ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ
УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ
УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
26 декабря 2003 г.
N 03-53/пс
(Д)
На основании статьи 43 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ
"О рынке ценных бумаг" <*>, в соответствии с пунктами 28 и 31 Типового
договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений
между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией,
отобранной по конкурсу, утвержденного Постановлением Правительства
Российской Федерации от 30.06.2003 N 395 "О мерах по организации
управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2003, N 27 (ч. II), ст. 2808),
Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:
--------------------------------
<*> Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17,
ст. 1918.
Утвердить прилагаемые формы:
отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное
управление средствами пенсионных накоплений, о сделках по продаже
ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг
по цене выше рыночной;
отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное
управление средствами пенсионных накоплений, об инвестировании средств
пенсионных накоплений;
отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное
управление средствами пенсионных накоплений, о доходах от
инвестирования средств пенсионных накоплений.
Председатель
И.В.КОСТИКОВ
26 декабря 2003 г.
N 03-53/пс
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
29 января 2004 г.
N 5498
УТВЕРЖДЕНА
Постановлением Федеральной
комиссии по рынку ценных бумаг
от 26 декабря 2003 года
N 03-53/пс
ФОРМА ОТЧЕТА N 1
УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ
УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, О СДЕЛКАХ
ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ
ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ <*>
Наименование управляющей компании -------------------
Название инвестиционного портфеля -------------------
Дата совершения сделок -------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Вид ценных бумаг,| Дата | Наименование | Вид сделки | Фактическая цена| Рыночная цена | Отклонение цены |
| категория (тип) | государственной| организатора | (продажа или| сделки (рублей) | ценной бумаги, | сделки от рыночной |
| акций и | регистрации и | торговли на рынке| покупка) | | рассчитанная | цены ценной бумаги |
| наименование | индивидуальный | ценных бумаг, | | | организатором | <**> (в процентах |
| эмитента | государственный| через которого | | | торговли на рынке| от рыночной цены |
| | регистрационный| совершена сделка | | | ценных бумаг по | ценной бумаги) |
| | номер выпуска | | | | окончании | |
| | ценных бумаг | | | | торгового дня | |
|------------------|----------------|------------------|-------------|-----------------|------------------|--------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|------------------|----------------|------------------|-------------|-----------------|------------------|--------------------|
| | | | | | | |
|------------------|----------------|------------------|-------------|-----------------|------------------|--------------------|
| | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Подпись уполномоченного лица управляющей компании ----------------
Подпись уполномоченного лица специализированного
депозитария ----------------
Печать управляющей компании
Печать специализированного депозитария
--------------------------------
<*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже
рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене
выше рыночной на 5% и более.
<**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги -
Средневзвешенная цена продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной
бумаги) X 100% - в случае продажи ценной бумаги и как
((Средневзвешенная цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной
бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) X 100% - в случае покупки ценной
бумаги.
УТВЕРЖДЕНА
Постановлением Федеральной
комиссии по рынку ценных бумаг
от 26 декабря 2003 года
N 03-53/пс
ФОРМА ОТЧЕТА N 2
УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ
ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ
НАКОПЛЕНИЙ, ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ
ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
за -- квартал ---------- г.
Наименование управляющей компании ---------------
Название инвестиционного портфеля --------------- <*>
1. Структура инвестиционного портфеля (по рыночной стоимости)
-------------------------------------------------------------------------
| Активы, входящие |На начало отчетного | На конец отчетного |
| в инвестиционный портфель | квартала | квартала |
|---------------------------|---------------------|---------------------|
| |млн |процентов от | млн |процентов от |
| |руб.|стоимости | руб.|стоимости |
| | |инвестиционного | |инвестиционного|
| | |портфеля | |портфеля |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| 1. Государственные ценные | | | | |
| бумаги Российской | | | | |
| Федерации - всего: | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| в том числе | | | | |
| обязательства по | | | | |
| которым выражены в | | | | |
| иностранной валюте | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| 2. Государственные ценные | | | | |
| бумаги субъектов | | | | |
| Российской Федерации - | | | | |
| всего: | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| в том числе | | | | |
| обязательства по | | | | |
| которым выражены в | | | | |
| иностранной валюте | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| 3. Облигации российских | | | | |
| эмитентов (помимо | | | | |
| облигаций, выпущенных от | | | | |
| имени Российской | | | | |
| Федерации и субъектов | | | | |
| Российской Федерации) - | | | | |
| всего: | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| в том числе: | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| а) облигации, | | | | |
| выпущенные от имени | | | | |
| муниципальных | | | | |
| образований | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| в том числе | | | | |
| обязательства по | | | | |
| которым выражены в | | | | |
| иностранной валюте | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| б) облигации российских | | | | |
| хозяйственных обществ | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| в том числе облигации, | | | | |
| обязательства по | | | | |
| которым выражены в | | | | |
| иностранной валюте | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| 4. Акции российских | | | | |
| эмитентов, созданных в | | | | |
| форме открытых | | | | |
| акционерных обществ, - | | | | |
| всего: | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| в том числе | | | | |
| номинированные в | | | | |
| иностранной валюте | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| 5. Паи (акции, доли) | | | | |
| индексных инвестиционных | | | | |
| фондов, размещающих | | | | |
| средства в | | | | |
| государственные ценные | | | | |
| бумаги иностранных | | | | |
| государств, облигации и | | | | |
| акции иных иностранных | | | | |
| эмитентов | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| 6. Ипотечные ценные | | | | |
| бумаги, выпущенные в | | | | |
| соответствии с | | | | |
| законодательством | | | | |
| Российской Федерации об | | | | |
| ипотечных ценных бумагах, | | | | |
| - всего: | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| в том числе исполнение | | | | |
| обязательств по которым | | | | |
| обеспечено | | | | |
| государственными | | | | |
| гарантиями Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| 7. Средства в рублях на | | | | |
| счетах в кредитных | | | | |
| организациях | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| в том числе средства на | | | | |
| специальных брокерских | | | | |
| счетах | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| 8. Депозиты в рублях в | | | | |
| кредитных организациях | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| 9. Средства в иностранной | | | | |
| валюте на счетах в | | | | |
| кредитных организациях | | | | |
|---------------------------|----|----------------|-----|---------------|
| Итого - инвестиционный | | | | |
| портфель | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
2. Движение средств пенсионных накоплений
---------------------------------------------------------------------
| Причина изменения стоимости чистых | Код | Сумма |
| активов | строки| |
|------------------------------------------------|-------|----------|
| Стоимость инвестиционного портфеля на | | |
| начало отчетного периода | 010 | |
|------------------------------------------------|-------|----------|
| Поступило средств пенсионных накоплений из | | |
| Пенсионного фонда Российской Федерации за | | |
| отчетный период | 020 | |
|------------------------------------------------|-------|----------|
| Перечислено средств пенсионных накоплений в | | |
| Пенсионный фонд Российской Федерации за | | |
| отчетный период | 030 | |
|------------------------------------------------|-------|----------|
| Получен доход от инвестирования средств | | |
| пенсионных накоплений за отчетный период | 040 | |
|------------------------------------------------|-------|----------|
| Удержано средств для возмещения необходимых | | |
| расходов управляющей компании по | | |
| инвестированию средств пенсионных накоплений | 050 | |
|------------------------------------------------|-------|----------|
| Удержано средств для выплаты вознаграждения | | |
| управляющей компании <**> | 060 | |
|------------------------------------------------|-------|----------|
| Стоимость инвестиционного портфеля на конец | | |
| отчетного периода (строки 010 + 020 - 030 + | | |
| 040 - 050 - 60 <**>) | 070 | |
---------------------------------------------------------------------
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ------------------
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ------------------
Печать управляющей компании
Печать специализированного депозитария
--------------------------------
<*> В отчет включаются данные по всем инвестиционным портфелям
управляющей компании.
<**> Для форм отчета за IV-ый квартал.
УТВЕРЖДЕНА
Постановлением Федеральной
комиссии по рынку ценных бумаг
от 26 декабря 2003 года
N 03-53/пс
ФОРМА ОТЧЕТА N 3
УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ
УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, О ДОХОДАХ
ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
за -- квартал ---- г.
Наименование управляющей компании -------------------
1. Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений
а) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений,
полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий
день отчетного квартала (млн. рублей):
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям <*>:
---------------------------------------------
(название инвестиционного портфеля)
---------------------------------------------
(название инвестиционного портфеля)
---------------------------------------------
(название инвестиционного портфеля)
б) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений,
полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий
день отчетного квартала к средней стоимости чистых активов, в которые
инвестированы средства пенсионных накоплений, за соответствующий
период (процентов):
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям <*>:
---------------------------------------------
(название инвестиционного портфеля)
---------------------------------------------
(название инвестиционного портфеля)
---------------------------------------------
(название инвестиционного портфеля)
в) Вознаграждение управляющей компании <**> (млн рублей):
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям <*>:
---------------------------------------------
(название инвестиционного портфеля)
---------------------------------------------
(название инвестиционного портфеля)
---------------------------------------------
(название инвестиционного портфеля)
г) Вознаграждение управляющей компании в процентах к доходу от
инвестирования средств пенсионных накоплений за период с 1 января
текущего года по последний рабочий день отчетного квартала <**>:
всего:
в том числе по инвестиционным портфелям <*>:
---------------------------------------------
(название инвестиционного портфеля)
---------------------------------------------
(название инвестиционного портфеля)
---------------------------------------------
(название инвестиционного портфеля)
2. Структура доходов от инвестирования средств пенсионных
накоплений
------------------------------------------------------------------------
| Доход от инвестирования средств пенсионных | млн руб.| Процентов |
| накоплений, полученный за отчетный квартал | | от дохода от |
| | | инвестирования|
|--------------------------------------------|---------|---------------|
|1. Всего: | | |
|в том числе по инвестиционным портфелям <*>:| | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------|---------|---------------|
|2. В том числе: | | |
|--------------------------------------------|---------|---------------|
| Дивиденды по ценным бумагам - всего: | | |
| в том числе по инвестиционным портфелям| | |
| <*>: | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------|---------|---------------|
| Проценты (доход) по банковским депозитам и| | |
| средствам на счетах в кредитных| | |
| организациях - всего: | | |
|в том числе по инвестиционным портфелям <*>:| | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------|---------|---------------|
| Другие виды доходов от операций по| | |
| инвестированию средств пенсионных| | |
| накоплений - всего: | | |
| в том числе по инвестиционным портфелям| | |
| <*>: | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------|---------|---------------|
| Чистый финансовый результат от реализации| | |
| активов - всего: | | |
| в том числе по инвестиционным портфелям| | |
| <*>: | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------|---------|---------------|
| Финансовый результат, отражающий изменение| | |
| рыночной стоимости инвестиционного портфеля| | |
| на основе переоценки - всего: | | |
| в том числе по инвестиционным портфелям| | |
| <*>: | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
|--------------------------------------------| | |
| (название инвестиционного портфеля) | | |
------------------------------------------------------------------------
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ---------------
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ---------------
Печать управляющей компании
Печать специализированного депозитария
--------------------------------
<*> Указываются все инвестиционные портфели данной управляющей
компании.
<**> Указывается в отчете за IV квартал. |