).
Таблица N 1
Данные об обязательных резервах кредитной организации,
используемые для составления Расчета (Прогноза) и
Расчета (Окончательного) за февраль 1996 г.
(в млн. руб.)
------------------------------------------------------------------------------------------------
| По балансу | Расчет /Прогноз/ | Расчет /Окончательный/ || Расчетные данные |
| на дату | на дату | на дату || |
|--------------------------------------------------------||-------------------------------------|
| 01.02.96 | 1800 | 1800 || кол-во фактических | 29 |
|--------------------------------------------------------|| календарных | |
| 02.02.96 | 1800 | 1800 || дней в феврале | |
|--------------------------------------------------------||-------------------------------------|
| 03.02.96 | 1800 | 1800 || кол-во календарных дней | 30 |
|--------------------------------------------------------|| для расчета | |
| 04.02.96 | 1800 | 1800 || суммы доперечисления | |
| | || средств | |
|--------------------------------------------------------||-------------------------------------|
| 05.02.96 | 1800 | 1800 || средняя хронологическая | 1963,33 |
| | | || за февраль | |
|--------------------------------------------------------||-------------------------------------|
| 06.02.96 | 1800 | 1800 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 07.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 08.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 09.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------||-------------------------------------|
| 10.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 11.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 12.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 13.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 14.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 15.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 16.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 17.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 18.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 19.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 20.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 21.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 22.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 23.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 24.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 25.02.96 | 2000 | 2000 || | |
|--------------------------------------------------------||-------------------------------------|
| 26.02.96 | 2000 | 2000 || дата доперечисления | 26.02.96 |
| | | || средств | |
|--------------------------------------------------------||-------------------------------------|
| 27.02.96 | 2000 | 2155,56 || сумма доперечисления | 155,56 |
| | | || средств | |
|--------------------------------------------------------||-------------------------------------|
| 28.02.96 | 2000 | 2155,56 || | |
|--------------------------------------------------------|| | |
| 29.02.96 | 2000 | 2155,56 || | |
|--------------------------------------------------------||-------------------------------------|
| добавленный | 2000 | 2155,56 || | |
| день (сноска 1 | | || | |
|--------------------------------------------------------||-------------------------------------|
| 01.03.96 | 2000 | 2155,56 || | |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------|
------------------
| | - выходные дни
------------------
-------------------------
Сноска 1. В феврале остаток на 29 число в расчет принимается
дважды.Страницы: 1 2 |