О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИИ ПО ДЕПОЗИТАРНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
16 января 1998 г.
N 18-Т
(Д)
В связи с утверждением Указаний Банка России "О порядке
составления и предоставления отчетности кредитными организациями в
Центральный банк Российской Федерации" (Приказ Банка России N 02-469
от 24.10.97) и поступающими в наш адрес запросами разъясняем:
1. Банк России собирает сведения о депозитарной деятельности
кредитных организаций в качестве органа, осуществляющего
лицензирование кредитных организаций в качестве профессиональных
участников рынка ценных бумаг на основании Генеральной лицензии
N 90-000-2-00001, выданной ФКЦБ РФ 11.06.97 на основании ст. 39
Федерального закона "О рынке ценных бумаг" (N 39-ФЗ от 22.04.96).
Целью сбора информации о депозитарной деятельности кредитных
организаций является контроль за их работой в качестве
профессионального участника рынка ценных бумаг.
2. Кредитные организации - профессиональные участники рынка
ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность, предоставляют
Банку России на регулярной основе следующую информацию:
- Отчет о депозитарных операциях.
- Ведомость остатков на корреспондентских счетах депо.
- Сведения об остатках и оборотах на счетах депо - в составе
Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета (Глава Д).
3. Сбор информации производится на основании следующих
документов:
- "Правила ведения учета депозитарных операций в Российской
Федерации" (Инструкция Банка России N 44 от 25.07.97);
- "Положение о депозитарной деятельности в Российской Федерации"
(Постановление ФКЦБ РФ N 36 от 16.10.97);
- "О нормативных актах Банка России, регламентирующих
осуществление депозитарной деятельности и ведение депозитарного учета"
(Указание Банка России N 28-У от 24.11.97).
- Указания Банка России "О порядке составления и предоставления
отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской
Федерации" (Приказ Банка России N 02-469 от 24.10.97).
4. Форматы предоставления информации и порядок ее сбора приведены
в следующих документах:
- "Временное положение о депозитарных операциях" (Письмо Банка
России N 167 от 10.05.96);
- "Правила ведения учета депозитарных операций в Российской
Федерации" (Инструкция Банка России N 44 от 25.07.97);
- "О вопросах, связанных с завершением перехода к исполнению
Инструкции N 44" (Письмо департамента контроля за деятельностью
кредитных организаций на финансовых рынках N 34-3-3-9/1071 от
12.05.97).
5. Сведения об остатках и оборотах по счетам депо (Раздел Д
нового плана счетов бухгалтерского учета - "Правила ведения
бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
территории Российской Федерации" - Инструкция Банка России N 61 от
18.06.97) предоставляются ежемесячно в составе Оборотной ведомости по
счетам бухгалтерского учета кредитной организации в порядке,
предусмотренном Указаниями Банка России "О порядке составления и
предоставления отчетности кредитными организациями в Центральный банк
Российской Федерации" (Приказ Банка России N 02-469 от 24.10.97).
6. Предоставление кредитными организациями иных материалов
депозитарного учета производится по специальным требованиям
территориальных учреждений Банка России в порядке, предусмотренном
перечисленными нормативными документами.
Прошу довести настоящие разъяснения до сведения кредитных
организаций.
Первый заместитель председателя
Банка России А.А. Козлов |