Страницы: 1 2
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42206 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42207 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42208 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42301 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42302 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42303 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42304 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42305 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42306 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42307 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42308 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42501 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42502 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42503 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42504 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42505 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42506 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42507 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42508 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42601 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42602 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42603 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42604 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42605 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42606 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42607 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42608 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42701 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42702 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42703 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42704 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42705 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42706 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42707 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42801 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42802 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42803 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42804 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42805 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42806 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42807 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42901 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42902 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42903 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42904 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42905 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42906 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 42907 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43001 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43002 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43003 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43004 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43005 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 40006 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43007 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43101 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43102 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43103 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43104 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43105 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43106 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43107 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43201 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43202 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43203 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43204 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43205 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43206 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43207 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43301 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43302 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43303 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43304 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43305 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43306 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43307 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43401 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43402 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43403 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43404 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43405 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43406 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43407 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43501 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43502 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43503 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43504 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43505 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43506 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43507 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43601 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43602 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43603 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43604 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43605 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43606 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43607 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43701 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43702 | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N балансового счета | Остаток по счету на каждый календарный день месяца |
| |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | 01. ......... | Дата | ............ | Дата | 01. .......... |
| |-----------------------------------|-----------------------------------|-----------------------------------|-----------------------------------|-----------------------------------|
| | в рублях | иностранная валюта | в рублях | иностранная валюта | в рублях | иностранная валюта | в рублях | иностранная валюта | в рублях | иностранная валюта |
| | | в рублевом эквиваленте | | в рублевом эквиваленте | | в рублевом эквиваленте | | в рублевом эквиваленте | | в рублевом эквиваленте |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43703 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43704 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43705 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43706 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43707 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43801 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43802 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43803 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43804 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 44805 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43806 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43807 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43901 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43902 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43903 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43904 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43905 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43906 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 43907 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 44001 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 44002 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 44003 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 44004 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 44005 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 44006 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 44007 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 47401 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 47405 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 47409 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 47416 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 47418 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 47422 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52001 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52002 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52003 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52004 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52005 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52006 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52101 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52102 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52103 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52104 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52105 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52106 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52201 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52202 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52203 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52204 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52205 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52206 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52301 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52302 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52303 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52304 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52305 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52306 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 52307 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 1.1. Итого | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| Расшифровки по балансовым | | | | | | | | | | |
| счетам вычитаются: | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 401101 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 408061 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 474091 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 520061 | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 1.2. Итого | | | | | | | | | | |
|------------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 1.3. Всего (стр. 1.1 минус | | | | | | | | | | |
| стр. 1.2): | | | | | | | | | | |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1.4. Средняя хронологическая |
| ежедневных балансовых |
| остатков рублевых средств |
| независимо от срока |
| привлечения |
|------------------------------|
| 2. Средняя хронологическая |
| ежедневных балансовых |
| остатков средств в |
| иностранной валюте |
--------------------------------
Руководитель кредитной организации _________________________ (подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации ____________________ (подпись, Ф.И.О.)
М.П.
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 25.02.98 N 175-У
"Приложение 2/3 к Положению от 30.03.96 N 37
Ежедневная расшифровка (Сноска 1) отдельных балансовых счетов
для расчета обязательных резервов, депонируемых
кредитной организацией
__________________________________________
(наименование кредитной организации)
в Банке России на " __ " ______________________________ 199 _ г.
(месяц, следующий за отчетным)
(в руб.)
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Код обозначения | 01. ......... | Дата | 01. ......... |
|------------------------------------------------------------------|-----------------|-----------------------------------|-----------------------------------|-----------------------------------|
| | | в рублях | иностранная валюта | в рублях | иностранная валюта | в рублях | иностранная валюта |
| | | | в рублевом эквиваленте | | в рублевом эквиваленте | | в рублевом эквиваленте |
|------------------------------------------------------------------|-----------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 1. Пассивный остаток балансового счета N 40110 уменьшается на: | | | | | | | |
| - пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету средств, | | | | | | | |
| выделенных Министерством финансов Российской Федерации | | | | | | | |
| в 1992 году по решениям Правительства Российской Федерации | | | | | | | |
| для финансирования инвестиционных и конверсионных программ, | | | | | | | |
| а также бюджетных средств, выделенных АККОРом в 1992 году | | | | | | | |
| для обеспечения гарантий при льготном кредитовании крестьянских | | | | | | | |
| (фермерских) хозяйств | 401101 | | Х | | Х | | Х |
|------------------------------------------------------------------|-----------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 2. Пассивный остаток балансового счета N 40806 уменьшается на: | | | | | | | |
| - пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету средств | | | | | | | |
| банков-нерезидентов в уполномоченных банках | 408061 | | Х | | Х | | Х |
|------------------------------------------------------------------|-----------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 3. Пассивный остаток балансового счета N 47409 уменьшается на: | | | | | | | |
| - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета | | | | | | | |
| по учету покрытых (депонированных) аккредитивов | | | | | | | |
| в размере суммы аккредитива (покрытия), перечисленного кредитной | | | | | | | |
| организацией-эмитентом в распоряжение исполняющей | | | | | | | |
| кредитной организации | 474091 | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------|-----------------|----------|------------------------|----------|------------------------|----------|------------------------|
| 4. Пассивный остаток балансового счета N 52006 уменьшается на: | | | | | | | |
| - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета, | | | | | | | |
| на которых учитываются выпущенные кредитной организацией | | | | | | | |
| облигации со сроком погашения свыше 5 лет и не содержащие | | | | | | | |
| в условиях выпуска обязательства кредитной организации-эмитента | | | | | | | |
| по выкупу своих облигаций ранее, чем через 5 лет | 520061 | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель кредитной организации _________________________ (подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации ____________________ (подпись, Ф.И.О.)
М.П.
--------------------
Сноска 1. Приложение должно быть подписано руководителем
кредитной организации (либо лицами их замещающими), подписи которых
соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образца
подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно-кассовом
центре) Банка России.".
Приложение 4
к Указанию Банка России
от 25.02.98 N 175-У
"Приложение 2/4 к Положению от 30.03.96 N 37
Расчет (Сноска 1) средней хронологической величины
наличных денежных средств в рублях в кассе
кредитной организации, учитываемых на балансовых счетах
N 20202, 20206, 20207, 20208 (в пределах установленного
Банком России минимально допустимого остатка наличных денег
в операционной кассе на конец дня)
__________________________________________
(наименование кредитной организации)
в Банке России на " __ " ______________________________ 199 _ г.
(месяц, следующий за отчетным)
(в руб.)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | 01. ....... | Дата | Дата | 01. ...... |
|-----------------------------------------------------|-------------|------------|---------|-------------|
| 1. Минимально допустимый остаток наличных денег | | | | |
| в операционной кассе на конец дня, установленный | | | | |
| территориальным учреждением (расчетно-кассовым | | | | |
| центром) Банка России (включая минимально | | | | |
| допустимые остатки установленные филиалам данной | | | | |
| кредитной организации по месту их нахождения) | | | | |
|-----------------------------------------------------|-------------|------------|---------|-------------|
| 2. Фактические остатки денежных средств в рублях | | | | |
| в кассе, учитываемых на б/сч. N 20202, 20206, | | | | |
| 20207, 20208 | | | | |
|-----------------------------------------------------|-------------|------------|---------|-------------|
| 3. Фактические остатки денежных средств в рублях | | | | |
| в кассе, учитываемых | | | | |
| на б/сч. N 20202, 20206, 20207, 20208, в пределах | | | | |
| установленного территориальным учреждением | | | | |
| (расчетно-кассовым центром) Банка России минимально | | | | |
| допустимого остатка наличных денег в операционной | | | | |
| кассе на конец дня (стр. 2 в пределах стр. 1) | | | | |
|-----------------------------------------------------|-------------|------------|---------|-------------|
| 4. Средняя хронологическая величина наличных | | | | |
| денежных средств в рублях в кассе, учитываемых | | | | |
| на б/сч. N 20202, 20206, 20207, 20208, в пределах | | | | |
| установленного территориальным учреждением | | | | |
| (расчетно-кассовым центром) Банка России | | | | |
| минимально допустимого остатка наличных денег | | | | |
| в операционной кассе на конец дня за отчетный | | | | |
| месяц (код обозначения 202025) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель кредитной организации _________________________ (подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации ____________________ (подпись, Ф.И.О.)
М.П.
--------------------
Сноска 1. Приложение должно быть подписано руководителем
кредитной организации (либо лицами их замещающими), подписи которых
соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образца
подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно-кассовом
центре) Банка России.".
Приложение 5
к Указанию Банка России
от 25.02.98 N 175-У
"Приложение 2/4 к Положению от 30.03.96 N 37
Ежедневная расшифровка (Сноска 1) балансовых счетов
по учету наличных денежных средств в кассе
кредитной организации
(балансовые счета N 20202, 20206, 20207, 20208)
__________________________________________
(наименование кредитной организации)
в Банке России на " __ " ______________________________ 199 _ г.
(месяц, следующий за отчетным)
(в руб.)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Номер счета | Наименование счета | Сумма |
| | | |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | | | 01. ...... | ....... | ....... | 01. ..... |
|----|-------------|----------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|
| | | | в рублях | иностранная валюта | в рублях | иностранная валюта | в рублях | иностранная валюта | в рублях | иностранная валюта |
| | | | | (в рублевом эквиваленте) | | (в рублевом эквиваленте) | | (в рублевом эквиваленте) | | (в рублевом эквиваленте) |
|----|-------------|----------------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ... | ... | ... | ... | ... | ... |
|----|-------------|----------------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|
| 1 | 20202 | Касса кредитных организаций | | | | | | | | |
|----|-------------|----------------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|
| 2 | 20206 | Касса обменных пунктов | | | | | | | | |
|----|-------------|----------------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|
| 3 | 20207 | Денежны средства в | | | | | | | | |
| | | операционных кассах, находящихся | | | | | | | | |
| | | вне помещений банков | | | | | | | | |
|----|-------------|----------------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|
| 4 | 20208 | Денежны средства в банкоматах | | | | | | | | |
|----|-------------|----------------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|------------|--------------------------|
| 5 | - | Итого наличных денежных средств | | | | | | | | |
| | | в кассе кредитной организации | | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель кредитной организации _________________________ (подпись, Ф.И.О.)
Главный бухгалтер кредитной организации ____________________ (подпись, Ф.И.О.)
М.П.
--------------------
Сноска 1. Приложение должно быть подписано руководителем
кредитной организации (либо лицами их замещающими), подписи которых
соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образца
подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно-кассовом
центре) Банка России.".
Приложение 6
к Указанию Банка России
от 25.02.98 N 175-У
"Приложение 12 к Положению от 30.03.96 N 37
Пример к пункту 6.2.9 Положения
Условные данные:
а) по результатам регулирования размера обязательных резервов на
01.01.98 у кредитной организации (не имеющей филиалов) нарушений по
формированию обязательных резервов не было.
б) ставка рефинансирования Банка России в период с 02.02.98 - 42%
годовых.
1. Территориальное учреждение Банка России 10.04.98 осуществляет
проверку кредитной организации по вопросу своевременности и полноты
выполнения обязательных резервных требований за период с января по
март 1998 года.
2. Срок представления кредитной организацией Расчета
регулирования размера обязательных резервов - 3-й рабочий день месяца,
начало взыскания штрафа за нарушение порядка обязательного
резервирования - начиная с 6-й рабочего дня месяца.
3. Фактическое регулирование размера обязательных резервов
(проверка уполномоченным работником территориального учреждения Банка
России Расчета регулирования размера обязательных резервов) на 1
февраля произведено 5 февраля, на 1 марта - 4 марта, на 1 апреля - 7
апреля.
4. По результатам проверки правильности составления кредитной
организацией Расчета регулирования размера обязательных резервов на 1
февраля установлен факт занижения суммы средней хронологической
ежедневных балансовых остатков за январь, в результате чего кредитная
организация допустила недовзнос в обязательные резервы в сумме 12948
рублей.
5. После этого территориальное учреждение Банка России
осуществляет проверку Расчетов регулирования размера обязательных
резервов по состоянию на 1 марта и 1 апреля.
6. По результатам проверки Расчета на 1 марта выявлен недовзнос в
обязательные резервы в сумме 34506 рублей.
По результатам проверки Расчета на 1 апреля выявлен недовзнос в
обязательные резервы в сумме 17864 рубля.
7. В связи с тем, что на момент проверки (10 апреля) уже
произведено регулирование размера обязательных резервов на 1 марта и
на 1 апреля, то выявленные суммы недовзносов (на 1 февраля - 12948
рублей и на 1 марта - 34506 рублей) ко взысканию не предъявляются.
Сумма недовзноса в обязательные резервы, образовавшаяся по результатам
проверки Расчета на 1 апреля (17864 рубля), была перечислена кредитной
организацией 15.04.98 года.
8. За нарушение порядка формирования обязательных резервов с
кредитной организации должен быть взыскан штраф в следующих размерах:
а) за недовзнос в обязательные резервы по проверенному Расчету на
1 февраля (количество календарных дней недовзноса - 26 дней, первое
нарушение в новом году):
за первые два дня, 9 и 10 февраля (1,3 ставки рефинансирования):
2 дня
12948 руб. х 54,6% х -------- = 39 руб. 28 коп.;
360 дней
за оставшиеся 22 дня, в период с 11 февраля по 4 марта
включительно (1,5 ставки рефинансирования):
22 дня
12948 руб. х 63% х -------- = 498 руб. 50 коп.
360 дней
Итого сумма штрафа, начисленного за недовзнос по результатам
регулирования на 1 февраля: 537 руб. 78 коп. (39 руб. 28 коп. + 498
руб. 50 коп.).
б) За недовзнос в обязательные резервы по проверенному Расчету на
1 марта (количество календарных дней недовзноса - 30, второе нарушение
в году):
за первые два дня, 9 и 10 марта (1,5 ставки рефинансирования):
2 дня
34506 руб. х 63% х -------- = 120 руб. 77 коп.;
360 дней
за оставшиеся 28 дней, в период с 11 марта по 7 апреля
включительно (2,0 ставки рефинансирования):
28 дней
34506 руб. х 84% х -------- = 2254 руб. 39 коп.
360 дней
Итого сумма штрафа, начисленного за недовзнос по результатам
регулирования на 1 марта: 2375 руб. 16 коп. (120 руб. 77 коп. + 2254
руб. 39 коп.).
в) За недовзнос в обязательные резервы по проверенному Расчету на
1 апреля (количество календарных дней недовзноса - 8, третье нарушение
в году):
за восемь дней, в период с 8 по 15 апреля включительно (2,0
ставки рефинансирования):
8 дней
17864 руб. х 84% х ---------- = 333 руб. 46 коп.
360 дней
Всего сумма штрафа, начисленного за недовзнос в обязательные
резервы по результатам проведенной проверки: 3246 руб. 40 коп. (537
руб. 78 коп. + 2375 руб. 16 коп. + 333 руб. 46 коп.).".
Приложение 7
к Указанию Банка России
от 25.02.98 N 175-У
"Приложение 13 к Положению от 30.03.96 N 37
2. Отражение на внебалансовых счетах сумм недовзноса
обязательных резервов, излишне внесенных сумм
обязательных резервов, начисленных неполученных штрафов,
установленных по результатам произведенной проверки правильности
составления кредитной организацией Расчета размера
обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России,
и достоверности представленных в нем сведений
(с выходом в кредитную организацию)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 2 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 3 апреля 1998 г. | Срок представления кредитной организацией (не имеющей филиалов) Расчета
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 4 апреля 1998 г. (Сноска 1) |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 5 апреля 1998 г. (Сноска 1) |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 6 апреля 1998 г. | Период регулирования обязательных резервов
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 7 апреля 1998 г. | Период регулирования обязательных резервов (дата фактического регулирования,
| | произведенного территориальным учреждением (РКЦ) Банка России)
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 8 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 9 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 10 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 11 апреля 1998 г. (Сноска 1) |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 12 апреля 1998 г. (Сноска 1) |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 13 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 14 апреля 1998 г. | Проверка правильности составления Расчета за период с января по март с.г.
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 15 апреля 1998 г. | Проверка правильности составления Расчета за период с января по март с.г.
| | подписание справки (акта) о проверке
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 16 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 17 апреля 1998 г. | Утверждение справки (акта) о проверке руководителем территориального учреждения
| | Банка России
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 18 апреля 1998 г. (Сноска 1) |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 19 апреля 1998 г. (Сноска 1) |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 20 апреля 1998 г. | Возврат кредитной организации сумм выявленного проверкой перевзноса
| | обязательных резервов
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 21 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 22 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 23 апреля 1998 г. | Начало взыскания выявленных проверкой сумм, недовнесенных в обязательные
| | резервы, а также взыскания штрафов за указанный недовзнос
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 24 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 25 апреля 1998 г. (Сноска 1) |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 26 апреля 1998 г. (Сноска 1) |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 27 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 28 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 29 апреля 1998 г. |
|------------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 30 апреля 1998 г. |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------
Сноска 1. Выходные дни.
Территориальное учреждение (расчетно-кассовый центр) Банка России
14 - 15 апреля 1998 года произвело проверку правильности составления
кредитной организацией Расчета регулирования размера обязательных
резервов, подлежащих депонированию в Банке России, и достоверности
представленных в нем сведений за период с января по март 1998 г. с
выходом в кредитную организацию. По результатам проверки 15 апреля
подписана справка (в случае отсутствия выявленных проверкой нарушений)
либо акт о проверке (в случае установления проверкой допущенных
кредитной организацией нарушений). 17 апреля указанная справка (акт) о
проверке была утверждена руководителем территориального учреждения
Банка России, в этот же день второй экземпляр утвержденной справки
(акта) о проверке был передан кредитной организации.
Вариант N 2.1. По результатам проведенной проверки выявлена сумма
недовзноса в обязательные резервы по Расчету на 1 апреля 1998 года в
размере 2 тыс. руб. по счетам в национальной валюте. Нарушений
правильности составления кредитной организацией Расчета на 1 февраля и
на 1 марта 1998 года не установлено.
В день утверждения акта о проверке, т.е. 17 апреля, сумма
выявленного недовзноса в размере 2 тыс. руб., а также сумма
начисленного неуплаченного штрафа за нарушение порядка резервирования
должны быть отражены территориальным учреждением (расчетно-кассовым
центром) Банка России по внебалансовым счетам соответствующими
бухгалтерскими проводками (согласно пп. 3.3(а), 3.4 Положения).
Вариант N 2.2. По результатам проведенной проверки правильности
составления кредитной организацией Расчета на 1 апреля 1998 года
выявлена сумма излишне внесенных обязательных резервов в размере 2
тыс. руб. по счетам в национальной валюте. Нарушений правильности
составления кредитной организацией Расчета на 1 февраля и на
1 марта 1998 года не установлено.
Территориальное учреждение (расчетно-кассовый центр) Банка России
17 апреля должно отразить сумму излишне внесенных обязательных
резервов по внебалансовым счетам соответствующими бухгалтерскими
проводками (согласно п. 8.8(б) Положения). В соответствии с п. 6.2.8
Положения выявленный перевзнос должен быть возвращен территориальным
учреждением (расчетно-кассовым центром) Банка России на
корреспондентский счет кредитной организации не позднее следующего
рабочего дня после утверждения акта о проверке, т. е. не позднее
20 апреля. При этом излишне внесенная сумма обязательных резервов
должна быть отнесена в дебет пассивного внебалансового счета N 91005
"Сумма перевзноса кредитной организацией в обязательные резервы по
счетам в национальной валюте" (отдельный лицевой счет) в
корреспонденции со счетом N 99998 "Счет для корреспонденции с
пассивными счетами при двойной записи" в день возврата средств
кредитной организации - в нашем примере 20 апреля.
Вариант N 2.3. По итогам проведенной проверки выявлен недовзнос в
обязательные резервы в размере 0,5 тыс. руб. по счетам в национальной
валюте по результатам регулирования на 1 марта 1998 года, после
которого уже производилось очередное регулирование обязательных
резервов (на 1 апреля). Нарушений правильности составления Расчета на
1 февраля и на 1 апреля 1998 года не установлено.
Территориальное учреждение (расчетно-кассовый центр) Банка России
17 апреля должно на сумму выявленного недовзноса начислить штраф (за
период с 10 марта по 7 апреля включительно), который отражается по
внебалансовым счетам соответствующими бухгалтерскими проводками
(согласно п. 3.4 Положения).".Страницы: 1 2 |