О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ
И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
ОТ 24 ОКТЯБРЯ 1997 ГОДА N 7-У
И УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ
И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ
УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ
БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
ОТ 14 НОЯБРЯ 1997 ГОДА N 27-7
УКАЗАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
26 ноября 1999 г.
N 683-У
(ЦБР)
В связи с Указанием Банка России от 09.11.99 N 674-У,
согласованным с Министерством финансов Российской Федерации и
Министерством Российской Федерации по налогам и сборам, 1 января 2000
года вносятся следующие изменения в Указание Банка России "О порядке
составления и представления отчетности кредитными организациями в
Центральный банк Российской Федерации" от 24 октября 1997 года N 7-У и
Указание Банка России "О порядке составления и представления
отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный
банк Российской Федерации" от 14 ноября 1997 года N 27-У.
1. Внести в Указание Банка России "О порядке составления и
представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк
Российской Федерации" от 24 октября 1997 года N 7-У (с изменениями от
04.02.98 N 162-У, от 24.02.98 N 174-У, от 30.03.98 N 199-У, от
12.05.98 N 227-У, от 26.06.98 N 264-У, от 14.07.98 N 289-У, от
15.07.98 N 295-У, от 13.08.98 N 314-У, от 31.08.98 N 331-У, от
02.11.98 N 398-У, от 13.11.98 N 410-У, от 26.11.98 N 424-У, от
24.12.98 N 448-У, от 25.12.98 N 452-У, от 28.12.98 N 462-У, от
22.01.99 N 488-У, от 27.01.99 N 491-У, от 12.04.99 N 539-У, от
28.05.99 N 568-У, от 28.06.99 N 590-У, от 05.07.99 N 598-У, от
04.08.99 N 620-У, от 05.08.99 N 624-У, от 10.09.99 N 636-У, от
01.11.99 N 670-У) ("Вестник Банка России" от 20.10.97 N 75, от
11.02.98 N 8, от 04.03.98 N 13, от 08.04.98 N 22, от 20.05.98 N 33, от
01.07.98 N 44, от 22.07.98 N 48, от 20.08.98 N 59, от 09.09.98 N 65,
от 05.11.98 N 76, от 18.11.98 N 80, от 02.12.98 N 83, от 30.12.98
N 88, от 31.12.98 N 89, от 27.01.99 N 4, от 01.02.99 N 7, от 16.04.99
N 24, от 07.06.99 N 34, от 30.06.99 N 38, от 22.07.99 N 42-43, от
11.08.99 N 50, от 16.08.99 N 51-52, от 15.09.99 N 57, от 04.11.99
N 66) следующие изменения и дополнения:
1.1. Форму отчетности N 902 "Оперативный отчет о кассовом
исполнении федерального бюджета" изложить в редакции Приложения 1 к
настоящему Указанию.
1.2. В раздел "Порядок составления и представления Оперативного
отчета о кассовом исполнении федерального бюджета":
1.2.1. Абзацы 6, 7 и 13 пункта 2 исключить.
1.2.2. Абзац 18 пункта 2 изложить в следующей редакции:
"- таможенные и другие платежи от внешнеэкономической
деятельности.".
1.2.3. После абзаца 16 пункта 2 включить абзацы следующего
содержания:
"- средства федерального бюджета прошлого года, выделенные
государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый
счет N 40113);
- средства федерального бюджета прошлого года, выделенные
негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый
счет N 40114).".
1.3. Форму отчетности N 903 "Отчет о кассовом исполнении
федерального бюджета" изложить в редакции приложения 2 к настоящему
Указанию.
1.4. В раздел "Порядок составления и представления отчета о
кассовом исполнении федерального бюджета":
1.4.1. В пункте 2 слова: (Указание Банка России от 18 декабря
1997 года N 80-У с изменениями и дополнениями)" заменить словами:
"(Указание Банка России от 09.11.99 N 674-У).".
1.4.2. В абзаце 1 пункта 3 слова: "объединенным в 10 групп"
заменить словами "объединенным в 11 групп".
1.4.3. В пункте 3 после второго абзаца включить третий абзац
следующего содержания:
"- группа 02: источники внутреннего финансирования дефицита
федерального бюджета (балансовый счет N 40102);".
1.4.4. Абзацы 6 и 7 пункта 3 исключить.
1.4.5. В пункте 3 слова: "- группа 03", "- группа 04", "- группа
05", "- группа 08", "- группа 09", "- группа 10" и "- группа 11",
заменить на слова: "- группа 04", "- группа 05", "- группа 06", "-
группа 07", "- группа 08", "- группа 09", "- группа 10".
1.4.6. После абзаца 11 пункта 3 включить абзац двенадцатый и
тринадцатый следующего содержания:
"- группа 11: средства федерального бюджета прошлого года,
выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям
(балансовый счет N 40113);
- группа 12: средства федерального бюджета прошлого года,
выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям
(балансовый счет N 40114).".
1.4.7. В абзаце 12 пункта 3 слова "группа 01+03+...+11) заменить
на слова: "группа 01+02+...+12)".
1.4.8. В пункте 5 после слов: "в кредитных организациях
(филиалах)" добавить слова: "по символам банковской отчетности
согласно Приложению 1 к Указанию Банка России от 09.11.99 N 674-У.".
1.4.9. После пункта 5 включить пункт 5-1 следующего содержания:
"В группе 02 по балансовому счету N 40102 "Доходы федерального
бюджета" отражаются источники внутреннего финансирования федерального
бюджета по символам банковской отчетности согласно Приложению 2 к
Указанию Банка России от 09.11.99 N 674-У.".
1.4.10. В пункте 9 слова: "группа 03" заменить на слова: "группу
04".
1.4.11. В пункте 10 слова "группы 04 и 05" заменить на слова
"группы 05 и 06".
1.4.12. Пункт 11 исключить.
1.4.13. В пункте 12 слова "группах 08, 09 и 10" заменить на слова
"группах 07, 08 и 09".
1.4.14. Пункт 13 изложить в следующей редакции:
"Данные балансового счета группы 08 должны быть меньше или равны
данным балансового счета N 40106 "Средства федерального бюджета,
выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям"
группы 05".
1.4.15. Пункт 14 изложить в следующей редакции:
"Данные балансового счета группы 09 должны быть меньше или равны
данным балансового счета N 40107 "Средства федерального бюджета,
выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям"
группы 06".
1.4.16. В пункте 15 слова "группе 08" заменить на слова "группе
07", слова "группы 03" заменить на слова "группы 04".
1.4.17. Пункт 16 изложить в следующей редакции:
"В группах 10, 11, 12 кредитные организации (филиалы) сообщают
данные об остатках неизрасходованных средств федерального бюджета
прошлых лет соответственно на лицевых счетах органов федерального
казначейства, государственных и негосударственных предприятий,
организаций и учреждений".
1.4.18. Пункт 21 изложить в следующей редакции:
"Главный бухгалтер кредитной организации (филиала) с целью
установления тождественности и проверки динамики относительного роста
показателей отчета должен сопоставить итоговые данные по группам
отчета 01 плюс 02; 04; 05; 06; 10; 11 и 12 ежемесячного отчета ч
соответствующими данными баланса, итоговые данные по группам 04; 05;
06; 07; 08; 09; 10; 11 и 12 с соответствующими данными отчетов по
форме N 902 по состоянию на 1 число месяца и с суммами отчетности на
предыдущую дату.".
3. Первые отчеты по форме N 902, 912 и 922 в редакции настоящего
Указания составляются, начиная с данных по состоянию на 10 января 2000
года, первые отчеты по форме N 903 и 913 в редакции настоящего
Указания составляются, начиная с данных по состоянию на 1 февраля 2000
года.
4. Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в
"Вестнике Банка России", за исключением пункта 2 Указания.
Пункт 2 вступает в силу с момента подписания настоящего Указания
и не подлежит опубликованию.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.Геращенко
26 ноября 1999 г.
N 683-У
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 26.11.99 N 683-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409902
________________________________________________________________
| Код территории | Код кредитной организации |
| по СОАТО | |
|________________|_____________________________________________|
| | по ОКПО | Регистрационный номер | БИК |
|________________|_________|_______________________|___________|
| | | | |
|________________|_________|_______________________|___________|
ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ О КАССОВОМ ИСПОЛНЕНИИ
ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на "____" _________________ г.
Наименование кредитной организации (филиала) _________________________
Почтовый адрес _______________________________________________________
Форма N 902
Пятидневная
руб.
______________________________________________________________________
| N стр. | А | Сумма |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 1 | Балансовый счет 40101 (символ 01) | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 2 | Балансовый счет 40101 (символ 02) | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 3 | Балансовый счет 40102 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 4 | Балансовый счет 40104 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 5 | Балансовый счет 40105 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 6 | Балансовый счет 40106 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 7 | Балансовый счет 40107 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 8 | Балансовый счет 40107 (символ 57) | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 9 | Балансовый счет 40105 (с признаком "7") | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 10 | Балансовый счет 40106 (с признаком "7") | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 11 | Балансовый счет 40107 (с признаком "7") | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 12 | Итого: стр.9 + стр.10 + стр.11 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 13 | Балансовый счет 40108 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 14 | Балансовый счет 40109 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 15 | Балансовый счет 40112 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 16 | Балансовый счет 40113 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 17 | Балансовый счет 40114 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 18 | Балансовый счет 40301 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 19 | Балансовый счет 40314 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 20 | Балансовый счет 40503 (с признаком "2") | |
|________|_____________________________________________|_____________|
| 21 | Итого: стр.1 + стр.2 + стр.3 - стр.4 + | |
| | стр.5 +стр.6 + стр.7 +стр.13 - стр.14 + | |
| | стр.15 + стр.16 + стр.17 + стр.18 + стр.19 | |
| | + стр.20 | |
|________|_____________________________________________|_____________|
Руководитель ___________________________ (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер _______________________ (Ф.И.О.)
Исполнитель _____________________________ (Ф.И.О.)
телефон: ________________________________
"___" ________________ г.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 26.11.99 N 683-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409903
________________________________________________________________
| Код территории | Код кредитной организации |
| по СОАТО | |
|________________|_____________________________________________|
| | по ОКПО | Регистрационный номер | БИК |
|________________|_________|_______________________|___________|
| | | | |
|________________|_________|_______________________|___________|
ОТЧЕТ О КАССОВОМ ИСПОЛНЕНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на "____" _________________ г.
Наименование кредитной организации (филиала) _________________________
Почтовый адрес _______________________________________________________
Форма N 903
Ежемесячная
руб.
__________________________________________________________________________________________________________________________________
| Группа 01 "Доходы | Группа 02 "Источники | Группа 04 | Группа 05 "Средства | Группа 06 "Средства |
| федерального бюджета" | внутреннего | "Средства | федерального бюджета, | федерального бюджета, |
| (б/сч.40102) | финансирования дефицита | федерального | выделенные государственным | выделенные негосударственным |
| | федерального бюджета" | бюджета" | предприятиям, организациям | предприятиям, организациям |
| | (б/сч.40102) | (б/сч.40105) | и учреждениям" | и учреждениям" |
| | | | (б/сч.40106) | (б/сч.40106) |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|__________________________|__________________________|______________|____________________________|______________________________|
| Символы | Итого по | Символы | Итого по | Символ | Символы | Итого по | Символы | Итого по |
| | группе 01 | | группе 02 | | | группе 04 | | группе 05 |
|______________|___________|______________|___________|______________|______________|_____________|______________|_______________|
| | | | | | | | | | | | | 01 | | | | | | | | | | | | |
|__|__|__|__|__|___________|__|__|__|__|__|___________|______________|__|__|__|__|__|_____________|__|__|__|__|__|_______________|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|__|__|__|__|__|___________|__|__|__|__|__|___________|______________|__|__|__|__|__|_____________|__|__|__|__|__|_______________|
Продолжение формы 903
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
| Группа 07 "Средства | Группа 08 "Расшифровка средств | Группа 09 "Расшифровка средств | Группа 10 | Группа 11 "Средства | Группа 12 "Средства | Всего по группам: |
| федерального бюджета, | федерального бюджета, выделенных | федерального бюджета, выделенных | "Средства | федерального бюджета | федерального бюджета | (Группа 01 + Группа 02 + |
| выделенные на выплату | государственным предприятиям, | негосударственным предприятиям, | федерального | прошлого года, | прошлого года | Группа 04 + Группа 05 + |
| заработной платы с | организациям и учреждениям на | организациям и учреждениям на | бюджета | выделенные государственным | выделенные негосударственным | Группа 06 + Группа 07 + |
| начислением работникам | выплату заработной платы с | выплату заработной платы с | прошлого | предприятиям, организациям | предприятиям, организациям | Группа 08 + Группа 09 + |
| бюджетной сферы, денежного | начислениями работникам бюджетной | начислениями работникам бюджетной | года" | и учреждениям" | и учреждениям" | Группа 10 + Группа 11 + |
| довольствия военнослужащим и | сферы, денежного довольствия | сферы, денежного довольствия | (б/сч.40112) | (б/сч.40113) | (б/сч.40114) | Группа 12) |
| сотрудникам органов | военнослужащим и сотрудникам | военнослужащим и сотрудникам | | | | |
| внутренних дел, стипендий | органов внутренних дел, стипендий | органов внутренних дел, стипендий | | | | |
| и иных социальных выплат" | и иных социальных выплат" | и иных социальных выплат" | | | | |
| (б/сч.40105 с признаком "7") | (б/сч.40106 с признаком "7") | (б/сч.40107 с признаком "7") | | | | |
| | | | | | | |
|______________________________|___________________________________|___________________________________|______________|____________________________|______________________________|__________________________|
| Символ | Символы | Итого по | Символы | Итого по | Символ | Символы | Итого по | Символы | Итого по | |
| | | группе 07 | | группе 08 | | | группе 10 | | группе 11 | |
|______________________________|______________|____________________|______________|____________________|______________|______________|_____________|______________|_______________|__________________________|
| 01 | | | | | | | | | | | | | 01 | | | | | | | | | | | | | |
|______________________________|__|__|__|__|__|____________________|__|__|__|__|__|____________________|______________|__|__|__|__|__|_____________|__|__|__|__|__|_______________|__________________________|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|______________________________|__|__|__|__|__|____________________|__|__|__|__|__|____________________|______________|__|__|__|__|__|_____________|__|__|__|__|__|_______________|__________________________|
Руководитель ___________________________ (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер _______________________ (Ф.И.О.)
Исполнитель _____________________________ (Ф.И.О.)
телефон: ________________________________
"___" ________________ г. |