ВОПРОСЫ ПО ПРИМЕНЕНИЮ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКА РОССИИ
ОТ 20.12.2002 N 207-П "О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ОРГАН
СВЕДЕНИЙ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ
"О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ,
ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,
И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА"
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
(Д)
1. Вправе ли филиал кредитной организации самостоятельно
направлять в уполномоченный орган сведения, предусмотренные
Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(далее по тексту - Федеральный закон), и если да, то как такая
передача может быть организована?
При формировании и направлении в уполномоченный орган
предусмотренных Федеральным законом сведений кредитной организации (в
том числе ее филиалам) следует руководствоваться порядком, который
определен в Положении Банка России от 20.12.2002 N 207-П "О порядке
представления кредитными организациями в уполномоченный орган
сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма" (далее по тексту - Положение N 207-П).
В соответствии с требованиями пунктов 2.1 - 2.2 Положения N 207-П
представление кредитной организацией в уполномоченный орган сведений,
предусмотренных Федеральным законом, осуществляется в форме отчета в
виде электронного сообщения (ОЭС) через территориальное учреждение
Банка России (далее - территориальное учреждение). При этом кредитная
организация самостоятельно устанавливает внутренний регламент
формирования и направления в территориальное учреждение сведений,
предусмотренных Федеральным законом, всеми ее структурными
подразделениями.
Кроме того, следует отметить, что согласно пункту 2.2 Положения
N 207-П передача в уполномоченный орган ОЭС через территориальное
учреждение филиалом кредитной организации допускается только для
филиалов, имеющих банковский идентификационный код (БИК) участника
расчетов на территории Российской Федерации, а порядок такого
представления сведений должен быть в письменной форме доведен
указанными филиалами до территориального учреждения, осуществляющего
надзор за их деятельностью.
Необходимо подчеркнуть, что действие абзаца третьего пункта 2.8
Положения N 207-П, предусматривающего в исключительных случаях
предоставление филиалу кредитной организации возможности подготовки
ОЭС с использованием технических средств территориального учреждения,
распространяется только на филиалы кредитных организаций,
осуществляющие передачу сведений в КФМ России через территориальное
учреждение в соответствии с пунктом 2.2 Положения N 207-П.
Формирование и направление ОЭС филиалом кредитной организации,
осуществляющим передачу сведений через головную организацию, с
использованием технических средств территориального учреждения
Положением N 207-П не предусмотрены. Порядок подготовки и передачи
сведений в этом случае должен определяться кредитной организацией
самостоятельно на основании пункта 2.2 Положения N 207-П.
2. Какими способами может быть обеспечена защита информации,
передаваемой филиалом головному офису кредитной организации при
исполнении Положения N 207-П?
Пункт 6 статьи 7 Федерального закона запрещает работникам
кредитных организаций, представляющих соответствующую информацию в
уполномоченный орган, информировать об этом своих клиентов или иных
лиц.
Таким образом, в случае передачи ОЭС либо необходимых для его
формирования сведений из филиала в головной офис кредитной организации
в целях соблюдения требований Федерального закона, а также Положения N
207-П данная организация обязана обеспечить сохранность всех данных, а
также невозможность несанкционированного ознакомления с ними третьих
лиц.
Порядок обеспечения конфиденциальности информации разрабатывается
кредитной организацией самостоятельно и в соответствии с пунктом 2
статьи 7 Федерального закона должен быть включен в правила внутреннего
контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Из этого
следует, что в тех случаях, когда по решению кредитной организации ее
филиалы представляют сведения в уполномоченный орган через головной
офис, процесс доведения информации от филиала до головного офиса
должен быть организован с обеспечением необходимого уровня
конфиденциальности передаваемой информации. В частности, при
использовании филиалом для доведения информации до головной
организации открытых (незащищенных) каналов связи передаваемая
информация должна быть защищена с использованием сертифицированных
средств шифрования. При этом каждая кредитная организация
самостоятельно осуществляет выбор таких средств. В случае
использования защищенных каналов связи или курьерской доставки
информации конфиденциальность может обеспечиваться посредством
организационных способов защиты.
3. В случае, если одной из сторон операции покупки (продажи)
наличной иностранной валюты выступает кредитная организация,
представляющая информацию в уполномоченный орган, какие данные ей
необходимо указать при заполнении в ОЭС полей в блоках "У0, И0 и Б0,
У3, И3 и Б3" - "Сведения о плательщике (получателе) денежных средств
по операции"?
В соответствии с пунктом 2 Приложения 4 к Положению N 207-П в ОЭС
по операции, подлежащей контролю, кредитной организацией должна быть
представлена информация о следующих ее участниках: плательщике
денежных средств по операции, получателе этих средств, обслуживающих
их кредитных организациях (филиалах), представителях плательщика и
получателя денежных средств по операции, действующих от их имени в
силу полномочия, основанного на доверенности, законе либо акте
уполномоченного на то государственного органа или органа местного
самоуправления, а также о лицах, не являющихся плательщиком или
получателем денежных средств по операции, по поручению и от имени
которых совершается операция. При этом пунктами 2.1 - 2.2 Приложения 4
к Положению N 207-П определено, что при включении в DBF-файл сведений
об операции покупки (продажи) иностранной валюты под плательщиком
денежных средств следует понимать покупателя иностранной валюты (в том
числе кредитную организацию, представляющую сведения об этой
операции), а под получателем - продавца иностранной валюты (в том
числе кредитную организацию, представляющую сведения об этой
операции).
Таким образом, при заполнении поля "Сведения о плательщике
(получателе) денежных средств по операции" в блоках ОЭС "У0, И0 и Б0,
У3, И3 и Б3" - согласно требованиям Приложения 4 к Положению N 207-П
кредитной организации необходимо указать информацию о себе как
организации, представляющей сведения по операции купли-продажи
наличной иностранной валюты, и о клиенте, являющемся стороной по этой
операции.
4. В соответствии с Федеральным законом сведения в отношении
переводов денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на
анонимного владельца, и из-за границы со счета (вклада), открытого на
анонимного владельца, подлежат обязательному представлению
уполномоченному органу. Каким образом кредитная организация заполняет
поля ОЭС, в которых предусмотрено отражение информации о владельце
анонимного счета (вклада)?
Согласно требованиям к структуре ОЭС, установленным в Приложениях
4 и 5 к Положению N 207-П, информацию для передачи в уполномоченный
орган необходимо представлять в виде файла формата DBF в кодировке DOS
(кодовая страница 866); каждая запись DBF-файла должна содержать
сведения об одной операции. Наличие всех полей записи и соответствие
типов полей в структуре DBF-файла являются строго обязательными.
Наличие "пустых" записей в DBF-файле не допускается. При этом
заполнение полей записи DBF-файла проводится на основании таблицы 1
Приложения 4 к Положению N 207-П.
Учитывая изложенное, а также установленный в таблице 1 Приложения
4 к Положению N 207-П порядок, при заполнении кредитной организацией
полей ОЭС, предназначенных для внесения сведений о физическом лице -
перевододателе по операции поступления денежных средств из-за границы
со счета (вклада), открытого на анонимного владельца, в разделе
DBF-файла "Сведения о плательщике денежных средств по операции" в поле
ТU0 (тип участника операции), учитывая, что данное физическое лицо не
является ее клиентом, следует указать значение "4", а поле "NAMEU0"
(наименование участника операции) и иные подобные поля заполнить на
основании полученного по операции платежного документа.
Аналогичным образом кредитной организации следует составить поля
ОЭС и в случае выявления операции по переводу денежных средств за
границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца. В разделе
DBF-файла "Сведения о получателе денежных средств по операции" в
качестве значения поля ТU3 (тип участника операции) необходимо
проставить "4" (поскольку получатель перевода не находится на
обслуживании в кредитной организации), а в поле "NAMEU3" и в иные
поля, предназначенные для внесения сведений о получателе денежных
средств, перенести данные соответствующего платежного документа.
5. В случае совершения кредитными организациями на межбанковском
валютном рынке операции купли-продажи наличной иностранной валюты на
сумму, равную 600 000 рублей или превышающую ее, либо эквивалентную
сумму в иностранной валюте какой код вида операции проставляется в
формируемом в соответствии с требованиями Положения N 207-П ОЭС?
В абзаце третьем подпункта 1 пункта 1 статьи 6 Федерального
закона в качестве операций, подлежащих обязательному контролю, названы
покупка и продажа наличной иностранной валюты.
Учитывая изложенное, при совершении на межбанковском валютном
рынке сделки купли-продажи наличной иностранной валюты кредитной
организации, приобретающей наличную иностранную валюту, следует
представить в КФМ России сведения об операции покупки наличной
иностранной валюты и в ОЭС сделать запись по коду 1003 "покупка
наличной иностранной валюты", а кредитной организации, продающей
наличную иностранную валюту, - заполнить поля по коду 1004 "продажа
наличной иностранной валюты".
6. В Федеральном законе и Положении N 207-П по-разному
сформулированы положения о сроках представления в уполномоченный орган
сведений по операции с денежными средствами или иным имуществом,
осуществление которой было приостановлено в соответствии с Федеральным
законом. Принимая во внимание изложенное, в течение какого времени
кредитная организация обязана представить в уполномоченный орган
указанные сведения?
Пунктом 10 статьи 7 Федерального закона установлено, что операции
с денежными средствами или иным имуществом, осуществляемые
организацией или физическим лицом, в отношении которых имеются
полученные в установленном в соответствии с пунктом 2 статьи 6
Федерального закона порядке сведения об их участии в террористической
деятельности, либо юридическим лицом, прямо или косвенно находящимся в
собственности или под контролем таких организации или лица, либо
физическим или юридическим лицом, действующим от имени или по указанию
таких организации или лица, подлежат приостановлению, и информация о
них не позднее рабочего дня, следующего за днем приостановления
операции, должна быть представлена в уполномоченный орган.
При этом порядок представления информации в уполномоченный орган
в соответствии с пунктом 7 статьи 7 Федерального закона в отношении
кредитных организаций устанавливается Центральным банком Российской
Федерации.
Такой порядок установлен Положением Банка России от 20.12.2002
N 207-П "О порядке представления кредитными организациями в
уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма". При этом Положение N 207-П
зарегистрировано в Минюсте России 04.01.2003 (N 4092), что
подтверждает соответствие изложенных в нем подходов требованиям
федерального законодательства.
Из вышеизложенного следует, что при выявлении операции, указанной
в пункте 2 статьи 6 Федерального закона, кредитная организация
согласно пункту 2.9 Положения N 207-П обязана в день приостановления
или совершения такой операции сформировать отдельный ОЭС, содержащий
сведения о данной операции, и немедленно направить его в
уполномоченный орган с признаком в имени файла - сведения об операции,
связанной с финансированием терроризма.
Материал подготовлен Департаментом валютного регулирования и
валютного контроля. |