О ПОРЯДКЕ ПРИЕМА НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ОТ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПЕРВЫМ ОПЕРАЦИОННЫМ УПРАВЛЕНИЕМ ПРИ ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНКЕ РОССИИ) УКАЗАНИЕ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ 28 марта 2003 г. N 1264-У (Д) Настоящее Указание, разработанное в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157), устанавливает порядок приема наличной иностранной валюты в кассу Первого Операционного управления при Центральном банке Российской Федерации (далее - ОПЕРУ-1) от таможенных органов Российской Федерации. 1. Основные условия приема наличной иностранной валюты в кассу ОПЕРУ-1 1.1. ОПЕРУ-1 принимает от таможенных органов Российской Федерации (далее - таможенные органы) иностранную валюту и зачисляет ее на счета в иностранной валюте Главного управления федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации (далее - ГУФК), открытые в ОПЕРУ-1, в соответствии с договором, заключенным между Центральным банком Российской Федерации, Министерством финансов Российской Федерации и Государственным таможенным комитетом Российской Федерации. 1.2. Прием в кассу ОПЕРУ-1 от таможенных органов наличной иностранной валюты, подлежащей зачислению на счета ГУФК, осуществляется в соответствии с перечнем видов валют, указанных в Приложении 1 к настоящему Указанию. 1.3. Упаковка таможенными органами наличной иностранной валюты, подлежащей сдаче в ОПЕРУ-1, в инкассаторские сумки, мешки, другие средства для упаковки банкнот и монеты, должна обеспечивать их сохранность при доставке и не позволять осуществить вскрытие без видимых следов нарушения целости (далее - сумки). На каждый вид иностранной валюты формируется отдельная сумка. Каждая сумка должна иметь надпись "Валюта" или другие отличительные знаки и символы. 1.4. Таможенные органы представляют в ОПЕРУ-1 заверенные образцы оттисков пломбиров, которыми будут опломбировываться сумки с наличной иностранной валютой, содержащие номер и сокращенное наименование таможенного органа или его фирменный знак, а в случае доставки наличной иностранной валюты в ОПЕРУ-1 подразделением инкассации - организацией, осуществляющей доставку наличной иностранной валюты в кассу ОПЕРУ-1, - образцы оттисков пломбиров, заверенные пломбиром руководителя подразделения инкассации путем наложения пломбы на шпагат ниже пломбы таможенного органа. 1.5. Доставка в ОПЕРУ-1 наличной иностранной валюты осуществляется таможенным органом самостоятельно или с привлечением подразделения инкассации. 1.6. Прием от таможенных органов наличной иностранной валюты, упакованной в сумки, осуществляется в соответствии с утвержденным графиком приема ОПЕРУ-1 наличной иностранной валюты от таможенных органов. 1.7. Сумки, имеющие дефекты упаковки и расхождения в сопроводительных документах, в кассу ОПЕРУ-1 не принимаются. 1.8. Принятая наличная иностранная валюта, скорректированная по результатам полистного и поштучного пересчета на суммы излишков, недостач, сомнительных банкнот, переданных на экспертизу, и монеты, принятой на инкассо, зачисляется на счет ГУФК в день приема ОПЕРУ-1 сумок с наличной иностранной валютой и только после ее пересчета. 1.9. ОПЕРУ-1 принимает наличную иностранную валюту, упакованную таможенными органами в сумки. При этом к каждой сумке с наличной иностранной валютой таможенными органами оформляются препроводительные ведомости в трех экземплярах (Приложение 2 к настоящему Указанию). Первый экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в сумку; второй экземпляр - накладная к сумке и третий экземпляр - копия препроводительной ведомости предъявляются в ОПЕРУ-1 вместе с сумкой. В случае доставки сумок с наличной иностранной валютой в ОПЕРУ-1 подразделением инкассации копия препроводительной ведомости остается у таможенного органа. Препроводительные ведомости заполняются с указанием общей суммы иностранной валюты. 1.10. Сумки с наличной иностранной валютой пломбируются таможенными органами таким образом, чтобы предотвратить их вскрытие без видимых следов нарушения целости сумки. 1.11. Начальник отдела кассовых операций ОПЕРУ-1 проверяет представленные образцы оттисков пломбиров, которыми будут опломбированы сумки, и заверяет их путем наложения пломбы на шпагате ниже образца оттиска пломбира, и передает заверенные образцы кассовому работнику ОПЕРУ-1, осуществляющему прием сумок с наличной иностранной валютой. 1.12. Явочные карточки заполняются с указанием суммы иностранной валюты по форме Приложения 9 к Положению Банка России "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 9 октября 2002 года N 199-П, зарегистрированному Минюстом России 25 ноября 2002 года N 3948 ("Вестник Банка России" от 10 декабря 2002 года N 66). При этом в явочной карточке в графе "Сумма денег (ценностей), вложенных в сумку, руб." указывается сумма иностранной валюты по каждой сумке. 2. Порядок приема ОПЕРУ-1 сумок с наличной иностранной валютой 2.1. Перед началом операционного дня, определенного для приема наличной иностранной валюты, кассовый работник ОПЕРУ-1 (далее - кассир) получает от контролера ОПЕРУ-1 под расписку в книге передачи порожних сумок (Приложение 3 к настоящему Указанию) порожние сумки для возврата таможенным органам или инкассаторам. 2.2. Прием наличной иностранной валюты осуществляется при предъявлении таможенными органами операционному работнику ОПЕРУ-1 накладной к сумке и копии препроводительной ведомости, а в случае доставки сумок с наличной иностранной валютой инкассаторами - накладной к сумке, явочных карточек и служебных удостоверений. При этом на явочных карточках должна быть надпись "Валютная". 2.3. Операционный работник ОПЕРУ-1 проверяет соответствие сумм, проставленных цифрами и прописью, в накладной к сумке и в копии препроводительной ведомости, регистрирует подлежащие приему сумки в журнале учета принятых сумок с денежной наличностью и порожних сумок (далее - журнал учета сумок) (Приложение 4 к настоящему Указанию) и передает указанные документы кассиру. В случае приема сумок от инкассаторов операционный работник ОПЕРУ-1 проверяет соответствие сумм принимаемой иностранной валюты по записям в накладной к сумке данным явочной карточки и оформляет журнал учета сумок в двух экземплярах. Явочные карточки и служебные удостоверения возвращаются инкассаторам операционным работником сразу после проверки без передачи кассиру. 2.4. Прием кассиром сумок с наличной иностранной валютой от старшего бригады инкассаторов производится в присутствии одного или нескольких членов бригады инкассаторов. 2.5. Кассир при приеме сумок проверяет: - не имеют ли поступившие сумки каких-либо повреждений или дефектов (заплат, наружных швов, разрыва ткани, поврежденных замков, неотжатых или поврежденных пломб, разрыва шпагата или узлов на шпагате и др.); - наличие четких и целых оттисков пломбиров на пломбах, которыми опломбированы сумки, и соответствие их имеющимся образцам; - соответствие номеров сумок номерам, указанным в накладных к сумкам. Сумки, имеющие дефекты упаковки и расхождения в сопроводительных документах, не принимаются. 2.6. После приема сумки от таможенного органа кассир подписывает накладную к сумке и копию препроводительной ведомости, проставляет именной штамп на копии препроводительной ведомости и возвращает ее таможенному органу, а также выдает ему порожнюю сумку. По окончании приема сумок от инкассаторов кассир и операционный работник ОПЕРУ-1 сверяют фактическое количество принятых сумок с количеством, указанным в журнале учета сумок, и вместе с одним или несколькими членами бригады инкассаторов подписывают оба экземпляра журнала учета сумок. Второй экземпляр журнала учета сумок и порожние сумки передаются старшему бригады инкассаторов. 2.7. Об общем количестве принятых сумок с наличной иностранной валютой и общем количестве выданных порожних сумок кассир составляет "Справку о принятых сумках с иностранной валютой" (Приложение 5 к настоящему Указанию) и подписывает ее вместе с операционным работником. 2.8. Сумки с наличной иностранной валютой, накладные к сумкам, журнал учета сумок, справку о принятых сумках с иностранной валютой кассир сдает заведующему и старшему контролеру кладовой оборотной кассы, которые проверяют целость сумок и соответствие номеров принимаемых сумок номерам, указанным в журнале учета сумок, и расписываются в справке о принятых сумках с иностранной валютой. 2.9. Порожние сумки кассир сдает контролеру, осуществляющему контроль за выполнением кассирами операций по обработке наличной иностранной валюты, под расписку в книге передачи порожних сумок. 3. Заключительные положения 3.1. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". Председатель Центрального банка Российской Федерации С.М. ИГНАТЬЕВ 28 марта 2003 г. N 1264-У Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ 16 апреля 2003 г. N 4424 Приложение 1 к Указанию Банка России от 28 марта 2003 года N 1264-У "О порядке приема наличной иностранной валюты от таможенных органов Российской Федерации Первым Операционным управлением при Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" ПЕРЕЧЕНЬ ВИДОВ ВАЛЮТ ------------------------------------------------------------------ | N |Буквенный код| Цифровой | Наименование валюты | |п/п| валюты |код валюты| | |---|-------------|----------|-----------------------------------| | 1 | AUD | 036 |Австралийский доллар | |---|-------------|----------|-----------------------------------| | 2 | САD | 124 |Канадский доллар | |---|-------------|----------|-----------------------------------| | 3 | DKK | 208 |Датская крона | |---|-------------|----------|-----------------------------------| | 4 | ISK | 352 |Исландская крона | |---|-------------|----------|-----------------------------------| | 5 | JPY | 392 |Иена | |---|-------------|----------|-----------------------------------| | 6 | NOK | 578 |Норвежская крона | |---|-------------|----------|-----------------------------------| | 7 | SGD | 702 |Сингапурский доллар | |---|-------------|----------|-----------------------------------| | 8 | SEK | 752 |Шведская крона | |---|-------------|----------|-----------------------------------| | 9 | CHF | 756 |Швейцарский франк | |---|-------------|----------|-----------------------------------| |10 | GBP | 826 |Фунт стрерлингов | |---|-------------|----------|-----------------------------------| |11 | USD | 840 |Доллар США | |---|-------------|----------|-----------------------------------| |12 | BYR | 974 |Белорусский рубль | |---|-------------|----------|-----------------------------------| |13 | EUR | 978 |ЕВРО | ------------------------------------------------------------------ Приложение 2 к Указанию Банка России от 28 марта 2003 года N 1264-У "О порядке приема наличной иностранной валюты от таможенных органов Российской Федерации Первым Операционным управлением при Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" 1 экз. ------------------------------------------------------------------------------------ | Препроводительная ведомость к сумке с иностранной ---------------- | | валютой, принимаемой ОПЕРУ-1 при Банке России N | | | | ---------------- | | "--" ------------- 20-- г. | | | | | | ДЕБЕТ Сумма | | ----------------------------- | | От (кого) |сч. N 20201| | | | ------------| | | | Получатель КРЕДИТ | | | | ------------| | | | Для зачисления на счет наличными |сч. N | | | | ---------------------------------------------------|-----------| | | | |платежными | | | | Банк получателя |документами| | | | ---------------------------------------------------|по перечню | | | | Сумма прописью (ед. ин. валюты) |на обороте | | | | | | Общая | | | ---------------------------------------------------| |---------------- | | | | в том | | ---------------------------------------------------| |числе по | | | | кодам: | | | | сумма код | | ---------------------------------------------------------------|---------------- | | | | | | | |-------|-------| | | Кассир | | | | | ---------------------------------------------------------------|-------|-------| | | Указанная выше сумма принята полностью Кассовый | | | | | работник | | | | | |-------|-------| | | Контролирующий | | | | | работник | | | | ------------------------------------------------------------------------------------ АКТ "--" ---------- 20-- г. При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: платежными документами в иностранной наличными (ед. ин. валюты) ---------- валюте ------------ недостача ----------- излишек (ед. ин. валюты) ---------- неплатежных и --------------- сомнительных (ед. ин. валюты) ---------- Кассовый работник Контролирующий Представитель клиента работник Примечание. В полях "От (кого)" и "Получатель" указывается Главное управление федерального казначейства Минфина России и в скобках наименование таможенного органа Российской Федерации. Опись сдаваемой иностранной валюты ---------------------------------------------------------------------- | Наименование| Код | Сумма по| Наименование | Сумма по | | валюты | валюты| номиналу| платежных документов | номиналу | | | | | в иностранной валюте | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | ---------------------------------------------------------------------- ------------------------------- ------------------------------ (сумма цифрами и прописью) (сумма цифрами и прописью) 2 экз. ------------------------------------------------------------------------------------ | Накладная к сумке с иностранной валютой, принимаемой ---------------- | | ОПЕРУ-1 при Банке России N | | | | ---------------- | | "--" ------------- 20-- г. | | | | ДЕБЕТ Сумма | | ----------------------------- | | От (кого) |сч. N 20201| | | | ------------| | | | Получатель КРЕДИТ | | | | ------------| | | | Для зачисления на счет наличными |сч. N | | | | ---------------------------------------------------|-----------| | | | |платежными | | | | Банк получателя |документами| | | | ---------------------------------------------------|по перечню | | | | Сумма прописью (ед. ин. валюты) |на обороте | | | | | | Общая | | | ---------------------------------------------------| |---------------- | | | | в том | | ---------------------------------------------------| |числе по | | | | кодам: | | | | сумма код | | ---------------------------------------------------------------|---------------- | | | | | | | |-------|-------| | | Кассир | | | | | ---------------------------------------------------------------|-------|-------| | | Указанная выше сумма принята полностью Кассовый | | | | | работник | | | | | |-------|-------| | | Контролирующий | | | | | работник | | | | ------------------------------------------------------------------------------------ АКТ "--" ---------- 20-- г. При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: платежными документами в иностранной наличными (ед. ин. валюты) ---------- валюте ------------ недостача ----------- излишек (ед. ин. валюты) ---------- неплатежных и --------------- сомнительных (ед. ин. валюты) ---------- Кассовый работник Контролирующий Представитель клиента работник Примечание. В полях "От (кого)" и "Получатель" указывается Главное управление федерального казначейства Минфина России и в скобках наименование таможенного органа Российской Федерации. Опись сдаваемой иностранной валюты ---------------------------------------------------------------------- | Наименование| Код | Сумма по| Наименование | Сумма по | | валюты | валюты| номиналу| платежных документов | номиналу | | | | | в иностранной валюте | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | |-------------|-------|---------|----------------------|-------------| | | | | | | ---------------------------------------------------------------------- ------------------------------- ------------------------------ (сумма цифрами и прописью) (сумма цифрами и прописью) 3 экз. ------------------------------------------------------------------------------------ | Копия препроводительной ведомости к сумке с иностранной ---------------- | | валютой, принимаемой ОПЕРУ-1 при Банке России N | | | | ---------------- | | "--" ------------- 20-- г. | | | | От (кого) ДЕБЕТ Сумма | | ----------------------------- | | Получатель |сч. N 20201| | | | ------------| | | | Для зачисления на счет наличными КРЕДИТ | | | | ---------------------------------------------------------------| | | | Банк получателя |сч. N | | | | ---------------------------------------------------|-----------| | | | Сумма прописью (ед. ин. валюты) |платежными | | | | |документами| | | | ---------------------------------------------------|по перечню | | | | |на обороте | | | | | | Общая | | | ---------------------------------------------------| |---------------- | | | | в том | | | |числе по | | ---------------------------------------------------| | кодам: | | | | сумма код | | ------------|---------------- | | |код | | | | | | | | | |-------|-------| | | Кассир | | | | | ---------------------------------------------------------------|-------|-------| | | РАСПИСКА | | | | | |-------|-------| | | | | | | ------------------------------------------------------------------------------------ Опломбированную сумку N -- без пересчета вложенных в нее валютных ценностей принял инкассатор Инкассатор ----------------------- подпись (разборчивая) "--" ---------- 20-- г. Печать подразделения инкассации Примечание. В полях "От (кого)" и "Получатель" указывается Главное управление федерального казначейства Минфина России и в скобках наименование таможенного органа Российской Федерации. ------------------------------------------------------------------------ | К СВЕДЕНИЮ ОРГАНИЗАЦИИ, ПРЕДПРИЯТИЯ, | | | УЧРЕЖДЕНИЯ | | |---------------------------------------| | | | | | Оттиск пломбира должен быть | | | четким. При сдаче сумки с деньгами | | | инкассатору требуйте от него: | | | а) предъявления служебного | | | удостоверения, доверенности на | | | получение ценностей и явочной | Данный 3-й экземпляр | | карточки; | остается у клиента в | | б) выдачи порожней сумки, | качестве квитанции в приеме | | закрепленной за организацией, | сумки. | | предприятием, учреждением, взамен | | | сумки с деньгами; | | | в) расписки инкассатора на копии | | | препроводительной ведомости и | | | наложения на ней четкой печати в | | | получении опломбированной сумки. | | | Бережно обращайтесь с сумкой. | | | | | ------------------------------------------------------------------------ Приложение 3 к Указанию Банка России от 28 марта 2003 года N 1264-У "О порядке приема наличной иностранной валюты от таможенных органов Российской Федерации Первым Операционным управлением при Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" КНИГА ПЕРЕДАЧИ ПОРОЖНИХ СУМОК ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ | Приход | Расход | Остаток на | |-----------------------------------------------|---------------------------------------------------| конец дня | |Дата| Ф.И.О. | Остаток порожних| Подпись| Кому выдано | Количество| N N | Подпись | | | | ответственного| сумок на начало | | (Ф.И.О. | порожних | порожних | | | | | за хранение | дня | | кассового | сумок | сумок | | | | | сумок |-----------------| | работника) | (штук) | | | | | | | Количество| N N | | | | | | | | | | (штук) | | | | | | | | |----|---------------|-----------|-----|--------|-----------------|-----------|-----------|---------|------------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |----|---------------|-----------|-----|--------|-----------------|-----------|-----------|---------|------------| | | | | | | | | | | | |----|---------------|-----------|-----|--------|-----------------|-----------|-----------|---------|------------| | | | | | | | | | | | |----|---------------|-----------|-----|--------|-----------------|-----------|-----------|---------|------------| | | | | | | | | | | | |----|---------------|-----------|-----|--------|-----------------|-----------|-----------|---------|------------| | | | | | | | | | | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Приложение 4 к Указанию Банка России от 28 марта 2003 года N 1264-У "О порядке приема наличной иностранной валюты от таможенных органов Российской Федерации Первым Операционным управлением при Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" ЖУРНАЛ УЧЕТА ПРИНЯТЫХ СУМОК С ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ И ПОРОЖНИХ СУМОК Маршрут (заезд) N -------- ------------------------------------------------------------------------ | N | N N | Сумма по | Примечание | N | N N | Сумма по | Примечание | | п/п| сумок| накладным| |п/п| сумок| накладным| | |----|------|----------|------------|---|------|----------|------------| | | | | | | | | | |----|------|----------|------------|---|------|----------|------------| | | | | | | | | | |----|------|----------|------------|---|------|----------|------------| | | | | | | | | | |----|------|----------|------------|---|------|----------|------------| | | | | | | | | | |----|------|----------|------------|---|------|----------|------------| | | | | | | | | | |----|------|----------|------------|---|------|----------|------------| | | | | | | | | | |----|------|----------|------------|---|------|----------|------------| | | | | | | | | | |-----------------------------------|---|------|----------|------------| | | | | | | ------------------------------------------------------------------------ Указанные опломбированные сумки в количестве ------------------------- (прописью) штук на объявленную общую сумму (ед. ин. валюты) --------------------- (цифрами и прописью) и накладные к ним по данному маршруту (заезду) приняты в исправной упаковке от ---------------------------------------------------------------------- (фамилия и инициалы) Кроме того, принято -------------------------------------------------- (количество цифрами) порожних сумок за номерами -------------------------------------------------- выдано -------------------------------------------------- (количество цифрами) порожних сумок за номерами -------------------------------------------------- Количество и номера сданных инкассаторами сумок с денежной наличностью (ценностями) соответствует их количеству и номерам по записям в явочных карточках и накладных. Сумма, указанная в явочных карточках и накладных, соответствует сумме по настоящему журналу. Сдали: представитель -------------------------------------------------------- клиента (инкассаторы) (подпись) Приняли: Кассовый работник ------------------- (подпись) Операционный работник --------------- (подпись) "--" ------------- 20-- г. --------- час. ---------- мин. Проверка соответствия количества сданных сумок в кассу ОПЕРУ количеству принятых сумок от Клиентов (инкассаторов) произведена. Руководитель подразделения инкассации (дежурный инкассатор) ------------------ (подпись) "--" --------------- 20-- г. Приложение 5 к Указанию Банка России от 28 марта 2003 года N 1264-У "О порядке приема наличной иностранной валюты от таможенных органов Российской Федерации Первым Операционным управлением при Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" СПРАВКА о принятых сумках с иностранной валютой за "--"--------- 20-- г. Всего по ----------------------------------------- маршрутам (заездам) (номера маршрутов (заездов)) принято кассой ------------------------------------------------- сумок (количество цифрами и прописью) на объявленную сумму (ед. ин. валюты) -------------------------------- (цифрами и прописью) из них вскрыто и пересчитано ----------------------------------------- (количество цифрами и прописью) сумок на сумму (ед. ин. валюты) -------------------------------------- (цифрами и прописью) Кроме того, получено ------------------------------------------------- (количество цифрами и прописью) Кассовый работник -------------------- (подпись) Операционный работник -------------------- (подпись) Принято "--" --------- 20-- г. --------------------------------------- (количество цифрами и прописью) сумок с иностранной валютой от клиентов и такое же количество сопроводительных документов к ним на сумму (ед. ин. валюты) ------------------------ (цифрами и прописью) Заведующий кладовой оборотной кассы ---------------- (подпись) Старший контролер оборотной кассы ---------------- (подпись) |