ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
26 ноября 1999 г.
N 683-У
(ЮИАИ)
В связи с Указанием Банка России от 09.11.99 N 674-У,
согласованным с Министерством финансов Российской Федерации и
Министерством Российской Федерации по налогам и сборам, с 1 января
2000 года вносятся следующие изменения в Указание Банка России "О
порядке составления и представления отчетности кредитными
организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24 октября
1997 года N 7-У и Указание Банка России "О порядке составления и
представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в
Центральный банк Российской Федерации" от 14 ноября 1997 года N 27-У.
1. Внести в Указание Банка России "О порядке составления и
представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк
Российской Федерации" от 24 октября 1997 года N 7-У (с изменениями от
04.02.98 N 162-У, от 24.02.98 N 174-У, от 30.03.98 N 199-У, от
12.05.98 N 227-У, от 26.06.98 N 264-У, от 14.07.98 N 289-У, от
15.07.98 N 295-У, от 13.08.98 N 314-У, от 31.08.98 N 331-У, от
02.11.98 N 398-У, от 13.11.98 N 410-У, от 26.11.98 N 424-У, от
24.12.98 N 448-У, от 25.12.98 N 452-У, от 28.12.98 N 462-У, от
22.01.99 N 488-У, от 27.01.99 N 491-У, от 12.04.99 N 539-У, от
28.05.99 N 568-У, от 28.06.99 N 590-У, от 05.07.99 N 598-У, от
04.08.99 N 620-У, от 05.08.99 N 624-У, от 10.09.99 N 636-У, от
01.11.99 N 670-У) ("Вестник Банка России" от 20.10.97 N 75, от
11.02.98 N 8, от 04.03.98 N 13, от 08.04.98 N 22, от 20.05.98 N 33, от
01.07.98 N 44, от 22.07.98 N 48, от 20.08.98 N 59, от 09.09.98 N 65,
от 05.11.98 N 76, от 18.11.98 N 80, от 02.12.98 N 83, от 30.12.98
N 88, от 31.12.98 N 89, от 27.01.99 N 4, от 04.02.99 N 7, от 16.04.99
N 24, от 07.06.99 N 34, от 30.06.99 N 38, от 22.07.99 N 42-43, от
11.08.99 N 50, от 16.08.99 N 51-52, от 15.09.99 N 57, от 04.11.99
N 66) следующие изменения и дополнения:
1.1. Форму отчетности N 902 "Оперативный отчет о кассовом
исполнении федерального бюджета" изложить в редакции Приложения 1 к
настоящему Указанию.
1.2. В раздел "Порядок составления и представления Оперативного
отчета о кассовом исполнении федерального бюджета":
1.2.1. Абзацы 6, 7 и 13 пункта 2 исключить.
1.2.2. Абзац 18 пункта 2 изложить в следующей редакции:
"- таможенные и другие платежи от внешнеэкономической
деятельности.".
1.2.3. После абзаца 16 пункта 2 включить абзацы следующего
содержания:
"- средства федерального бюджета прошлого года, выделенные
государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый
счет N 40113);
- средства федерального бюджета прошлого года, выделенные
негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый
счет N 40114).".
1.3. Форму отчетности N 903 "Отчет о кассовом исполнении
федерального бюджета" изложить в редакции Приложения 2 к настоящему
Указанию.
1.4. В раздел "Порядок составления и представления Отчета о
кассовом исполнении федерального бюджета":
1.4.1. В пункте 2 слова: "(Указание Банка России от 18 декабря
1997 N 80-У с изменениями и дополнениями)" заменить словами:
"(Указание Банка России от 09.11.99 N 674-У).".
1.4.2. В абзаце 1 пункта 3 слова: "объединенным в 10 групп"
заменить словами "объединенным в 11 групп".
1.4.3. В пункте 3 после второго абзаца включить третий абзац
следующего содержания:
"- группа 02: источники внутреннего финансирования дефицита
федерального бюджета (балансовый счет N 40102);".
1.4.4. Абзацы 6 и 7 пункта 3 исключить.
1.4.5. В пункте 3 слова: "- группа 03", "- группа 04", "- группа
05", "- группа 08", "- группа 09", "- группа 10" и "- группа 11"
заменить на слова: "- группа 04", "- группа 05", "- группа 06", "-
группа 07", "- группа 08", "- группа 09", "- группа 10".
1.4.6. После абзаца 11 пункта 3 включить двенадцатый и
тринадцатый абзацы следующего содержания:
"- группа 11: средства федерального бюджета прошлого года,
выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям
(балансовый счет N 40113);
- группа 12: средства федерального бюджета прошлого года,
выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям
(балансовый счет N 40114).".
1.4.7. В абзаце 12 пункта 3 слова "группа 01 + 03 + ... + 11"
заменить на слова: "группа 01 + 02 + ... + 12".
1.4.8. В пункте 5 после слов: "в кредитных организациях
(филиалах)" добавить слова: "по символам банковской отчетности
согласно Приложению 1 к Указанию Банка России от 09.11.99 N 674-У.".
1.4.9. После пункта 5 включить пункт 5.1 следующего содержания:
"В группе 02 по балансовому счету N 40102 "Доходы федерального
бюджета" отражаются источники внутреннего финансирования федерального
бюджета по символам банковской отчетности согласно Приложению 2 к
Указанию Банка России от 09.11.99 N 674-У.".
1.4.10. В пункте 9 слова: "группа 03" заменить на слова: "группу
04".
1.4.11. В пункте 10 слова "группы 04 и 05" заменить на слова
"группы 05 и 06".
1.4.12. Пункт 11 исключить.
1.4.13. В пункте 12 слова "группах 08, 09 и 10" заменить на слова
"группах 07, 08 и 09".
1.4.14. Пункт 13 изложить в следующей редакции:
"Данные балансового счета группы 08 должны быть меньше или равны
данным балансового счета N 40106 "Средства федерального бюджета,
выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям"
группы 05".
1.4.15. Пункт 14 изложить в следующей редакции:
"Данные балансового счета группы 09 должны быть меньше или равны
данным балансового счета N 40107 "Средства федерального бюджета,
выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям"
группы 06".
1.4.16. В пункте 15 слова "группе 08" заменить на слова "группе
07", слова "группы 03" заменить на слова "группы 04".
1.4.17. Пункт 16 изложить в следующей редакции:
"В группах 10, 11, 12 кредитные организации (филиалы) сообщают
данные об остатках неизрасходованных средств федерального бюджета
прошлых лет соответственно на лицевых счетах органов федерального
казначейства, государственных и негосударственных предприятий,
организаций и учреждений".
1.4.18. Пункт 21 изложить в следующей редакции: "Главный
бухгалтер кредитной организации (филиала) с целью установления
тождественности и проверки динамики относительного роста показателей
отчета должен сопоставить итоговые данные по группам отчета 01 плюс
02; 04; 05; 06; 10; 11 и 12 ежемесячного отчета с соответствующими
данными баланса, итоговые данные по группам 04; 05; 06; 07; 08; 09;
10; 11 и 12 с соответствующими данными отчетов по форме N 902 по
состоянию на 1 число месяца и с суммами отчетности на предыдущую
дату.".
2. Утратил силу.
3. Первые отчеты по форме N 902, 912 и 922 в редакции настоящего
Указания составляются, начиная с данных по состоянию на 10 января 2000
года, первые отчеты по форме N 903 и 913 в редакции настоящего
Указания составляются, начиная с данных по состоянию на 1 февраля 2000
года.
4. Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в
"Вестнике Банка России", за исключением пункта 2 Указания.
Пункт 2 вступает в силу с момента подписания настоящего Указания
и не подлежит опубликованию.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
В.В. ГЕРАЩЕНКО
26 ноября 1999 г.
N 683-У
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 26 ноября 1999 года
N 683-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409902
-------------------------------------------------------------
| Код территории | Код кредитной организации |
| по СОАТО |------------------------------------------|
| | по ОКПО | регистрационный | БИК |
| | | номер | |
|----------------|---------|-----------------|--------------|
| | | | |
-------------------------------------------------------------
ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ
О КАССОВОМ ИСПОЛНЕНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на "--" --------------- г.
Наименование кредитной организации (филиала) -------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Форма N 902
Пятидневная
руб.
----------------------------------------------------------------------
| N стр. | А | Сумма |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 1 | Балансовый счет 40101 (символ 01) | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 2 | Балансовый счет 40101 (символ 02) | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 3 | Балансовый счет 40102 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 4 | Балансовый счет 40104 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 5 | Балансовый счет 40105 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 6 | Балансовый счет 40106 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 7 | Балансовый счет 40107 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 8 | Балансовый счет 40107 (символ 57) | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 9 | Балансовый счет 40105 (с признаком | |
| | "7") | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 10 | Балансовый счет 40106 (с признаком | |
| | "7") | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 11 | Балансовый счет 40107 (с признаком | |
| | "7") | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 12 | Итого: стр. 9 + стр. 10 + стр. 11 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 13 | Балансовый счет 40108 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 14 | Балансовый счет 40109 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 15 | Балансовый счет 40112 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 16 | Балансовый счет 40113 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 17 | Балансовый счет 40114 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 18 | Балансовый счет 40301 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 19 | Балансовый счет 40314 | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 20 | Балансовый счет 40503 (с признаком | |
| | "2") | |
|--------|------------------------------------|----------------------|
| 21 | Итого: стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 - | |
| | стр. 4 + стр. 5 + стр. 6 + стр. 7 | |
| | + стр. 13 - стр. 14 + стр. 15 + | |
| | стр. 16 + стр. 17 + стр. 18 + стр. | |
| | 19 + стр. 20 | |
----------------------------------------------------------------------
Руководитель ------------------------------------- (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер ------------------------------------- (Ф.И.О.)
Исполнитель ------------------------------------- (Ф.И.О.)
телефон: -------------------------------------
"--" --------------- г.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 26 ноября 1999 года
N 683-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409903
-------------------------------------------------------------
| Код территории | Код кредитной организации |
| по СОАТО |------------------------------------------|
| | по ОКПО | регистрационный | БИК |
| | | номер | |
|----------------|---------|-----------------|--------------|
| | | | |
-------------------------------------------------------------
ОТЧЕТ
О КАССОВОМ ИСПОЛНЕНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на "--" ------------ 199- г.
Наименование кредитной организации (филиала) -------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Форма N 903
Ежемесячная
руб.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Группа 01 "Доходы | Группа 02 "Источники | Группа 04 | Группа 05 "Средства | Группа 06 "Средства |
| федерального бюджета" | внутреннего | "Средства | федерального бюджета, |федерального бюджета, |
| (б/сч. 40102) | финансирования | федерального | выделенные | выделенные |
| | дефицита федерального | бюджета" | государственным | негосударственным |
| | бюджета" | (б/сч. | предприятиям, | предприятиям, |
| | (б/сч. 40102) | 40105) | организациям и | организациям и |
| | | | учреждениям" | учреждениям" |
| | | | (б/сч. 40106) | (б/сч. 40107) |
|------------------------|------------------------|--------------|------------------------|------------------------|
| Символы | Итого | Символы | Итого | Символ | Символы | Итого | Символы | Итого |
|---------------| по |---------------| по |--------------|---------------| по |---------------| по |
| | | | | | группе | | | | | | группе | 01 | | | | | | группе | | | | | | группе |
| | | | | | 01 | | | | | | 02 | | | | | | | 04 | | | | | | 05 |
|---|--|--|--|--|--------|---|--|--|--|--|--------|--------------|---|--|--|--|--|--------|---|--|--|--|--|--------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Продолжение формы 903
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Группа 07 "Средства | Группа 08 | Группа 09 | Группа 10 "Средства" | Группа 11 "Средства | Группа 12 "Средства | Всего по группам: |
| федерального бюджета, | "Расшифровка средств | "Расшифровка средств | федерального | федерального бюджета | федерального бюджета | (ГРУППА 01 + ГРУППА |
| выделенные на выплату | федерального бюджета, | федерального бюджета, | бюджета прошлого | прошлого года, | прошлого года, | 02 + ГРУППА 04 + |
| заработной платы с | выделенных | выделенных | года" (б/сч. 40112) | выделенные | выделенные | ГРУППА 05 + ГРУППА 06 |
| начислением | государственным | негосударственным | | государственным | негосударственным | + ГРУППА 07 + ГРУППА |
| работникам бюджетной | предприятиям, | предприятиям, | | предприятиям, | предприятиям, | 08 + ГРУППА 09 + |
| сферы, денежного | организациям и | организациям и | | организациям и | организациям и | ГРУППА 10 + ГРУППА 11 |
| довольствия | учреждениям на | учреждениям на | | учреждениям" (б/сч. | учреждениям" (б/сч. | + ГРУППА 12) |
| военнослужащим и | выплату заработной | выплату заработной | | 40113) | 40114) | |
| сотрудникам органов | платы с начислениями | платы с начислениями | | | | |
| внутренних дел, | работникам бюджетной | работникам бюджетной | | | | |
| стипендий и иных | сферы, денежного | сферы, денежного | | | | |
| социальных выплат" | довольствия | довольствия | | | | |
| (б/сч. 40105 с | военнослужащим и | военнослужащим и | | | | |
| признаком "7") | сотрудникам органов | сотрудникам органов | | | | |
| | внутренних дел, | внутренних дел, | | | | |
| | стипендий и иных | стипендий и иных | | | | |
| | социальных выплат" | социальных выплат" | | | | |
| | (б/сч. 40106 с | (б/сч. 40107 с | | | | |
| | признаком "7") | признаком "7") | | | | |
|-----------------------|------------------------|------------------------|-----------------------|------------------------|------------------------|------------------------|
| Символ | Символы | Итого | Символы | Итого | Символ | Символы | Итого | Символы | Итого | |
| | | по | | по | | | по | | по | |
| | | группе | | группе | | | группе | | группе | |
| | | 07 | | 08 | | | 10 | | 11 | |
|-----------------------|---------------|--------|---------------|--------|-----------------------|---------------|--------|---------------|--------|------------------------|
| 01 | | | | | | | | | | | | | 01 | | | | | | | | | | | | | |
|-----------------------|---|--|--|--|--|--------|---|--|--|--|--|--------|-----------------------|---|--|--|--|--|--------|---|--|--|--|--|--------|------------------------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель ------------------------------------- (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер ------------------------------------- (Ф.И.О.)
Исполнитель ------------------------------------- (Ф.И.О.)
телефон: -------------------------------------
"--" --------------- г.
|