О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПИСЬМО БАНКА РОССИИ
ОТ 16.07.96 N 305
УКАЗАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
31 декабря 1997 г.
N 122-У
(Д)
В связи с введением в действие с 1 января 1998 года новых Правил
ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации
и в кредитных организациях, расположенных на территории Российской
Федерации, а также Указаний Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке
составления и представления отчетности кредитными организациями в
Центральный банк Российской Федерации" и от 14.11.97 N 27-У "О порядке
составления и представления отчетности территориальным учреждениями
Банка России в Центральный банк Российской Федерации" внести следующие
изменения и дополнения в письмо Банка России от 16.07.96 N 305
"Положение о порядке ведения и представления отчетности по картотекам
неоплаченных расчетных документов из-за отсутствия средств на
корреспондентских счетах (субсчетах) кредитных организаций" (с учетом
изменений и дополнений, внесенных письмом Банка России от 10.11.96
N 357 "О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка
Российской Федерации от 16 июля 1996 г. N 305").
1. В преамбуле письма номер и наименование счета 9920 "Не
оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на
корреспондентском счете кредитной организации" заменить на номер и
наименование 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за
отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации",
номер и наименование счета 9919 "Неоплаченные расчетные документы
клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной
организации" - на 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в
срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной
организации".
2. В пункте 1 в первом и втором абзацах, в пункте 2 в первом
абзаце, в пункте 3 во втором и третьем абзацах, в пункте 4 в третьем
абзаце, а также в Приложении 1 в заголовке штафеля, в расположенном до
и после таблицы тексте и в наименовании графы 3 таблицы номер счета
9920 заменит на номер счета 90904.
В пункте 1 в третьем абзаце, в пункте 3 в третьем абзаце, в
пункте 4 в третьем абзаце, а также в Приложении 2 в заголовке штафеля
и в тексте, расположенном до и после таблицы, номер счета 9919 заменит
на номер счета 90903.
3. В пункте 2 в первом предложении слово "приход" заменить
словами "приход (обороты по дебету)", слово "расход" - словами "расход
(обороты по кредиту)", во втором предложении после слов
"Государственный фонд занятости населения Российской Федерации"
добавить слова "и фонды обязательного медицинского страхования".
4. В пункт 3 внести следующие изменения.
Исключит первый и пятый абзацы.
Во втором абзаце слова "по форме приложения 3" заменить текстом
следующего содержания: "в порядке, установленном Указаниями Банка
России от 14.11.97 N 27-У "О порядке составления и представления
отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный
банк Российской Федерации" для формы N 313". Считать второй абзац
первым абзацем этого пункта".
В третьем абзаце текст начиная со слов" по форме приложения
4 ..." заменить текстом следующего содержания: "в порядке,
установленном Указаниями Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке
составления и представления отчетности кредитными организациями в
Центральный банк Российской Федерации" для формы N 311". Считать
третий абзац вторым абзацем этого пункта.
Абзац четвертый считать абзацем третьим.
Из последнего абзаца исключить первое предложение, а также слово
"консолидированный" во втором предложении этого абзаца. Считать
последний абзац четвертым абзацем этого пункта.
Абзац четвертый считать абзацем третьим.
Из последнего абзаца исключить первое предложение, а также слово
"консолидированный" во вором предложении этого абзац. Считать
последний абзац четвертым абзацем этого пункта.
5. В пункт 4 внести следующие изменения.
Исключить первый абзац.
В четвертом абзаце текст после слов "и составляют" заменить
текстом следующего содержания: "сводный отчет в разрезе кредитных
организаций и филиалов кредитных организаций региона в порядке,
установленном Указаниями Банка России от 14.11.97 N 27-У "О порядке
составления и представления отчетности территориальными учреждениями
Банка России в Центральный банк Российской Федерации" для формы
N 314".
В пятом абзаце текст начиная со слов "письмом ЦБ РФ ..." заменить
текстом "и нормативными актами Банка России".
6. В пункте 5 в первом абзаце слово "общего" заменить на слово
"сводного", текст "аналогично форме приложения 5" заменить на
"аналогично форме N 314": слова "последнего отчета" заменить словами
"всех отчетов".
В абзаце втором начало предложения изложить в следующей редакции:
"Полученные сводные данные по кредитным организациям в разрезе
филиалов направляются", далее по тексту.
Кроме того, пункт 5 после второго абзаца дополнить абзацем
следующего содержания: "Территориальные учреждения Банка России должны
сверить полученные из ГЦИ данные по каждой кредитной организации с
остатками на внебалансовых счетах N 90903 и N 90904 по балансам
кредитных организаций, а в случае расхождения применить к кредитной
организации меры воздействия, предусмотренные ст. 75 Федерального
закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и
инструкцией Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным
организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм
деятельности".
7. Из пункта 6 второй абзац исключить.
8. В Приложении 1 наименование графы 6 в таблице после слов
"занятости населения" дополнить словами "обязательного медицинского
страхования".
Приложение 3, 4 и 5 отменить.
Территориальным учреждениям Банка России довести данные указания
до расчетно-кассовых центров и кредитных организаций региона.
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации С.В.АЛЕКСАШЕНКО |