О ДЕЙСТВИЯХ ПРИ ВЫЯВЛЕНИИ ФАКТОВ (ПРИЗНАКОВ)
ФОРМИРОВАНИЯ ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)
(ИХ ЧАСТИ) С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ НЕНАДЛЕЖАЩИХ АКТИВОВ
УКАЗАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
10 февраля 2003 г.
N 1246-У
(Д)
При выявлении фактов либо признаков формирования источников
собственных средств (капитала) (их части) с использованием инвесторами
ненадлежащих активов Банк России устанавливает следующий порядок
действий.
1. В соответствии со статьей 72 Федерального закона "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790) Банк
России и территориальные учреждения Банка России (далее -
территориальные учреждения) при осуществлении надзора, в том числе по
результатам проверок кредитных организаций (их филиалов), проводят
оценку активов и пассивов кредитной организации. Информация о
выявленных фактах (признаках) формирования источников собственных
средств (их части) с использованием инвесторами ненадлежащих активов
должна направляться руководителем проверки лицу, назначившему
проверку. При выявлении фактов либо признаков формирования источников
собственных средств (капитала) (их части) с использованием инвесторами
ненадлежащих активов начальник территориального учреждения (его
заместитель, курирующий вопросы надзора) осуществляет следующие
действия:
1.1. в течение 5 рабочих дней с момента получения информации об
обнаружении соответствующих фактов (признаков) предлагает кредитной
организации провести обсуждение по существу выявленных фактов
(признаков). Если обсуждение не состоялось либо в ходе обсуждения не
получены удовлетворяющие территориальное учреждение пояснения,
территориальное учреждение предлагает кредитной организации, начиная с
ближайшей отчетной даты, осуществлять надлежащую корректировку
капитала либо в срок до 1 месяца с даты проведения обсуждения
дополнительно предоставить документально подтвержденные пояснения об
источниках собственных средств (их части), свидетельствующие о том,
что для их формирования инвесторами не использовались ненадлежащие
активы (далее - пояснения);
1.2. если от кредитной организации в установленный
территориальным учреждением срок не получены удовлетворяющие
территориальное учреждение пояснения и/или если кредитная организация
не произвела корректировку капитала, территориальное учреждение в
течение 3 рабочих дней направляет на рассмотрение в Комитет
банковского надзора Банка России копии документов для принятия
решения, включая мотивированное предложение о корректировке капитала
кредитной организации с приложением всех относящихся к вопросу
документов.
2. Комитет банковского надзора Банка России рассматривает
документы, представленные территориальным учреждением. В случае
признания Комитетом банковского надзора Банка России факта
формирования источников собственных средств (их части) с
использованием инвесторами ненадлежащих активов Банк России направляет
кредитной организации предписание об устранении допущенных нарушений
(далее - предписание), содержащее описание установленных в ходе
осуществленной оценки активов и пассивов фактов формирования
источников собственных средств (капитала) с использованием инвесторами
ненадлежащих активов, требование к кредитной организации отражать в
отчетности, начиная со ближайшей отчетной даты после получения
кредитной организацией предписания, размер собственных средств
(капитала), с учетом корректировки, определенной Банком России.
Предписание может содержать также рекомендации по способам устранения
фактов формирования источников собственных средств (капитала) с
использованием инвесторами ненадлежащих активов (замена ненадлежащих
активов на активы, имеющие реальную стоимость, снижение уставного
капитала, корректировка иных соответствующих источников собственных
средств и другие рекомендации). Копия предписания направляется Банком
России в территориальное учреждение.
3. Территориальное учреждение направляет в Комитет банковского
надзора Банка России предложение об отмене предписания при устранении
кредитной организацией фактов формирования источников собственных
средств (капитала) (их части) за счет ненадлежащих активов с
приложением копий всех относящихся к вопросу документов в течение 5
рабочих дней после получения от кредитной организации подтверждающих
документов.
4. Комитет банковского надзора Банка России рассматривает
предложение об отмене предписания. В случае признания Комитетом
банковского надзора Банка России обоснованным предложения
территориального учреждения Банк России отменяет предписание и
информирует об этом кредитную организацию и территориальное
учреждение, а в случае отрицательного решения - только территориальное
учреждение.
5. Территориальное учреждение, помимо информации, указанной в
пункте 1 настоящего Указания, направляет в Банк России:
5.1. информацию о выявленных фактах (признаках) формирования
источников собственных средств (их части) с использованием инвесторами
ненадлежащих активов - в течение 10 рабочих дней со дня выявления
соответствующего факта (признака);
5.2. информацию о добровольной корректировке кредитной
организацией капитала - в течение 10 рабочих дней со дня получения
отчетности кредитной организации, содержащей информацию о
корректировке капитала, либо в течение 10 рабочих дней со дня
подтверждения информации о корректировке капитала в ходе инспекционной
проверки;
5.3. информацию о действиях кредитной организации
(территориального учреждения) в связи с выполнением (невыполнением)
кредитной организацией предписания Банка России.
Информация представляется в произвольной форме с приложением
копий всех документов, относящихся к содержанию информации.
6. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после
дня официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
10 февраля 2003 г.
N 1246-У
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
17 марта 2003 г.
N 4270 |