РАСПОРЯЖЕНИЕ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КОМИТЕТ ПО УПРАВЛЕНИЮ ИМУЩЕСТВОМ РФ
25 октября 1993 г.
N 1840
(ЭЖ 93-45)
1. Финансовые отчеты чековых инвестиционных фондов за третий
квартал, закончившийся 30 сентября 1993 г., должны быть представлены
не позднее 31 октября 1993 г. В соответствии с Указом Президента Рос-
сийской Федерации от 7 октября N 1186 и Письмом Госкомимущества России
и Минфина России от 25 мая 1993 г. N ДВ-2/3498/62 чековые инвестицион-
ные фонды обязаны представить для обозрения акционерам и в Госкомиму-
щество России или территориальные комитеты по управлению имуществом, а
также опубликовать в печати финансовые отчеты.
2. Квартальные отчеты представляются всеми чековыми инвестицион-
ными фондами независимо от размера уставного капитала в орган, выдав-
ший лицензию - Госкомимущество России или соответствующий территори-
альный комитет по управлению имуществом.
Территориальные комитеты по управлению имуществом обязаны напра-
вить копии всех представленных чековыми инвестиционными фондами квар-
тальных отчетов в Госкомимущество России не позднее 45 дней со дня
окончания отчетного квартала и не позднее 90 дней со дня окончания от-
четного года.
Финансовые отчеты за третий квартал представляются в соответству-
ющие комитеты по управлению имуществом семью чековыми инвестиционными
фондами, получившими лицензию на дату составления отчета, независимо
от даты выдачи лицензии.
Представленные в Госкомимущество России или в соответствующие ко-
митеты имущества квартальные отчеты должны быть зарегистрированы в уп-
равлении делами с указанием входящего номера и даты регистрации отчета.
4. Отчет за третий квартал должен включать следующую информацию:
бухгалтерский баланс чекового инвестиционного фонда, включая
строку 401 (в соответствии с письмом Госкомимущества России и Минфина
России от 25 мая 1993 г. N ДВ-2/3498/62);
справку о стоимости чистых активов и финансовых результатах ин-
вестиционного фонда (по форме в соответствии с приложением II к письму
Госкомимущества РФ и Минфина РФ от 25 мая 1993 г. N ДВ-2/3498/62,
включая форму I "Расчет чистых активов", форму II "Финансовые вложения
инвестиционного фонда" с перечнем инвестиций фонда и с расшифровкой
следующего: количество ценных бумаг каждого предприятия в инвестицион-
ном портфеле фонда с указанием полного названия предприятия, выпустив-
шего данные ценные бумаги, вида ценных бумаг, включая указание на то,
являются ли они обыкновенными акциями, привилегированными акциями, го-
сударственными ценными бумагами; номинальная и оценочная стоимость
ценных бумаг в соответствии с существующим законодательством на дату
составления отчета и указание источника информации о рыночной цене
каждого вида ценных бумаг, форму III "Финансовые результаты инвестици-
онного фонда" и "Использование прибыли";
в справке о чистых активах необходимо указать юридический адрес
фонда, номер лицензии с указанием органа, выдавшего лицензию;
отчет о финансовых результатах и их использовании (форма 2) в со-
ответствии с письмом Минфина России от 9 июня 1992 г. N 38 "Об объеме
и формах годового бухгалтерского отчета предприятий и организаций", от
16 сентября 1992 г. N 89 "Об объемах и формах квартальной бухгалтерс-
кой отчетности предприятий и организаций!, от 23 июня 1993 г. N 78 "Об
указаниях по заполнению форм квартальной бухгалтерской отчетности
предприятий в 1993 г.";
справку о суммарной величине вознаграждения управляющему и депо-
зитарию за указанный период (отражается в приложении III к справке о
стоимости чистых активов и финансовых результатов инвестиционного фон-
да;
справку о количестве нереализованных приватизационных чеков на
дату составления отчета;
сведения о любых изменениях в следующем: члены совета директоров,
управляющий, депозитарий, аффилированные лица фонда, аффилированная
группа фонда.
Документы в установленном порядке удостоверяются подписями и пе-
чатями руководства фонда, депозитария, управляющего и аудитора.
5. При заполнении строки 1.8 формы расчета чистых активов в
справке о стоимости чистых активов и финансовых результатах инвестици-
онного фонда (согласно письму Госкомимущества России и Минфина России
от 25 мая 1993 г. N дв-2/3498/62) за III квартал 1993 г. оценочная
стоимость приватизационных чеков показывается чековым инвестиционным
фондом исходя из курсовой стоимости приватизационного чека, сложившей-
ся в ходе торгов на РТСБ 30 сентября 1993 г.
6. В отчете фонда указывается название газеты или другого печат-
ного органа, в котором был опубликован квартальный отчет за предшест-
вующий квартал, дата публикации и название региона.
7. Территориальным комитетам по управлению имуществом довести
указанное распоряжение до залицензированных ими чековых инвестиционных
фондов.
Заместитель председателя Д. ВАСИЛЬЕВ.
Примечание: курсовая стоимость приватизационного чека на РТСБ
30.09.93 составляла 11 тысяч рублей. |