понесенных им в результате нарушения эмитентом, посредником или иным
профессиональным участником рынка ценных бумаг требований федеральных
законов, указов Президента Российской Федерации, постановлений
Правительства Российской Федерации, настоящих Стандартов, иных
нормативных актов Федеральной комиссии.
11.2. В случае нарушения эмитентом в ходе эмиссии облигаций
требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, а
также в иных случаях, установленных Федеральным законом "О рынке
ценных бумаг" и иными правовыми актами, Федеральная комиссия, иной
регистрирующий орган вправе приостановить эмиссию облигаций до
устранения выявленных нарушений и (или) признать выпуск облигаций
несостоявшимся.
В случае обнаружения нарушений после регистрации отчета об итогах
выпуска облигаций Федеральная комиссия и иной регистрирующий орган
могут обратиться в суд с иском о признании выпуска облигаций
недействительным.
11.3. Порядок приостановления эмиссии облигаций, признания
выпуска облигаций несостоявшимся, недействительным и последствия
признания выпуска облигаций несостоявшимся или недействительным
устанавливаются законодательством Российской Федерации и нормативными
актами Федеральной комиссии.
11.4. Нарушение установленных Федеральным законом "Об акционерных
обществах" требований определения рыночной стоимости размещаемых
облигаций и имущества, вносимого в оплату облигаций, может являться
основанием для предъявления иска к членам совета директоров
(наблюдательного совета) акционерного общества в соответствии со
статьей 71 указанного Закона.
11.5. Отказ от исполнения обязательства, удостоверенного
облигацией, со ссылкой на отсутствие основания обязательства либо на
его недействительность не допускается.
12. Порядок изменения условий выпуска и (или)
сведений об эмитенте после регистрации отчета
об итогах выпуска облигаций
12.1. Эмитент облигаций должен уведомить регистрирующий орган об
изменении условий выпуска облигаций, а также сведений об их эмитенте,
указанных в решении о выпуске облигаций и произошедших после
регистрации отчета об итогах выпуска облигаций.
12.2. После регистрации отчета об итогах выпуска облигаций могут
быть изменены только следующие условия их выпуска:
форма облигаций;
количество облигаций;
изменение сведений, связанных с предоставленным обеспечением по
облигациям выпуска;
изменение сведений о юридическом лице, на которое эмитентом
возложена обязанность по раскрытию информации о неисполнении или
ненадлежащем исполнении обязательств по погашению и выплате доходов по
облигациям или приобретении эмитентом облигаций выпуска.
Изменение условий выпуска облигаций требует уведомления
регистрирующего органа до момента их погашения в полном объеме.
12.3. К сведениям об эмитенте облигаций, изменение которых
требует уведомления регистрирующего органа, относятся:
наименование эмитента;
место нахождения эмитента;
почтовый адрес эмитента;
изменения сведений о кредитных организациях, в которых открыты
расчетные и иные счета эмитента;
принятие уполномоченным органом решения о ликвидации эмитента.
12.4. В случае изменения условий выпуска облигаций и (или)
сведений об их эмитенте, указанных в решении о выпуске, эмитент обязан
направить в регистрирующий орган уведомление об этом не позднее 5 дней
с момента их возникновения.
12.5. Изменения условий выпуска облигаций и (или) сведений об их
эмитенте должны быть представлены эмитентом в регистрирующий орган в
форме уведомления, заверенного печатью эмитента и составленного в
соответствии с приложением 9 к настоящим Стандартам.
Одновременно с уведомлением в регистрирующий орган представляется
документ, в соответствии и на основании которого изменены условия
выпуска облигаций и (или) сведения об их эмитенте.
12.6. В случае изменения формы облигаций в регистрирующий орган
представляются также:
образец (описание) сертификата облигации, соответствующий
требованиям Федерального закона "О рынке ценных бумаг" к сертификатам
ценных бумаг и иных нормативных актов Российской Федерации к бланкам
ценных бумаг и бланкам сертификатов ценных бумаг (при изменении
бездокументарной формы облигаций выпуска на документарную);
документ, свидетельствующий о получении согласия на изменение
формы облигаций выпуска от каждого из их владельцев, заверенный
печатью эмитента.
12.7. В случае изменения существенных сведений, связанных с
обеспечением выпуска, в регистрирующий орган представляются также:
документы, подтверждающие внесенные изменения;
документ, свидетельствующий о получении согласия на изменение
сведений, связанных с обеспечением выпуска, от каждого из их
владельцев, заверенный печатью эмитента.
12.8. Принятие решения об изменении формы облигаций
осуществляется органом эмитента, принявшим решение о размещении
облигаций, только после получения письменного согласия каждого из
владельцев облигаций выпуска, форма которых изменяется.
12.9. В течение 10 дней с момента уведомления регистрирующего
органа об изменении формы облигаций эмитент должен уведомить в
письменной форме всех владельцев облигаций выпуска об изменении формы,
изменении порядка удостоверения и перехода прав собственности на
облигации выпуска, порядка выдачи сертификатов облигаций выпуска (при
изменении бездокументарной формы на документарную), порядка замены
сертификатов облигаций (при документарной форме выпуска).
12.10. Изменение количества облигаций осуществляется в случае
конвертации не всех облигаций выпуска, а также в случае досрочного
погашения.
12.11. Изменение существенных сведений, связанных с обеспечением
выпуска облигаций (в частности, вида обеспечения, размера обеспечения,
лица, предоставившего обеспечение), осуществляется только при условии
письменного согласия на это каждого из владельцев облигаций выпуска.
13. Программы эмиссии облигаций
13.1. Регистрирующий орган может осуществить по заявлению
эмитента одновременную государственную регистрацию двух или более
выпусков облигаций, объединенных в единую программу эмиссии на
основании единства цели заимствования, под которой должно пониматься
выполнение разработанного эмитентом бизнес - плана или инвестиционной
программы.
Допускается одновременный выпуск и размещение двух и более
программ эмиссии эмитента.
13.2. Эмитент вправе предусмотреть открытую и / или закрытую
подписку на облигации, объединенные в программу эмиссии выпусков,
размещение одного, нескольких или всех выпусков облигаций отдельными
траншами; бездокументарную и / или документарную форму облигаций с
помещением их на обязательное централизованное хранение или без
такового.
В зависимости от установленных эмитентом характеристик отдельных
выпусков облигаций, объединенных в программу эмиссии, к ним подлежат
применению соответствующие правила настоящих Стандартов.
13.3. В соответствии со статьей 20 и пунктом 7) статьи 44
Федерального закона "О рынке ценных бумаг" для государственной
регистрации первого выпуска облигаций в рамках программы их эмиссии в
регистрирующий орган представляются:
два экземпляра заявления на государственную регистрацию выпуска
облигаций;
два экземпляра заверенных в установленном порядке копий и
свидетельства или иного документа о государственной регистрации
эмитента в качестве юридического лица;
два экземпляра бизнес - плана или инвестиционной программы
эмитента, предусматривающей осуществление заимствований путем
размещения облигаций различных выпусков, объединенных в программу
эмиссии облигаций;
два экземпляра общих для всей программы эмиссии облигаций планов
(графиков) размещения и погашения облигаций всех выпусков с указанием
в нем последовательности и порядка раскрытия информации о сроках
размещения облигаций, порядка раскрытия информации о выпусках
облигаций, погашения облигаций и представления отчетов об итогах
выпусков;
три экземпляра решения о выпуске облигаций по каждому выпуску
облигаций, предусмотренному программой эмиссии облигаций;
два экземпляра копий документа (документов), подтверждающего
утверждение уполномоченным органом эмитента (должностным лицом)
решения (решений) о выпуске облигаций, предусмотренных программой
эмиссии (протокол (выписка из протокола) собрания, протокол (выписка
из протокола) заседания, приказ (выписка из приказа), иной документ);
документ об уплате налога на операции с ценными бумагами;
два экземпляра анкеты эмитента;
опись представленных документов.
Для государственной регистрации второго и последующего выпусков
облигаций в рамках программы их эмиссии в регистрирующий орган
представляются:
два экземпляра заявления на государственную регистрацию выпуска
облигаций;
три экземпляра решения о выпуске облигаций по каждому выпуску
облигаций;
два экземпляра копий документа (документов), подтверждающего
утверждение уполномоченным органом эмитента (должностным лицом)
решения (решений) о выпуске облигаций, предусмотренных программой
эмиссии (протокол (выписка из протокола) собрания, протокол (выписка
из протокола) заседания, приказ (выписка из приказа), иной документ);
документ об уплате налога на операции с ценными бумагами;
два экземпляра анкеты эмитента;
опись представленных документов.
В случаях, установленных законодательством Российской Федерации и
настоящими Стандартами, в регистрирующий орган дополнительно
представляются иные документы, перечисленные в пункте 6.3 настоящих
Стандартов.
Тексты решений о выпуске облигаций, проспектов эмиссии облигаций
и анкеты эмитента представляются также на одном магнитном носителе в
формате, соответствующем требованиям, установленным Федеральной
комиссией.
13.4. При государственной регистрации выпусков облигаций,
предусмотренных программой эмиссии облигаций, регистрирующий орган
присваивает каждому выпуску облигаций его государственный
регистрационный номер.
13.5. В случае, если наличие обеспечения по облигациям,
предоставленного эмитенту третьим лицом (лицами), является
обязательным условием проведения эмиссии облигаций, такое обеспечение
должно быть предоставлено эмитенту на дату представления им документов
для государственной регистрации выпусков облигаций, предусмотренных
программой эмиссии. При этом размер предоставленного обеспечения не
может быть меньше размера всех обязательств эмитента по облигациям
того выпуска, который будет размещаться эмитентом в первую очередь в
соответствии с планом (графиком) такого размещения.
Указанное выше условие о соотношении размера предоставленного
эмитенту обеспечения и размера его обязательств по последовательно
размещаемым им облигациям разных выпусков должно выполняться в течение
всего срока осуществления эмитентом программы эмиссии облигаций.
Невыполнение эмитентом этого условия является основанием для принятия
регистрирующим органом решения о приостановлении выпуска облигаций или
о признании выпуска облигаций несостоявшимся в соответствующих
случаях.
13.6. При отсутствии предоставленного эмитенту третьим лицом
(лицами) обеспечения по облигациям размер уставного капитала эмитента
не может быть меньше размера всех его обязательств по всем облигациям,
находящимся в обращении.
13.7. Регистрирующий орган обязан осуществить государственную
регистрацию первого выпуска облигаций, предусмотренного программой
эмиссии, или принять мотивированное решение об отказе в
государственной регистрации не позднее 30 дней с даты представления
всех документов и магнитных носителей в соответствии с настоящими
Стандартами.
Регистрирующий орган обязан осуществить государственную
регистрацию второго и последующих выпусков облигаций, предусмотренных
программой эмиссии, или принять мотивированное решение об отказе в
государственной регистрации не позднее 15 дней с даты представления
всех документов и магнитных носителей в соответствии с настоящими
Стандартами.
13.8. Размещение и погашение облигаций выпусков, предусмотренных
программой эмиссии облигаций, должно осуществляться эмитентом в
соответствии с планом (графиком) такого размещения и погашения.
Эмитент вправе вносить в план (график) изменения и / или дополнения,
но при условии, что такие изменения затрагивают только те выпуски
облигаций, размещение которых еще не было начато эмитентом на момент
внесения изменений. Внесенные в план (график) изменения и / или
дополнения должны раскрываться эмитентом в порядке, установленном
законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг и
нормативными актами Федеральной комиссии для раскрытия информации в
форме сообщений о существенных фактах (событиях и действиях),
затрагивающих финансово - хозяйственную деятельность эмитента
эмиссионных ценных бумаг.
При проведении размещения и погашения облигаций выпусков,
предусмотренных программой эмиссии облигаций, эмитент обязан соблюдать
все предусмотренные законодательством Российской Федерации о рынке
ценных бумаг и настоящими Стандартами правила и требования без
каких-либо изъятий.
13.9. Эмитент, осуществляющий реализацию программы эмиссии
облигаций, обязан выполнять все установленные законодательством
Российской Федерации и настоящими Стандартами требования о раскрытии
информации о каждом выпуске облигаций, предусмотренном программой
эмиссии; раскрытии информации, содержащейся в каждом отчете об итогах
выпуска облигаций, раскрытии информации в форме ежеквартальных отчетов
эмитента эмиссионных ценных бумаг, а также сообщений о существенных
фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово - хозяйственную
деятельность эмитента.
13.10. Признание регистрирующим органом несостоявшимся одного из
включенных в программу эмиссии выпуска облигаций не влечет за собой
признания несостоявшимся предшествующего выпуска (выпусков) облигаций,
предусмотренного программой эмиссии.
13.11. Эмитент вправе в одностороннем порядке отказаться от
продолжения реализации программы эмиссии облигаций, в частности, в
случае признания одного или нескольких выпусков облигаций
несостоявшимися, при изменении степени своей кредитоспособности,
изменении бизнес - плана или инвестиционной программы, повлекшем
изменение или отказа от первоначально заявленных целей осуществления
облигационных заимствований.
Отказ эмитента от продолжения реализации программы эмиссии
облигаций должен быть сообщен регистрирующему органу в форме
письменного заявления, подписанного уполномоченным должностным лицом
эмитента. Информация об отказе должна быть раскрыта эмитентом в
порядке, установленном законодательством Российской Федерации о рынке
ценных бумаг и нормативными актами Федеральной комиссии для раскрытия
информации в форме сообщений о существенных фактах (событиях и
действиях), затрагивающих финансово - хозяйственную деятельность
эмитента эмиссионных ценных бумаг. Отказ эмитента от продолжения
реализации программы эмиссии облигаций не может затрагивать прав
владельцев облигаций, находящихся в обращении на момент заявления об
отказе. Все предусмотренные решением (решениями) о выпуске облигаций и
проспектом (проспектами) эмиссии облигаций обязательства эмитента по
отношению к владельцам облигаций сохраняются в полном объеме.
Приложение 1
к Стандартам эмиссии облигаций
и их проспектов эмиссии
Наименование регистрирующего органа
ЗАЯВЛЕНИЕ
НА ГОСУДАРСТВЕННУЮ РЕГИСТРАЦИЮ ВЫПУСКА ОБЛИГАЦИЙ
(В случае одновременного представления документов для
государственной регистрации двух и более выпусков облигаций
составляется отдельно для каждого выпуска.) --------------------------
----------------------------------------------------------------------
(полное фирменное наименование (наименование) эмитента)
просит осуществить государственную регистрацию выпуска ---------------
----------------------------------------------------------------------
(указываются серия, форма, количество, номинальная стоимость, срок
----------------------------------------------------------------------
погашения и способ размещения облигаций; в случае размещения
выпуска облигаций
----------------------------------------------------------------------
траншами указывается на это обстоятельство)
размещаемых в соответствии с -----------------------------------------
(указываются соответствующее
----------------------------------------------------------------------
решение о выпуске облигаций, орган (должностное лицо)
эмитента, его утвердивший, дата и номер)
Место нахождения, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны ------
----------------------------------------------------------------------
(указываются место нахождения эмитента, его почтовый адрес
и контактные телефоны)
Настоящим подтверждается, что тексты документов на магнитных
носителях соответствуют документам, представленным для государственной
регистрации выпуска облигаций.
Наименование должности руководителя ------------ --------------------
подпись И.О. Фамилия
Дата "--" --------------- 200- г. М.П.
Приложение 2
к Стандартам эмиссии облигаций
и их проспектов эмиссии
АНКЕТА ЭМИТЕНТА
Сведения в анкете эмитента представляются на дату утверждения
решения о выпуске облигаций.
1. Полное фирменное наименование эмитента.
Указывается полное фирменное наименование эмитента, включая его
организационно - правовую форму, как оно указано в уставе.
2. Сокращенное наименование.
Указывается сокращенное фирменное наименование эмитента, как оно
указано в его уставе.
3. Номер свидетельства о государственной регистрации юридического
лица (документа, подтверждающего государственную регистрацию) и дата
государственной регистрации.
4. Идентификационный номер налогоплательщика.
5. Код по ОКПО.
6. Код по ОКОНХ.
7. Сведения об организации, осуществляющей ведение реестра
владельцев именных ценных бумаг эмитента.
7.1. Полное фирменное наименование организации.
7.2. Данные о лицензии на осуществление деятельности по ведению
реестров владельцев именных ценных бумаг (номер, дата выдачи, орган,
выдавший лицензию, срок действия).
8. Размер уставного капитала эмитента.
В случае, когда эмитентом является коммерческая организация,
указывается размер ее уставного (складочного) капитала (паевого
фонда).
9. Данные о доле государства (муниципального образования) в
уставном капитале эмитента и специальные права.
В соответствующих случаях указываются:
доля уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента,
находящаяся в государственной (федеральной, субъектов Российской
Федерации), муниципальной собственности;
пакет акций эмитента - акционерного общества, закрепленный в
государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации),
муниципальной собственности, срок закрепления пакета акций в
государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации) или
муниципальной собственности;
наличие специального права на участие Российской Федерации,
субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении
эмитентом ("золотой акции"), срок действия специального права
("золотой акции").
10. Количество акционеров.
В случае, когда эмитентом является акционерное общество,
указывается общее количество акционеров эмитента, а также отдельно
общее количество акционеров - физических лиц и общее количество
акционеров - юридических лиц.
11. Сведения об акционерах - владельцах 2 и более процентов
голосующих акций эмитента.
В случае, когда эмитентом является акционерное общество,
указываются:
для акционеров - физических лиц: фамилия, имя, отчество,
наименование субъекта Российской Федерации, города (поселка, села,
населенного пункта), в котором проживает данное лицо, доля голосующих
акций эмитента, принадлежащих данному лицу;
для акционеров - юридических лиц, существующих в организационно -
правовой форме, отличной от акционерного общества: код эмитента (в
случае присвоения регистрирующим органом), полное фирменное
наименование (для коммерческих организаций) или наименование (для
некоммерческих организаций), номер свидетельства о государственной
регистрации юридического лица (документа, подтверждающего
государственную регистрацию) и дата государственной регистрации,
идентификационный номер налогоплательщика, доля голосующих акций
эмитента, принадлежащих данному лицу;
для акционеров - юридических лиц, существующих в организационно -
правовой форме акционерного общества: код эмитента (в случае
присвоения регистрирующим органом), полное фирменное наименование,
сокращенное фирменное наименование, номер свидетельства о
государственной регистрации юридического лица (документа,
подтверждающего государственную регистрацию) и дата государственной
регистрации, идентификационный номер налогоплательщика, код по ОКПО,
государственные регистрационные номера и даты государственной
регистрации всех зарегистрированных выпусков акций, доля голосующих
акций эмитента, принадлежащих данному лицу.
Наименование должности руководителя ------- ------------------
подпись И.О. Фамилия
Дата "--" --------- 200- г. М.П.
Приложение 3
к Стандартам эмиссии облигаций
и их проспектов эмиссии
ОПИСЬ ДОКУМЕНТОВ,
ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ В ----------------------------- ДЛЯ
(указывается наименование
регистрирующего органа)
ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ВЫПУСКА (ВЫПУСКОВ)
ОБЛИГАЦИЙ (РЕГИСТРАЦИИ ОТЧЕТА (ОТЧЕТОВ)
ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА ОБЛИГАЦИЙ)
-------------------------------------------------
(указывается полное фирменное наименование
(наименование) эмитента)
------------------------------------------------------------------------
| N | Наименование документа | Количество | Количество |
| п/п | | листов | экземпляров |
|-----|-------------------------------------|------------|-------------|
| | | | |
|-----|-------------------------------------|------------|-------------|
| | | | |
|-----|-------------------------------------|------------|-------------|
| | | | |
|-----|-------------------------------------|------------|-------------|
| | | | |
|-----|-------------------------------------|------------|-------------|
| | | | |
|-----|-------------------------------------|------------|-------------|
| | | | |
|-----|-------------------------------------|------------|-------------|
| | | | |
------------------------------------------------------------------------
Итого: ---------- ----------------
Магнитный носитель: --------------- штук.
Наименование должности руководителя ----------- ------------------
подпись И.О. Фамилия
Дата "--" -------------- 200- г. М.П.
Приложение 4
к Стандартам эмиссии облигаций
и их проспектов эмиссии
А) Форма титульного листа решения о выпуске облигаций
Зарегистрировано
"--" -------------------------------- 200- г.
государственный регистрационный номер -------
---------------------------------------------
(наименование регистрирующего органа)
---------------------------------------------
(подпись уполномоченного лица)
(печать регистрирующего органа)
РЕШЕНИЕ О ВЫПУСКЕ ОБЛИГАЦИЙ
----------------------------------------------------------------------
(полное фирменное наименование эмитента (наименование,
если эмитентом является некоммерческая организация))
----------------------------------------------------------------------
(идентификационные признаки серии облигаций, форма, номинальная
стоимость, количество и срок погашения облигаций)
Утверждено -----------------------------------------------------------
(указывается орган эмитента, утвердивший решение
о выпуске облигаций)
"--" ------------------ 200- г. Протокол N ---------------------------
на основании ---------------------------------------------------------
(указываются соответствующее решение о размещении
----------------------------------------------------------------------
облигаций и орган эмитента, его принявший)
"--" ----------- 200- г. Протокол N ----------------------------------
Место нахождения, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны ------
----------------------------------------------------------------------
(указываются место нахождения эмитента, его почтовый адрес
и контактные телефоны)
Наименование должности руководителя -------------- ------------------
подпись И.О. Фамилия
Дата "--" ----------- 200- г. М.П.
Б) Информация, включаемая в решение о выпуске облигаций
1. Вид ценных бумаг (облигации), идентификационные признаки
выпуска облигаций (идентификационные признаки серии, конвертируемые
или неконвертируемые, процентные, дисконтные и т.д.).
В случае, если выпуск облигаций предполагается размещать
траншами, указывается на это обстоятельство.
2. Форма облигаций (именная документарная, именная
бездокументарная, документарная на предъявителя).
3. В решении о выпуске документарных облигаций указывается на то,
предусмотрено ли их обязательное централизованное хранение. В случае
централизованного хранения сертификатов облигаций выпуска для
депозитария, который будет осуществлять такое централизованное
хранение, указывается: полное и сокращенное фирменные наименования,
место нахождения, почтовый адрес, номер и дата выдачи, срок действия и
орган, выдавший лицензию профессионального участника рынка ценных
бумаг на осуществление депозитарной деятельности.
4. Номинальная стоимость каждой облигации выпуска.
5. Количество облигаций выпуска.
В случае, если выпуск облигаций предполагается размещать
траншами, указывается также количество (порядок определения
количества) траншей выпуска, количество (порядок определения
количества) облигаций в каждом транше, а также порядковые номера и (в
случае присвоения) коды облигаций каждого транша.
6. Права владельца каждой облигации выпуска:
Указывается право владельцев облигаций на получение от эмитента в
предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации либо получения
иного имущественного эквивалента, а также право на получение
фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо
иных имущественных прав. Указывается на то, что владельцы облигаций
вправе осуществлять иные права, предусмотренные законодательством
Российской Федерации.
Для конвертируемых облигаций указывается серия облигаций,
номинальная стоимость облигаций, количество облигаций, в которые
конвертируется каждая конвертируемая облигация, все права,
предоставляемые облигациями, в которые они конвертируются, а также
порядок и условия такой конвертации. Указывается на то, что владельцы
конвертируемых облигаций вправе осуществлять иные права,
предусмотренные законодательством Российской Федерации.
В случае предоставления обеспечения по облигациям выпуска
указываются права владельцев облигаций, обеспечивающие исполнение
обязательств по облигациям.
7. Порядок размещения облигаций:
7.1. Способ размещения: открытая подписка, закрытая подписка или
конвертация.
В случае закрытой подписки указывается также круг потенциальных
приобретателей облигаций.
В случае, если закрытая подписка на облигации осуществляется на
основании соглашения (соглашений) эмитента и потенциального
приобретателя (приобретателей) облигаций о замене первоначального
обязательства (обязательств), существовавшего между ними, договором
(договорами) займа, выраженным (выраженными) в форме выпуска и продажи
облигаций, указываются особенности размещения таких облигаций, не
отраженные в иных пунктах настоящего решения о выпуске облигаций.
7.2. Срок и порядок размещения облигаций.
Указывается порядок размещения облигаций выпуска, в частности:
порядок и условия заключения гражданско - правовых договоров (порядок
и условия подачи и удовлетворения заявок) при размещении облигаций
выпуска путем подписки; порядок осуществления конвертации облигаций
выпуска.
В случае размещения облигаций путем конвертации указывается срок,
в течение которого осуществляется такая конвертация (дата или
истечение периода времени).
В случае размещения облигаций путем подписки указывается дата
начала и дата окончания размещения облигаций или порядок их
определения.
В случае, если выпуск облигаций предполагается размещать
траншами, дополнительно указываются сроки размещения облигаций каждого
транша или порядок их определения.
В случае, если порядок и срок размещения облигаций определяются
указанием на даты раскрытия какой-либо информации о выпуске облигаций,
также указывается порядок раскрытия такой информации.
В случае, если размещение облигаций предполагается осуществлять
через посредников, указывается полное и сокращенное фирменные
наименования посредника, его место нахождения и почтовый адрес,
идентификационный номер налогоплательщика, номер и дата выдачи, срок
действия и орган, выдавший лицензию профессионального участника рынка
ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности.
7.3. Цена (цены) или порядок определения цены размещения одной
облигации (за исключением облигаций, размещаемых путем конвертации).
В случае, если выпуск облигаций предполагается размещать
траншами, дополнительно указываются цена (цены) или порядок
определения цены размещения облигаций каждого транша.
7.4. Условия и порядок оплаты облигаций.
Указываются условия, порядок оплаты облигаций, размещаемых путем
подписки, в том числе периодичность платежей, форма расчетов, полное и
сокращенное фирменные наименования кредитных организаций, их место
нахождения, почтовый адрес, номера счетов, на которые должны
перечисляться денежные средства, поступающие в оплату облигаций,
адреса пунктов оплаты (в случае наличной формы оплаты облигаций).
В случае оплаты облигаций неденежными средствами указывается
имущество, которым могут оплачиваться облигации выпуска, условия
оплаты, включая документы, оформляемые при такой оплате (акты приемки
- передачи имущества и т.д.).
7.5. В случае установления доли, при неразмещении которой выпуск
облигаций считается несостоявшимся, указывается размер такой доли, а
также порядок возврата средств, переданных в оплату облигаций выпуска,
в случае признания его несостоявшимся.
8. Условия погашения и выплаты доходов по облигациям:
8.1. Форма погашения облигаций (денежные средства, имущество,
конвертация и т.д.).
8.2. Порядок и условия погашения облигаций, включая срок
погашения.
8.3. Порядок определения дохода, выплачиваемого по каждой
облигации.
Указывается размер дохода или порядок его определения, в том
числе размер дохода, выплачиваемого по каждому купону, или порядок его
определения.
8.4. Порядок и срок выплаты дохода по облигациям, включая порядок
и срок выплаты дохода по каждому купону.
8.5. Возможность и условия досрочного погашения облигаций, в
частности: цена (стоимость) досрочного погашения, срок, не ранее
которого облигации могут быть предъявлены к досрочному погашению, а
также порядок раскрытия эмитентом информации о досрочном погашении. В
случае, если раскрытие указанной информации поручено эмитентом иному
юридическому лицу, должно быть указано полное наименование этого лица,
место нахождения и почтовый адрес.
Информация о порядке погашения и выплаты доходов по облигациям
должна включать в себя следующие сведения о кредитных организациях
(платежных агентах), через которые предполагается осуществлять
соответствующие выплаты: полное и сокращенное фирменные наименования,
место нахождения, почтовый адрес.
8.6. Описание действий владельцев облигаций в случае отказа
эмитента от исполнения обязательств по облигациям, а также порядок
раскрытия информации о неисполнении или ненадлежащем исполнении
обязательств по погашению и выплате доходов по облигациям, которая
должна включать в себя объем неисполненных обязательств, причину
неисполнения обязательств, а также перечисление возможных действий
владельцев облигаций по удовлетворению своих требований. В случае,
если раскрытие указанной информации поручено эмитентом иному
юридическому лицу, указывается его полное и сокращенное фирменные
наименования, место нахождения, почтовый адрес.
9. Сведения о приобретении облигаций.
Указывается возможность, условия и порядок приобретения эмитентом
облигаций, возможность выпуска приобретенных облигаций в обращение, а
также порядок раскрытия эмитентом информации о приобретении облигаций.
В случае, если раскрытие указанной информации поручено эмитентом иному
юридическому лицу, указывается его полное и сокращенное фирменные
наименования, место нахождения, почтовый адрес.
10. Порядок раскрытия эмитентом информации о выпуске облигаций в
соответствии с законодательством Российской Федерации и настоящими
Стандартами.
11. Сведения об обеспечении исполнения обязательств по облигациям
выпуска.
Указывается способ предоставляемого обеспечения, полное и
сокращенное фирменные наименования, место нахождения, почтовый адрес,
идентификационный номер налогоплательщика лица, предоставившего
обеспечение, условия обеспечения. Указывается, что приобретение
облигаций означает заключение приобретателем облигаций договора, в
соответствии с которым предоставляется обеспечение выпуска облигаций,
или волеизъявление приобретателя облигаций воспользоваться правами
бенефициара, вытекающими их банковской гарантии, а также то, что с
переходом прав на облигацию приобретателю переходят права по
указанному договору (банковской гарантии) в том же объеме и на тех же
условиях, которые существуют на момент перехода прав на облигацию.
12. Обязательство эмитента - обеспечить права владельцев
облигаций при соблюдении ими установленного законодательством
Российской Федерации порядка осуществления этих прав.
13. Иные сведения, предусмотренные Стандартами эмиссии облигаций
и их проспектов эмиссии.
Приложение 5
к Стандартам эмиссии облигаций
и их проспектов эмиссии
А) Форма титульного листа проспекта эмиссии облигаций
-----------------------------------------------------------------------------
| Утверждено "--" ----- 200- г. | Зарегистрировано "--" ----- 200- г. |
| ----------------------------- | Государственный регистрационный |
| (указывается орган эмитента, | номер --------------------------------- |
| утвердивший проспект эмиссии | (указывается государственный |
| облигаций) | регистрационный номер выпуска) |
|--------------------------------|------------------------------------------|
| Протокол N ------------- | |
| | --------------------------------------- |
| Наименование | (наименование регистрирующего |
| должности | органа) |
| уполномоченного | --------------------------------------- |
| лица ------- ------------- | подпись уполномоченного лица |
| подпись И.О. Фамилия | |
|--------------------------------|------------------------------------------|
| | Печать регистрирующего |
| Печать эмитента | органа |
|---------------------------------------------------------------------------|
| |
| ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ |
| |
|---------------------------------------------------------------------------|
| (полное фирменное наименование эмитента (наименование, |
| если эмитентом является некоммерческая организация) |
|---------------------------------------------------------------------------|
| (идентификационные признаки серии облигаций, форма, номинальная |
|---------------------------------------------------------------------------|
| стоимость, количество и срок погашения облигаций. В случае |
|---------------------------------------------------------------------------|
| размещения облигаций траншами указывается на это) |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Информация, содержащаяся в настоящем проспекте эмиссии |
| облигаций, подлежит раскрытию в соответствии с |
| законодательством Российской Федерации о ценных бумагах. |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Регистрирующий орган не отвечает за достоверность информации, |
| содержащейся в данном проспекте эмиссии облигаций, и фактом |
| его регистрации не выражает своего отношения к размещаемым |
| облигациям. |
| (данная фраза должна быть напечатана наибольшим из шрифтов, |
| используемых на титульном листе проспекта эмиссии, |
| за исключением его названия) |
|---------------------------------------------------------------------------|
| ------------------------------------------ -------- -------------- |
| Полное фирменное наименование аудиторской подпись И.О. Фамилия |
| фирмы руководителя |
| ------------------------------------------ аудиторской |
| (аудиторских фирм), или И.О. Фамилия фирмы (фирм) |
| аудитора (если аудитор работает |
| самостоятельно и имеет соответствующую |
| лицензию), осуществивших проверку |
| финансового положения эмитента печать аудитора |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Дата "--" ------------- 200- г. |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Наименование должности руководителя эмитента -------- ------------ |
| подпись И.О. Фамилия |
| Дата "--" ------------- 200- г. М.П. |
| |
|---------------------------------------------------------------------------|
|---------------------------------------------------------------------------|
| Полное фирменное наименование иного лица, |
| от имени которого подписывается проспект |
| эмиссии облигаций |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Наименование должности подписывающего лица -------- ------------ |
| подпись И.О. Фамилия |
| Дата "--" ------------- 200- г. М.П. |
|---------------------------------------------------------------------------|
| Наименование должности подписывающего лица -------- ------------ |
| подпись И.О. Фамилия |
| Дата "--" ------------- 200- г. М.П. |
-----------------------------------------------------------------------------
В. Текст проспекта эмиссии
А. Данные об эмитенте.
Сведения, указанные в настоящем разделе, заполняются на дату
утверждения решения о выпуске облигаций.
1. Полное фирменное наименование (наименование) эмитента.
Для коммерческих организаций - указывается полное фирменное
наименование эмитента. Если полное фирменное наименование эмитента
является схожим с наименованием другого юридического лица, то в этом
пункте должны быть даны пояснения, необходимые для избежания возможных
недоразумений.
Для некоммерческих организаций - указывается наименование
эмитента.
2. Сокращенное наименование.
Для коммерческих организаций - указывается сокращенное фирменное
наименование эмитента (если оно имеется). Если сокращенное фирменное
наименование эмитента является схожим с наименованием другого
юридического лица, то в этом пункте должны быть даны пояснения,
необходимые для избежания возможных недоразумений.
Для некоммерческих организаций - указывается сокращенное
наименование (если оно имеется).
3. Данные об изменениях в наименовании и организационно -
правовой форме эмитента.
Если в течение времени существования эмитента его фирменное
наименование (наименование) и организационно - правовая форма
менялись, указываются все его предшествующие полные и сокращенные
фирменные наименования (наименования), организационно - правовые
формы, а также даты, когда они были изменены.
4. Сведения о государственной регистрации эмитента и наличии у
него лицензий.
Указываются дата и номер свидетельства о государственной
регистрации (иного документа, подтверждающего государственную
регистрацию эмитента), а также наименование органа, осуществившего его
государственную регистрацию.
Если эмитент осуществляет отдельные виды деятельности, перечень
которых определен федеральными законами и заниматься которыми
юридические лица могут только на основании специального разрешения
(лицензии), указываются номер, дата выдачи и срок действия
специального разрешения (лицензии), а также выдавший его орган.
5. Идентификационный номер налогоплательщика.
Указывается присвоенный эмитенту налоговыми органами
идентификационный номер налогоплательщика.
6. Отраслевая принадлежность эмитента.
Указываются коды основных отраслевых направлений деятельности
эмитента согласно ОКОНХ.
7. Место нахождения, почтовый адрес эмитента и контактные
телефоны.
Указываются место нахождения эмитента, полный почтовый адрес
эмитента и номер (номера) контактного телефона, факса и адрес
электронной почты.
8. Наименования кредитных организаций, в которых открыты
расчетные и иные счета эмитента.
Указываются полные и сокращенные фирменные наименования, места
нахождения и почтовые адреса, идентификационные номера
налогоплательщика кредитных организаций, в которых открыты расчетные и
иные счета эмитента.
9. Сведения об уставном капитале и участниках (учредителях)
эмитента (для коммерческих организаций).
Представляются данные об уставном (складочном) капитале (паевом
фонде) эмитента с указанием его размера (величины), а также степени
выполнения акционерами (участниками) обязательств по оплате своих
акций (долей, паев).
Представляются также данные о доле государства (муниципального
образования) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
и специальных правах, с указанием:
доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента,
находящейся в государственной (федеральной, субъектов Российской
Федерации), муниципальной собственности;
пакета акций эмитента - акционерного общества, закрепленного в
государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации),
муниципальной собственности, и срока закрепления, полного фирменного
наименования (для юридического лица - коммерческой организации) или
наименования (для юридического лица - некоммерческой организации),
места нахождения, почтового адреса либо фамилии, имени, отчества (для
физического лица) управляющего государственным, муниципальным пакетом;
наличия специального права на участие Российской Федерации,
субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении
эмитентом - акционерным обществом ("золотой акции"), срока действия
специального права ("золотой акции").
Если в состав участников (акционеров) эмитента входят лица,
владеющие не менее чем 5 процентами его уставного (складочного)
капитала (паевого фонда), то по каждому из таких лиц необходимо
привести следующую информацию:
полное и сокращенное фирменные наименования (для юридических лиц
- коммерческих организаций), наименование (для юридических лиц -
некоммерческих организаций), фамилию, имя, отчество (для физических
лиц), идентификационный номер налогоплательщика;
место нахождения и почтовый адрес (для юридических лиц);
доля участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде)
эмитента, а в случае, когда эмитентом является акционерное общество, -
также доля голосующих акций эмитента, принадлежащих данному лицу
(отдельно за исключением акций, которые приобретают право голоса в
соответствии с пунктом 4 статьи 32 Закона "Об акционерных обществах",
а также включая указанные акции).
Для участников (акционеров) эмитента - коммерческих организаций,
в состав участников (акционеров) которых входят лица, владеющие не
менее чем 20 процентами их уставного (складочного) капитала (паевого
фонда), дополнительно приводится аналогичная информация по каждому из
таких лиц.
В случае, если имеет место размещение опционов на акции эмитента
или их выдача, указываются условия их размещения и выдачи.
10. Структура органов управления эмитента.
Приводится полное описание структуры органов управления эмитента
и их компетенции в соответствии с его уставом (учредительными
документами).
11. Члены совета директоров (наблюдательного совета) эмитента,
являющегося коммерческой организацией.
Указываются фамилия, имя, отчество, год рождения каждого члена
совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, в том числе
председателя совета директоров, все должности, занимаемые каждым
членом совета директоров (наблюдательного совета) в обществе -
эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время
в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с
указанием сферы деятельности, и доли в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) (для акционерных обществ также доли голосующих акций)
эмитента и его дочерних и зависимых обществ, а также основном
(материнском) обществе.
12. Единоличный и коллегиальный исполнительные органы управления
эмитента и должностные лица управляющего эмитента.
Указываются фамилия, имя, отчество и год рождения лица,
осуществляющего функции единоличного исполнительного органа эмитента
(в том числе индивидуального предпринимателя, которому переданы
полномочия исполнительного органа), фамилия, имя, отчество и год
рождения каждого из членов коллегиального исполнительного органа
эмитента или органа управления эмитента, выполняющего аналогичные
функции, должности, занимаемые лицом, осуществляющим функции
единоличного исполнительного органа эмитента, каждым из членов
коллегиального исполнительного органа в обществе - эмитенте и других
организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом
порядке, в том числе по совместительству, с указанием сферы
деятельности, за которую он отвечает, и доли в уставном (складочном)
капитале (паевом фонде) (для акционерных обществ также доли голосующих
акций) эмитента и его дочерних и зависимых обществ, а также основного
(материнского) общества.
Если полномочия исполнительного органа эмитента переданы другой
коммерческой организации (управляющей организации), указываются полное
и сокращенное фирменные наименования, место нахождения, почтовый
адрес, идентификационный номер налогоплательщика этой организации,
полное и сокращенное фирменные наименования или фамилия, имя, отчество
и год рождения лица, осуществляющего функции ее единоличного
исполнительного органа, фамилии, имена, отчества и годы рождения
членов ее коллегиального исполнительного органа и членов ее совета
директоров (наблюдательного совета), все должности, занимаемые этими
лицами за последние 5 лет в хронологическом порядке, в том числе по
совместительству, с указанием сферы деятельности и доли в уставном
(складочном) капитале (паевом фонде) (для акционерных обществ также
доли голосующих акций) эмитента, его дочерних и зависимых обществ,
основного (материнского) общества и управляющей организации, а также
фамилии, имена, отчества лиц, уполномоченных представлять интересы
исполнительного органа эмитента от имени коммерческой организации
(управляющей организации).
13. Вознаграждение, выплачиваемое членам совета директоров,
членам исполнительного органа и другим руководящим лицам эмитента.
Описываются (с указанием величины) все виды вознаграждения,
выплаченного эмитентом в совокупности всем лицам, перечисленным в
пунктах 11, 12 настоящего проспекта эмиссии облигаций, за три
последних месяца, предшествующих дате утверждения решения о выпуске
облигаций, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, а также
иные имущественные предоставления, сделанные им.
14. Для коммерческих организаций - сведения о юридических лицах,
в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного капитала
(для акционерных обществ - также не менее чем 5 процентами голосующих
акций).
Сведения должны содержать полное и сокращенное фирменные
наименования юридического лица, место нахождения и почтовый адрес,
идентификационный номер налогоплательщика, долю эмитента в уставном
(складочном) капитале (паевом фонде) юридического лица, в том числе
перечисление дочерних и зависимых хозяйственных обществ. В случае,
когда юридическим лицом, в котором эмитент владеет долей участия,
является акционерное общество, дополнительно указывается доля
голосующих акций, принадлежащих эмитенту.
Указываются также имена и наименования лиц, осуществляющих
функции единоличных исполнительных органов, имена членов коллегиальных
исполнительных органов, членов советов директоров (наблюдательных
советов) юридических лиц, в которых эмитент владеет не менее чем 5
процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
(голосующих акций).
15. Для коммерческих организаций - доли участия всех юридических
лиц, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного
капитала (для акционерных обществ - также не менее чем 5 процентами
голосующих акций), а также их должностных лиц в уставном капитале
эмитента.
Указывается доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом
фонде) эмитента каждого из юридических лиц, в которых эмитент владеет
не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого
фонда) (для акционерных обществ - также 5 процентами голосующих
акций), а также лиц, осуществляющих функции единоличных исполнительных
органов, членов коллегиальных исполнительных органов и членов советов
директоров (наблюдательных советов) этих юридических лиц.
В случае, когда эмитентом является акционерное общество,
дополнительно указывается доля голосующих акций эмитента,
принадлежащих каждому из указанных лиц.
16. Для коммерческих организаций - другие аффилированные лица
эмитента, не перечисленные в предыдущих пунктах проспекта эмиссии
облигаций.
Указываются полные и сокращенные фирменные наименования
(наименования), места нахождения и почтовые адреса, идентификационные
номера налогоплательщика юридических лиц - аффилированных лиц
эмитента, не перечисленных в предыдущих пунктах проспекта эмиссии
облигаций.
Указываются фамилии, имена, отчества физических лиц -
аффилированных лиц эмитента, не перечисленных в предыдущих пунктах
проспекта эмиссии облигаций, должности, которые они занимают в
организации - эмитенте, его дочерних и зависимых обществах, основном
(материнском) обществе, управляющей организации, а также наименования
субъектов Российской Федерации, городов (поселков, сел, населенных
пунктов), в которых они проживают.
Доля участия эмитента в уставном капитале юридических лиц -
аффилированных лиц.
По каждому из указываемых аффилированных лиц эмитента приводятся
следующие сведения:
доля участия аффилированного лица в уставном (складочном)
капитале (паевом фонде) эмитента, а в случае, когда эмитент является
акционерным обществом, - также доля голосующих акций эмитента,
принадлежащих аффилированному лицу;
доля участия лиц, осуществляющих функции единоличных
исполнительных органов, членов коллегиальных исполнительных органов
управления, членов советов директоров (наблюдательных советов)
аффилированного лица - коммерческой организации в уставном
(складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, а в случае, когда
эмитент является акционерным обществом, - также доля голосующих акций
эмитента, принадлежащих указанным лицам;
доля участия эмитента в уставном (складочном) капитале (паевом
фонде) аффилированного лица - коммерческой организации, а в случае,
когда аффилированное лицо является акционерным обществом, - также доля
голосующих акций аффилированного лица, принадлежащих эмитенту.
17. Участие эмитента в промышленных, банковских, финансовых
группах, холдингах, концернах и ассоциациях.
Указываются промышленные, банковские, финансовые группы,
холдинги, концерны, ассоциации, в которых участвует эмитент, роль
(место) и функции эмитента в этих организациях.
18. Филиалы и представительства эмитента.
Указываются наименования, даты открытия, места нахождения и
почтовые адреса всех филиалов и представительств эмитента в
соответствии с его уставом (учредительными документами), а также
фамилии, имена и отчества руководителей всех филиалов и
представительств эмитента, а также сроки действия выданных им
эмитентом доверенностей и их доли участия в уставном (складочном)
капитале (паевом фонде) эмитента, а в случае, когда эмитент является
акционерным обществом, - также доли голосующих акций эмитента,
принадлежащих руководителям филиалов эмитента.
19. Количество работников эмитента.
Приводится среднесписочная численность работников эмитента,
включая работников, работающих в его филиалах и представительствах, а
также размер отчислений на заработную плату и социальное обеспечение
за три завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения
решения о выпуске облигаций, либо за каждый завершенный финансовый год
с момента образования, если эмитент осуществляет свою деятельность
менее трех лет.
----------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | год | год | год |
|-----------------------------------------------|-----|------|-------|
| Среднесписочная численность работников, чел. | | | |
|-----------------------------------------------|-----|------|-------|
| Объем денежных средств, направленных на | | | |
| оплату труда, руб. | | | |
|-----------------------------------------------|-----|------|-------|
| Объем денежных средств, направленный на | | | |
| социальное обеспечение, руб. | | | |
|-----------------------------------------------|-----|------|-------|
| Общий объем израсходованных денежных средств, | | | |
| руб. | | | |
----------------------------------------------------------------------
20. Описание основных видов деятельности эмитента.
20.1. Общее развитие отрасли.
Кратко описываются общие тенденции в отрасли деятельности
эмитента, в том числе наиболее важные для эмитента. Представляются
сравнительные данные, отражающие деятельность эмитента в отрасли.
Дается прогноз в отношении будущего развития событий в отрасли.
20.2. История образования и деятельности эмитента.
Дается краткое описание истории образования и деятельности
эмитента. Указываются цели создания эмитента. Указывается иная
информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия
решения о приобретении облигаций эмитента.
20.3. Планы будущей деятельности эмитента.
Дается краткое описание планов эмитента в отношении будущей
деятельности и источников будущих доходов, в том числе планов,
касающихся организации нового производства, расширения или сокращения
производства, разработки новых видов продукции, модернизации и
реконструкции основных фондов, возможного изменения профиля
деятельности.
20.4. Основные виды продукции (работ, услуг).
Описываются виды продукции (работ, услуг), обеспечившие не менее
чем 10 процентов объема реализации (выручки) эмитента за три
завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения решения о
выпуске облигаций, либо за каждый завершенный финансовый год с момента
образования, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех
лет, а также за последний квартал перед утверждением решения о выпуске
облигаций. Указываются все виды экспортной продукции (работ, услуг).
Указывается динамика изменения отпускных цен на продукцию
(работы, услуги) эмитента, в том числе в сравнении с индексом
потребительских цен или индексом цен производителей промышленной
продукции, публикуемым Госкомстатом России.
----------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | год | год | год | квартал |
|----------------------------------|-------|------|------|-----------|
| Объем производства продукции 1, | | | | |
| тыс. шт. | | | | |
|----------------------------------|-------|------|------|-----------|
| Цена продукции 1, руб. | | | | |
|----------------------------------|-------|------|------|-----------|
| Объем выручки от реализации | | | | |
| продукции 1, тыс. руб. | | | | |
|----------------------------------|-------|------|------|-----------|
| Объем производства продукции 2, | | | | |
| тыс. шт. | | | | |
|----------------------------------|-------|------|------|-----------|
| Цена продукции 2, руб. | | | | |
|----------------------------------|-------|------|------|-----------|
| Объем выручки от реализации | | | | |
| продукции 2, тыс. руб. | | | | |
|----------------------------------|-------|------|------|-----------|
| Объем производства продукции 3, | | | | |
| тыс. шт. | | | | |
|----------------------------------|-------|------|------|-----------|
| Цена продукции 3, руб. | | | | |
|----------------------------------|-------|------|------|-----------|
| Объем выручки от реализации | | | | |
| продукции 3, тыс. руб. | | | | |
|----------------------------------|-------|------|------|-----------|
| Общий объем выручки от | | | | |
| реализации, тыс. руб. | | | | |
|----------------------------------|-------|------|------|-----------|
| Соответствующий индекс цен, % | | | | |
----------------------------------------------------------------------
Описывается система сбыта по каждому из указываемых основных
видов продукции (работ, услуг) эмитента в процентах от объема
реализации.
---------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Схема реализации | год | год | год | квартал |
| продукции | | | | | |
| (работ, услуг) | | | | | |
|----------------|----------------------------|-----|-----|-----|---------|
| | Прямые продажи, % | | | | |
| | Собственная торговая сеть, | | | | |
| | % | | | | |
| | Контролируемая торговая | | | | |
| | сеть, % | | | | |
| | Иное (указать), % | | | | |
|----------------|----------------------------|-----|-----|-----|---------|
| | Прямые продажи, % | | | | |
| | Собственная торговая сеть, | | | | |
| | % | | | | |
| | Контролируемая торговая | | | | |
| | сеть, % | | | | |
| | Иное (указать), % | | | | |
|----------------|----------------------------|-----|-----|-----|---------|
| | Прямые продажи, % | | | | |
| | Собственная торговая сеть, | | | | |
| | % | | | | |
| | Контролируемая торговая | | | | |
| | сеть, % | | | | |
| | Иное (указать), % | | | | |
|----------------|----------------------------|-----|-----|-----|---------|
| | Прямые продажи, % | | | | |
| | Собственная торговая сеть, | | | | |
| | % | | | | |
| | Контролируемая торговая | | | | |
| | сеть, % | | | | |
| | Иное (указать), % | | | | |
---------------------------------------------------------------------------
Характер продаж Цикличность ---------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------- сезонность -----------------------
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
20.5. Структура затрат на производство и реализацию продукции
(работ, услуг).
Описывается структура затрат эмитента на производство и
реализацию продукции (работ, услуг) по указанным статьям в процентах
от общей себестоимости.
----------------------------------------------------------------------
| Наименования статьи затрат | год | год | год | квартал |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Сырье и материалы, % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Приобретенные комплектующие изделия, | | | | |
| полуфабрикаты, % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Работы и услуги производственного | | | | |
| характера, выполненные сторонними | | | | |
| организациями, % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Топливо, % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Энергия, % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Затраты на оплату труда, % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Проценты по кредитам, % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Арендная плата, % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Отчисления на социальные нужды, % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Амортизация основных средств, % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Налоги, включаемые в себестоимость | | | | |
| продукции, % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Прочие затраты (пояснить), % | | | | |
| Износ по нематериальным активам, % | | | | |
| Вознаграждения за рационализаторские | | | | |
| предложения, % | | | | |
| Обязательные страховые платежи, % | | | | |
| Представительские расходы, % | | | | |
| Иное, % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Итого: затраты на производство и | 100 | 100 |100 | 100 |
| реализацию продукции (себестоимость), | | | | |
| % | | | | |
|---------------------------------------|-----|-----|-----|----------|
| Выручка от реализации продукции, % | | | | |
----------------------------------------------------------------------
Указываются полные фирменные наименования поставщиков эмитента,
на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок товарно -
материальных ценностей, и их доли в общем объеме поставок. Отдельно
указывается, какую часть в поставках эмитента занимает импорт. Даются
прогнозы эмитента в отношении доступности этих источников в будущем.
20.6. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента.
Указываются полные фирменные наименования потребителей, на оборот
с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от
реализации продукции (работ, услуг) эмитента, и их доли в общем объеме
реализации.
Описываются возможные негативные факторы, которые могут повлиять
на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг).
20.7. Практика деятельности в отношении запасов.
Кратко описывается политика эмитента в отношении оборотного
капитала и запасов, включая коэффициент оборачиваемости запасов и
методы его расчета.
20.8. Основные конкуренты.
Описываются конкурентные условия деятельности эмитента, в том
числе указываются конкретные рынки, на которых эмитент осуществляет
или намерен осуществлять деятельность, основные существующие и
предполагаемые конкуренты эмитента. Приводятся значения долей,
занимаемых, по мнению эмитента, им самим и его конкурентами в
процентах за три завершенных финансовых года, предшествующих дате
утверждения решения о выпуске облигаций, либо за каждый завершенный
финансовый год с момента образования, если эмитент осуществляет свою
деятельность менее трех лет.
-----------------------------------------------------------------------------
| N | Наименование | Страна | Объем | Доля на рынке, % |
| п/п | | регистрации | реализованной |-------------------|
| | | | продукции | год | год | год |
|-----|-------------------|-------------|---------------|------|------|-----|
| 1. | Предприятие - | | | | | |
| | эмитент | | | | | |
|-----|-------------------|-------------|---------------|------|------|-----|
| 2. | Конкурент 1 | | | | | |
|-----|-------------------|-------------|---------------|------|------|-----|
| 3. | Конкурент 2 | | | | | |
|-----|-------------------|-------------|---------------|------|------|-----|
| 4. | Конкурент 3 | | | | | |
|-----|-------------------|-------------|---------------|------|------|-----|
| 5. | Конкурент 4 | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------
Приводится анализ факторов конкурентоспособности эмитента в
зависимости от их важности. Рейтинг важности фактора определяется
эмитентом в долях в зависимости от влияния на конкурентоспособность
производимой продукции (работ, услуг). Итоговое значение
конкурентоспособности определяется как сумма произведений балла
предприятия и рейтинга важности фактора.
--------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Рейтинг | Эмитент | Конкурент 1 | Конкурент 2 | Конкурент 3 |
| фактора | важности | | | | |
| | фактора | | | | |
| | <*> | | | | |
|---------------------|----------|---------|-------------|-------------|-------------|
| Удобство | | | | | |
| расположения | | | | | |
|---------------------|----------|---------|-------------|-------------|-------------|
| Цена | | | | | |
|---------------------|----------|---------|-------------|-------------|-------------|
| Качество продукции | | | | | |
|---------------------|----------|---------|-------------|-------------|-------------|
| Быстрота | | | | | |
| обслуживания | | | | | |
|---------------------|----------|---------|-------------|-------------|-------------|
| Послепродажное | | | | | |
| обслуживание | | | | | |
|---------------------|----------|---------|-------------|-------------|-------------|
| Итоговое значение | | | | | |
| конкуренто - | | | | | |
| способности | | | | | |
| предприятия | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Приведенный примерный перечень факторов конкурентоспособности
может быть дополнен эмитентом в зависимости от отрасли.
21. Факторы риска.
Приводится подробный анализ факторов риска, которым будут
подвергаться владельцы облигаций эмитента, в частности:
21.1. Отраслевые риски.
Описывается влияние ухудшения ситуации в отрасли эмитента на его
деятельность и исполнение обязательств по облигациям. Приводятся
наиболее значимые, по мнению эмитента, возможные изменения в отрасли,
а также предполагаемые действия эмитента в этом случае.
22.2. Влияние развития региона на деятельность эмитента.
Описываются экономические перспективы развития региона, в котором
эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и / или
осуществляет основную деятельность. Дается прогноз эмитента в
отношении возможного изменения ситуации в регионе, а также указывается
на то, каким образом такие изменения могут сказаться на деятельности
эмитента и исполнении обязательств по облигациям. Указываются
предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния
изменения ситуации в регионе на его деятельность.
22.3. Валютные риски.
Описывается влияние колебания валютного курса на деятельность
эмитента и исполнение обязательств по облигациям. Указываются
предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния
колебания валютного курса на деятельность эмитента.
В случае, если исполнение обязательств по облигациям
осуществляется в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации,
но в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте,
дается прогноз эмитента в отношении пределов колебания валютного курса
соответствующей иностранной валюты.
22.4. Риск неисполнения эмитентом обязательств перед владельцами
облигаций.
Указываются возможные факторы, которые могут повлиять на
исполнение эмитентом обязательств перед владельцами облигаций, а также
действия владельцев облигаций в случае неисполнения или ненадлежащего
исполнения эмитентом своих обязательств.
22.5. Описание влияния инфляции. Указывается, каким образом
инфляция может сказаться на
выплатах по облигациям, приводятся критические, по мнению эмитента,
значения инфляции, а также предполагаемые пути решения этой проблемы
эмитентом.
22.6. Анализ кредитоспособности и кредитного риска эмитента.
Приводится динамика показателей, характеризующих
кредитоспособность и кредитный риск эмитента, за три завершенных
финансовых года, предшествующих дате утверждения решения о выпуске
облигаций, либо за каждый завершенный финансовый год с момента
образования, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех
лет, и за последний квартал перед утверждением решения о выпуске
облигаций.
--------------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Рекомендуемая методика расчета |
|------------------------------------|-----------------------------------------|
| Отношение суммы привлеченных | (Долгосрочные пассивы на конец |
| средств к капиталу и резервам, % | отчетного периода + Краткосрочные |
| | пассивы на конец отчетного периода) / |
| | Капитал и резервы на конец отчетного |
| | периода х 100 |
|------------------------------------|-----------------------------------------|
| Отношение суммы краткосрочных | Краткосрочные пассивы на конец |
| пассивов к капиталу и резервам, % | отчетного периода / Капитал и резервы |
| | на конец отчетного периода х 100 |
| | |
|------------------------------------|-----------------------------------------|
| Покрытие платежей по обслуживанию | (Чистая прибыль за отчетный период | |
| долгов | Амортизация за отчетный период - |
| | Дивиденды) / (Долгосрочные пассивы, |
| | подлежавшие погашению в отчетном |
| | периоде, + Проценты, подлежавшие уплате |
| | в отчетном периоде) |
|------------------------------------|-----------------------------------------|
| Уровень просроченной | Просроченная задолженность на конец |
| задолженности, % | отчетного периода / (Долгосрочные |
| | пассивы на конец отчетного периода + |
| | Краткосрочные пассивы на конец |
| | отчетного периода) х 100 |
--------------------------------------------------------------------------------
Приводится динамика основных показателей, характеризующих
финансовое положение эмитента, за три завершенных финансовых года,
предшествующих дате утверждения решения о выпуске облигаций, либо за
каждый завершенный финансовый год с момента образования, если эмитент
осуществляет свою деятельность менее трех лет, и за последний квартал
перед утверждением решения о выпуске облигаций.
---------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Рекомендуемая методика | Рекомендуемая методика |
| показателя | расчета показателя до | расчета показателя после |
| | 01.01.2000 | 01.01.2000 |
|---------------------|------------------------|--------------------------|
| Чистые активы, | (ф. 1 гр. 4 стр. 190 + | (ф. 1 гр. 4 стр. 190 + |
| тыс. руб. | ф. 1 гр. 4 стр. 290 - | ф. 1 гр. 4 стр. 290 - |
| | ф. 1 гр. 4 стр. 244 - | ф. 1 гр. 4 стр. 244 - |
|