О ПОРЯДКЕ НАПРАВЛЕНИЯ МИНИСТЕРСТВОМ ФИНАНСОВ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНОМ
ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ МИНФИНА РОССИИ) УВЕДОМЛЕНИЯ
О НАРУШЕНИЯХ ТРЕБОВАНИЙ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКА РОССИИ
ОТ 20 ФЕВРАЛЯ 2001 Г. N 134-П "О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ
РАСЧЕТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, ОСНОВАННЫХ НА ЗАЧЕТЕ
ВЗАИМНЫХ ТРЕБОВАНИЙ МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ
РЫБНЫЙ ПРОМЫСЕЛ, И НЕРЕЗИДЕНТАМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ
ИХ АГЕНТСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ"
ПРИКАЗ
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РФ
21 июня 2003 г.
N 189
(Д)
На основании Закона Российской Федерации от 9 октября 1992 г.
N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" (Ведомости
Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета
Российской Федерации, 1992, N 45, статья 2542; Собрание
законодательства Российской Федерации, 1999, N 1, статья 1, 1999, N
28, статья 3461; 2001, N 23, статья 2290, N 33 (часть I), статья 3432;
2002, N 1 (часть I), статья 2), пункта 2 Постановления Правительства
Российской Федерации от 23 августа 2000 г. N 624 "Вопросы Министерства
финансов Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2000, N 35, статья 3592), а также в соответствии с
Положением Банка России от 20 февраля 2001 г. N 134-П "О порядке
проведения расчетов в иностранной валюте, основанных на зачете
взаимных требований между резидентами, осуществляющими рыбный
промысел, и нерезидентами, осуществляющими их агентское обслуживание"
(Российская газета, 2001, N 69) приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок направления Министерством
финансов Российской Федерации (территориальным органом валютного
контроля Министерства финансов Российской Федерации) уведомления о
нарушениях требований Положения Банка России от 20 февраля 2001 г. N
134-П "О порядке проведения расчетов в иностранной валюте, основанных
на зачете взаимных требований между резидентами, осуществляющими
рыбный промысел, и нерезидентами, осуществляющими их агентское
обслуживание".
2. Возложить рассмотрение и выдачу заключений об устранении
нарушений валютного законодательства и отсутствии задолженности по
уплате штрафов, связанных с этими нарушениями, на Департамент
валютного контроля (В.В. Белый) и территориальные органы валютного
контроля Министерства финансов Российской Федерации.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на
Первого заместителя Министра финансов Российской Федерации А.В.
Улюкаева.
Министр
А.Л.КУДРИН
21 июня 2003 г.
N 189
УТВЕРЖДЕН
Приказом Министерства финансов
Российской Федерации
от 21 июня 2003 года
N 189
ПОРЯДОК
НАПРАВЛЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ
МИНИСТЕРСТВОМ ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНОМ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ МИНФИНА
РОССИИ) О НАРУШЕНИЯХ ТРЕБОВАНИЙ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКА РОССИИ
ОТ 20 ФЕВРАЛЯ 2001 Г. N 134-П "О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ
РАСЧЕТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, ОСНОВАННЫХ НА ЗАЧЕТЕ
ВЗАИМНЫХ ТРЕБОВАНИЙ МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ
РЫБНЫЙ ПРОМЫСЕЛ, И НЕРЕЗИДЕНТАМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ
ИХ АГЕНТСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ"
I. Общие положения
1. На основании статей 6 и 9 Закона Российской Федерации от 9
октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном
контроле" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и
Верховного Совета Российской Федерации, 1992, N 45, статья 2542;
Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 1, статья 1,
1999, N 28, статья 3461; 2001, N 23, статья 2290, N 33 (часть I),
статья 3432; 2002, N 1 (часть I), статья 2), пункта 2 Постановления
Правительства Российской Федерации от 23 августа 2000 г. N 624
"Вопросы Министерства финансов Российской Федерации" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2000, N 35, статья 3592), а
также в соответствии с Положением Банка России от 20 февраля 2001 г. N
134-П "О порядке проведения расчетов в иностранной валюте, основанных
на зачете взаимных требований между резидентами, осуществляющими
рыбный промысел, и нерезидентами, осуществляющими их агентское
обслуживание" (Российская газета, 2001, N 69) (далее Положение)
Министерство финансов Российской Федерации устанавливает настоящий
Порядок направления уведомления Министерством финансов Российской
Федерации (территориальным органом валютного контроля Минфина России)
о нарушениях требований Положения Банка России от 20 февраля 2001 г. N
134-П "О порядке проведения расчетов в иностранной валюте, основанных
на зачете взаимных требований между резидентами, осуществляющими
рыбный промысел, и нерезидентами, осуществляющими их агентское
обслуживание" и выдачи заключения об устранении Судовладельцем
нарушений и (или) отсутствии задолженности Судовладельца по уплате
штрафов за нарушения валютного законодательства (далее - Порядок).
2. Для целей настоящего Порядка используются следующие основные
понятия.
Агенты - нерезиденты, заключившие договор с Судовладельцем на
оказание за пределами таможенной территории Российской Федерации услуг
Судовладельцу по реализации продукции рыбного промысла и
предоставлению товаров, выполнению работ и оказанию услуг, связанных с
обеспечением рыбного промысла;
Банк - уполномоченный банк, либо филиал уполномоченного банка, в
котором открыт валютный счет Судовладельца, осуществляющий по его
поручению расчеты, основанные на зачете взаимных требований, в
соответствии с договором;
Дело - специальная подборка Уполномоченным органом документов по
контролю за соблюдением валютного законодательства при осуществлении
расчетов, основанных на зачете взаимных требований (далее - Дело);
Досье - специальная подборка документов по контролю за
правильностью осуществления расчетов, основанных на зачете взаимных
требований, открываемая уполномоченным банком либо филиалом
уполномоченного банка;
Журнал - документ регистрации сообщений и извещений, поступающих
из уполномоченных банков, и предписаний, составляемый по форме,
указанной в приложении 5 к настоящему Порядку (далее - Журнал);
Заключение - документ об устранении нарушении, составляемый по
форме, указанной в приложении 3 к настоящему Порядку (далее -
Заключение);
Заявление - документ, составленный по форме, указанной в
приложении 4 к настоящему Порядку (далее - Заявление);
Предписание - документ об устранении нарушении валютного
законодательства, составленный по форме, указанной в приложении 2 к
настоящему Порядку (далее - Предписание);
Расчеты, основанные на зачете взаимных требований, -
осуществление расчетов в иностранной валюте в безналичном порядке, при
которых взаимные требования Судовладельцев и Агентов друг к другу
погашаются зачетом в равновеликих суммах, и лишь на разницу
производится платеж в безналичном порядке;
Сальдо взаимных требований - обязательства Агента о возврате
суммы иностранной валюты не менее сложившегося на конец квартала
результата соотношений взаимных требований и обязательств
Судовладельца и Агента, выраженных в иностранной валюте, по выполнению
условий договора;
Судовладельцы - юридические лица-резиденты, а также физические
лица-резиденты, зарегистрированные в качестве индивидуальных
предпринимателей, осуществляющих поиск, вылов (добычу), приемку,
обработку, транспортировку, перегрузку, хранение рыбы, других водных
животных и растений или продуктов их переработки;
Уведомление - документ о нарушении Судовладельцем валютного
законодательства Российской Федерации, составляемый по форме,
указанной в приложении 1 к настоящему Порядку (далее - Уведомление);
Уполномоченный орган - Министерство финансов Российской Федерации
и его территориальные органы валютного контроля.
II. Основные положения
3. Уполномоченный орган регистрирует извещение Банка,
предусмотренное пунктом 2.1 раздела 2 Положения в соответствии с
действующим в Уполномоченном органе порядком делопроизводства, а также
в Журнале.
4. Уполномоченный орган в течение 5 календарных дней со дня
получения извещения Банка направляет Судовладельцу и Банку
уведомление, в случаях:
4.1. Непоступление на валютный счет Судовладельца в Банке средств
в иностранной валюте от Агента в погашение задолженности в сроки,
установленные пунктом 1.3 Положения;
4.2. Непредставление Судовладельцем в Банк Отчета Судовладельца в
порядке, установленном пунктом 1.9 Положения;
4.3. Если на конец отчетного и предшествующего отчетному
кварталов при осуществлении расчетов, основанных на зачете взаимных
требований, складывалось Сальдо взаимных требований в пользу Агента.
5. Уведомление подписывает руководитель Уполномоченного органа
(лицо, исполняющее обязанности) и заверяется печатью Уполномоченного
органа.
Уведомление оформляется в трех экземплярах по форме, приведенной
в приложении N 1 к настоящему Порядку. Экземпляры Уведомления
регистрируются в соответствии с действующим порядком делопроизводства,
о чем делается отметка в Журнале, после чего первый экземпляр
направляется Судовладельцу, а второй экземпляр Уведомления
направляется в Банк. Уведомления направляются заказным почтовым
отправлением с уведомлением о вручении. Третий экземпляр Уведомления и
поступившие почтовые уведомления о вручении помещаются в Дело и
хранятся в соответствии с действующим в Уполномоченном органе порядком
делопроизводства.
6. В случае устранения Судовладельцем нарушения Положения
Уполномоченный орган выдает Судовладельцу Заключение, предусмотренное
пунктом 3.7 Положения, по форме, приведенной в приложении N 3 к
настоящему Порядку.
7. Заключение, указанное в пункте 2.4 настоящего Порядка,
выдается Уполномоченным органом в течение 10 календарных дней со дня,
следующего за днем получения письменного Заявления Судовладельца о
выдаче такого Заключения и документов, подтверждающих устранение
нарушения Положения.
8. Заявление Судовладельца, указанное в пункте 2.5 настоящего
Порядка, подается по форме, приведенной в приложении N 4 к настоящему
Порядку, регистрируется в соответствии с действующим порядком
делопроизводства, о чем делается отметка в Журнале, помещается в Дело
и хранится в соответствии с действующим в Уполномоченном органе
порядком делопроизводства.
Заявление и документы, подтверждающие устранение нарушений
Положения, заверенные подписью лица, имеющего право первой подписи по
счету Судовладельца, и печатью Судовладельца, могут быть представлены
в Уполномоченный орган Судовладельцем лично или направлены заказным
почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
Уполномоченный орган не вправе отказать в принятии документов. По
просьбе Судовладельца на копии Заявления ставится отметка о принятии
документов и дата их предоставления.
В случае предоставления Судовладельцем неполного комплекта
документов, подтверждающих (либо исключающих) нарушение Положения и
отсутствие задолженности по уплате штрафов, связанных с этим
нарушением, Уполномоченный орган в течение 5 календарных дней
направляет запрос о предоставлении недостающих документов. Эти
документы должны быть предоставлены Судовладельцем в срок не позднее
10 календарных дней с даты получения запроса. При этом срок
рассмотрения Заявления исчисляется с даты получения затребованных
Уполномоченным органом документов.
9. Заключение подписывает руководитель Уполномоченного органа
(лицо, исполняющее обязанности) и заверяется печатью Уполномоченного
органа.
Заключение оформляется в двух экземплярах. Экземпляры Заключения
регистрируются в соответствии с действующим порядком делопроизводства,
о чем делается отметка в Журнале. Первый экземпляр направляется
Судовладельцу, а второй экземпляр Заключения помещается в Дело и
хранится в соответствии с действующим в Уполномоченном органе порядком
делопроизводства.
10. Извещение Банка, предусмотренное пунктом 3.6 Положения,
регистрируется в соответствии с действующим в Уполномоченном органе
порядком делопроизводства, о чем делается отметка в Журнале, и
помещается в Дело.
Уполномоченный орган в течение 5 календарных дней со дня
получения извещения Банка направляет Судовладельцу Предписание об
устранении нарушения валютного законодательства, сроках его устранения
и предоставления органу валютного контроля документов, подтверждающих
устранение нарушения.
Предписание оформляется в двух экземплярах по форме, приведенной
в приложении N 2 к настоящему Порядку.
Предписание подписывает руководитель Уполномоченного органа
(лицо, исполняющее обязанности) и заверяется печатью Уполномоченного
органа. Экземпляры Предписания регистрируются в соответствии с
действующим порядком делопроизводства, а также в Журнале. Первый
экземпляр Предписания направляется Судовладельцу заказным почтовым
отправлением с уведомлением о вручении, а второй экземпляр и
поступившее почтовое уведомление о вручении помещаются в Дело и
хранятся в соответствии с действующим в Уполномоченном органе порядком
делопроизводства.
11. Уполномоченный орган в ходе своей деятельности вправе
запрашивать у органов и агентов валютного контроля, а также
федеральных органов исполнительной власти информацию, связанную с
выдачей Заключения, с учетом требований законодательства Российской
Федерации.
12. В случае предоставления Судовладельцем в течение 30
календарных дней со дня получения Предписания Уполномоченному органу
документов, подтверждающих устранение нарушения Положения,
Уполномоченный орган выдает Судовладельцу Заключение в соответствии с
пунктами 6 - 9 Порядка.
III. Заключительные положения
13. В случае невыполнения Предписания Судовладелец несет
ответственность в соответствии с законодательством Российской
Федерации.
14. По мере устранения Судовладельцем нарушений Положения и
ликвидации задолженности по уплате штрафных санкций, связанных с этим
нарушением, Уполномоченный орган выдает Судовладельцу Заключение в
соответствии с пунктами 6 - 9 Порядка.
15. Настоящий порядок вступает в силу по истечении десяти
календарных дней со дня его официального опубликования.
Приложение N 1
к Порядку направления
Министерством финансов
Российской Федерации
(территориальным органом
валютного контроля
Минфина России) уведомления
(предписания) о нарушениях
требований Положения
Банка России
от 20 февраля 2001 года
N 134-П
"О порядке проведения расчетов
в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных
требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел,
и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание"
Уполномоченный Банк/Судовладелец
-----------------------------------
Наименование, индекс, адрес
УВЕДОМЛЕНИЕ
Уполномоченным органом
установлено, что Судовладельцем ----------------------------- по Досье
(адрес, наименование,
код ОКПО, ОКАТО, ИНН)
----------------, открытому в ---------------------------------------,
(номер и дата) (название уполномоченного Банка)
допущены следующие нарушения порядка, установленного Положением Банка
России от 20.02.2001 N 134-П "О порядке проведения расчетов в
иностранной валюте, основанных на зачете взаимных требований между
резидентами, осуществляющими рыбный промысел, и нерезидентами,
осуществляющими их агентское обслуживание" (далее - Положение): -----
--------------------- на сумму --------------------------------------.
(пункт/ы Положения)
В соответствии с пунктом 3.1 Положения Судовладелец не вправе
осуществлять расчеты, основанные на зачете взаимных требований, с даты
получения настоящего Уведомления.
Подпись Руководителя
уполномоченного органа/начальника отдела
Приложение N 2
к Порядку направления
Министерством финансов
Российской Федерации
(территориальным органом
валютного контроля
Минфина России) уведомления
(предписания) о нарушениях
требований Положения
Банка России
от 20 февраля 2001 года
N 134-П
"О порядке проведения расчетов
в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных
требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел,
и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание"
Судовладелец
--------------------------------
Наименование, индекс, адрес
ПРЕДПИСАНИЕ
ОБ УСТРАНЕНИИ НАРУШЕНИЙ
Уполномоченным органом
установлено, что Судовладельцем ----------------------------- по Досье
(адрес, наименование,
код ОКПО, ОКАТО, ИНН)
-----------------, открытому в --------------------------------------,
(номер и дата) (название уполномоченного Банка)
допущены следующие нарушения порядка, установленного Положением Банка
России от 20.02.2001 N 134-П "О порядке проведения расчетов в
иностранной валюте, основанных на зачете взаимных требований между
резидентами, осуществляющими рыбный промысел, и нерезидентами,
осуществляющими их агентское обслуживание" (далее - Положение): ------
---------------------------------------------------------------------.
(пункт/ы Положения)
На основании Закона Российской Федерации от 09.10.1992 N 3615-1
"О валютном регулировании и валютном контроле" и в соответствии с
требованиями Положения Уполномоченный орган предписывает Судовладельцу
----------------------------------------------------------------------
(наименование)
в срок ---------------------- устранить и предоставить уполномоченному
(кол-во дней)
органу документы, подтверждающие факт устранения нарушения.
В случае невыполнения в указанный срок требований Предписания
органа валютного контроля Судовладелец несет ответственность в
соответствии с законодательством Российской Федерации.
Подпись Руководителя
уполномоченного органа
Приложение N 3
к Порядку направления
Министерством финансов
Российской Федерации
(территориальным органом
валютного контроля
Минфина России) уведомления
(предписания) о нарушениях
требований Положения
Банка России
от 20 февраля 2001 года
N 134-П
"О порядке проведения расчетов
в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных
требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел,
и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание"
Уполномоченный Банк/Судовладелец
--------------------------------
Наименование, индекс, адрес
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ОБ УСТРАНЕНИИ НАРУШЕНИЯ
Уполномоченный орган, рассмотрев документы, представленные
Судовладельцем ---------------------------------------------- по Досье
(адрес, наименование, код ОКПО, ОКАТО, ИНН)
----------------, открытому в ---------------------------------------,
(номер и дата) (название уполномоченного Банка)
подтверждает факт устранения нарушения валютного законодательства
Российской Федерации (пункт/ы Положения Банка России от 20.02.2001 N
134-П "О порядке проведения расчетов в иностранной валюте, основанных
на зачете взаимных требований между резидентами, осуществляющими
рыбный промысел, и нерезидентами, осуществляющими их агентское
обслуживание") и (или) отсутствия у Судовладельца задолженности по
уплате ------------------------------------------ штрафов, связанных с
(указать сумму)
этим нарушением.
Подпись Руководителя
уполномоченного органа
Приложение N 4
к Порядку направления
Министерством финансов
Российской Федерации
(территориальным органом
валютного контроля
Минфина России) уведомления
(предписания) о нарушениях
требований Положения
Банка России
от 20 февраля 2001 года
N 134-П
"О порядке проведения расчетов
в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных
требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел,
и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание"
Уполномоченный орган
ЗАЯВЛЕНИЕ
Настоящим Судовладелец просит выдать заключение об устранении
нарушения для продолжения осуществления расчетов по Досье N ------ от
"--" ------------ г., открытому в -----------------------------------.
(название уполномоченного Банка)
1. Сведения о Судовладельце:
- полное наименование;
- местонахождение (индекс, адрес, телефон);
- данные государственной регистрации (код ОКАТО, код ОКПО, ИНН).
2. Сведения об уведомлении
- номер и дата;
- нарушения валютного законодательства Российской Федерации.
3. Основание выдачи заключения.
Подпись Судовладельца
Приложение N 5
к Порядку направления
Министерством финансов
Российской Федерации
(территориальным органом
валютного контроля
Минфина России) уведомления
(предписания) о нарушениях
требований Положения
Банка России
от 20 февраля 2001 года
N 134-П
"О порядке проведения расчетов
в иностранной валюте,
основанных на зачете взаимных
требований между резидентами,
осуществляющими рыбный промысел,
и нерезидентами, осуществляющими
их агентское обслуживание"
ЖУРНАЛ
РЕГИСТРАЦИИ ИЗВЕЩЕНИЙ И ПРЕДПИСАНИЙ
УПОЛНОМОЧЕННЫМ ОРГАНОМ
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N |Извещение|Судовладелец|Банк |Досье,|Отметки | Принятые меры |
|п/п| Вх. N, |(адрес, код |(филиал) | N |о нарушении|-------------------------------------------------|
| | дата | ОКПО, ИНН) | | | | уведомление |заявление |заключение | предписание|
| | | | | | | | | | |
|---|---------|------------|----------|------|-----------|-------------|----------|-----------|------------|
| 1 | | | | | | | | | |
|---|---------|------------|----------|------|-----------|-------------|----------|-----------|------------|
| 2 | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------ |