РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАССМОТРЕНИЮ ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ
КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИИ ХОДАТАЙСТВА
САМОРЕГУЛИРУЕМОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ
РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ НА ВЫДАЧУ (ПРОДЛЕНИЕ) ЛИЦЕНЗИИ
ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО УЧАСТНИКА РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
ПИСЬМО
ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
26 марта 1999 г.
N АК-02/1483
(Д)
1. В связи с поступлением в ФКЦБ России запросов кредитных
организаций о порядке получения ими лицензии профессионального
участника рынка ценных бумаг при проведении экспертизы документов,
предоставляемых кредитными организациями в саморегулируемую
организацию профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее -
саморегулируемая организация) в соответствии с пунктом 3.1 Положения о
лицензировании различных видов профессиональной деятельности на рынке
ценных бумаг Российской Федерации, утвержденного Постановлением ФКЦБ
России от 23.11.98 N 50 (далее - Положение), ФКЦБ России рекомендует
руководствоваться следующим:
1.1. Требования пункта 2.2 не распространяются на кредитные
организации - заявители.
1.2. Требования пункта 2.7.1, пункта 2.9, пункта 3.1.17, пункта
8.6 и пункта 8.10.3 не распространяются на работников кредитной
организации - заявителя.
1.3. Требования пункта 3.1.16 не распространяются на кредитные
организации - заявители в части указания информации о наличии
квалификационных аттестатов ФКЦБ России.
1.4. Требования пункта 3.1.9 не распространяются на лиц,
являющихся единоличным исполнительным органом кредитной организации -
заявителя, и распространяются на руководителей отдельных
подразделений, обеспечивающих осуществление профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг, а также на руководителей служб
внутреннего контроля кредитных организаций - заявителей.
1.5. При проверке соблюдения требований пункта 3.1.12 и пункта
3.1.13 Положения ФКЦБ России рекомендует требовать годовой
бухгалтерский отчет с заключением аудитора, заверенный подписью и
печатью аудитора, имеющего лицензию на осуществление аудиторской
деятельности в области банковского аудита с приложением
засвидетельствованной нотариально копии лицензии аудитора на последнюю
отчетную дату (не распространяется на кредитные организации -
заявители, образованные в текущем году); копии агрегированного
балансового отчета, отчета о прибылях и убытках кредитной организации
(по формам N 113 и N 102 соответственно, согласно указаниям Банка
России от 24.10.97 N 7-У "О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской
Федерации") и расчет размера собственных средств (капитала) кредитной
организации в соответствии с пунктом 2 Инструкции Банка России от
01.10.97 N 1, утвержденной Приказом Банка России от 01.10.97 N 02-430
"О порядке регулирования деятельности банков" на последнюю отчетную
дату (на момент подачи заявления - для кредитных организаций -
заявителей, образованных после отчетной даты), заверенные подписью
руководителя банка и главного бухгалтера, а также печатью кредитной
организации. При этом рекомендуется учитывать, что для представления
формы N 113 и расчета собственных средств (капитала) банка отчетный
период составляет месяц, а для формы N 102 - квартал.
1.6. При проверке соблюдения требований пункта 3.1.15 ФКЦБ России
рекомендует требовать представление оборотной ведомости по счетам
бухгалтерского учета кредитной организации (по форме N 101, согласно
указаниям Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке составления и
представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк
Российской Федерации") на последнюю отчетную дату (на момент подачи
заявления - для кредитных организаций - заявителей, образованных после
отчетной даты).
1.7. При проверке соблюдения требований пункта 3.1.18 Положения
ФКЦБ России рекомендует требовать Положение о службе внутреннего
контроля, утвержденное советом директоров банка, а также проверять
наличие в уставе кредитной организации сведений о службе внутреннего
контроля, о порядке ее образования и ее полномочиях (в соответствии с
пунктом 1.4 и пунктом 3.2 Положения об организации внутреннего
контроля в банках от 28.08.97 N 509, утвержденного Приказом Банка
России от 28.08.97 N 02-372).
2. ФКЦБ России информирует, что требования, предъявляемые к
проверке соблюдения пункта 3.1.2 Положения, будут сообщены
дополнительно.
3. Также ФКЦБ России рекомендует на основании абзаца второго
пункта 3.1 Положения о порядке предоставления саморегулируемой
организацией "Национальная ассоциация участников фондового рынка"
ходатайства о выдаче (продлении) лицензии профессионального участника
рынка ценных бумаг, о порядке рассмотрения документов при замене
лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного
протоколом - резолюцией Совета директоров НАУФОР от 24.12.98
N 98-36-shРДН-2412, согласованного ФКЦБ России письмом от 09.02.99
N АК-02/551, при рассмотрении вопроса о выдаче (отказе в выдаче)
ходатайства саморегулируемой организации о выдаче (продлении) лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг кредитным организациям
запрашивать перечисленные ниже документы:
3.1. Гарантийное письмо о предоставлении годового бухгалтерского
отчета с заключением аудиторской проверки, заверенного подписью и
печатью аудитора, имеющего лицензию на осуществление аудиторской
деятельности в области банковского аудита, за год, предшествующий
текущему, в течение трех рабочих дней с момента окончания аудиторской
проверки в случае его непредставления в комплекте документов,
представляемых при получении ходатайства саморегулируемой организации
о выдаче (продлении) лицензии профессионального участника рынка ценных
бумаг. В этом случае необходимо обратить особое внимание на контроль
последующего предоставления документов в соответствии с упомянутым
гарантийным письмом.
3.2. Отчет о состоянии внутреннего контроля по форме приложения 1
к Положению об организации внутреннего контроля в банках от 28.08.97
N 509, утвержденному Приказом Банка России от 28.08.97 N 02-372,
заверенный печатью кредитной организации и подписанный руководителем
банка и руководителем службы внутреннего контроля по состоянию на
момент подачи заявления.
3.3. Числовые значения обязательных экономических нормативов
деятельности кредитных организаций, заверенные печатью кредитной
организации и подписанные руководителем банка и руководителем службы
внутреннего контроля на последнюю отчетную дату, а также расшифровки
для расчета обязательных экономических нормативов (по форме приложения
1 к Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1, утвержденной Приказом
Банка России от 01.10.97 N 02-430 "О порядке регулирования
деятельности банков").
3.4. Справка о мерах, предусмотренных статьей 75 Федерального
закона от 02.12.90 N 394-1 "О Центральном банке Российской Федерации",
примененных к кредитной организации - заявителю Банком России, а также
о случаях осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению в
соответствии с решением Совета директоров Банка России в соответствии
со статьей 76 упомянутого Закона за последние три года. ФКЦБ России
рекомендует включать в указанную справку данные о дате и причине
применения меры, виде меры, а также данные о мерах, принятых кредитной
организацией - заявителем, для устранения нарушения.
Заместитель Председателя
А.С. КОЛЕСНИКОВ
26 марта 1999 г.
N АК-02/1483 |