Страницы: 1 2
единоличного исполнительного органа, в том числе управляющей
организации и ее должностных лиц, раскрывать информацию о владении
ценными бумагами эмитента, а также о продаже и (или) покупке ценных
бумаг эмитента.
1.7. Эмитент должен раскрывать информацию о размере
вознаграждений, получаемых членами совета директоров, членами
коллегиального исполнительного органа и лицом, осуществляющим функции
единоличного исполнительного органа, в том числе управляющей
организацией и управляющим.
1.8. Совет директоров эмитента должен утвердить документ,
определяющий правила и подходы к раскрытию информации об эмитенте.
1.9. Совет директоров эмитента должен утвердить документ по
использованию информации о деятельности эмитента, о ценных бумагах
общества и сделках с ними, которая не является общедоступной и
раскрытие которой может оказать существенное влияние на рыночную
стоимость ценных бумаг эмитента.
1.10. Совет директоров эмитента должен утвердить документ,
определяющий процедуры внутреннего контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента, контроль за соблюдением которых осуществляет
отдельное структурное подразделение эмитента, сообщающее о выявленных
нарушениях комитету по аудиту.
II. Дополнительные требования к эмитентам,
являющимся акционерными обществами
2.1. Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно
делаться не менее чем за 30 дней его проведения, если
законодательством не предусмотрен больший срок.
2.2. Акционерное общество приняло обязательство не освобождать
приобретателя от обязанности предложить акционерам продать
принадлежащие им обыкновенные акции общества (эмиссионные ценные
бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции) при приобретении 30 и
более процентов обыкновенных акций акционерного общества.
III. Дополнительные требования к эмитентам,
не являющимся акционерными обществами
3.1. Эмитенты, которые не являются акционерными обществами,
должны соблюдать положения нормативных правовых актов Федеральной
комиссии, определяющие требования к раскрытию информации акционерными
обществами.
Приложение 2
к Положению о деятельности
по организации торговли
на рынке ценных бумаг
ПЕРЕЧЕНЬ
ТРЕБОВАНИЙ, СОБЛЮДЕНИЕ КОТОРЫХ ЯВЛЯЕТСЯ
УСЛОВИЕМ ВКЛЮЧЕНИЯ ЦЕННЫХ БУМАГ В КОТИРОВАЛЬНЫЙ
СПИСОК "Б" ФОНДОВОЙ БИРЖИ
I. Общие требования к эмитентам
1.1. Эмитентом должен быть сформирован совет директоров,
избираемый кумулятивным голосованием.
1.2. В совете директоров эмитента должно быть не менее 1
независимого директора, отвечающего следующим требованиям:
не являться на момент избрания и в течение 3 лет, предшествующих
избранию, должностными лицами или работниками эмитента;
не являться должностными лицами другого общества, в котором любое
из должностных лиц эмитента является членом комитета совета директоров
по кадрам и вознаграждениям;
не являться супругами, родителями, детьми, братьями и сестрами
должностных лиц эмитента;
не являться аффилированными лицами эмитента и ее аффилированных
лиц;
не являться сторонами по обязательствам с эмитентом, в
соответствии с условиями которых они могут приобрести имущество
(получить денежные средства), стоимость которого составляет 10 и более
процентов совокупного годового дохода указанных лиц, кроме получения
вознаграждения за участие в деятельности совета директоров эмитента;
не являться представителями государства;
не являться членом совета директоров эмитента более 5 лет.
1.3. В совете директоров эмитента должен быть сформирован
комитет, исключительными функциями которого являются оценка кандидатов
в аудиторы акционерного общества, рассмотрение заключения аудитора,
оценка эффективности процедур внутреннего контроля эмитента и
подготовка предложений по их совершенствованию (комитет по аудиту),
возглавляемый независимым директором.
Комитет по аудиту должен состоять только из директоров, не
являющихся единоличным исполнительным органом и (или) членами
коллегиального исполнительного органа эмитента (неисполнительные
директора).
Результаты рассмотрения заключения аудитора эмитента,
подготовленные комитетом по аудиту, должны предоставляться в качестве
материалов к годовому общему собранию участников эмитента.
1.4. Во внутренних документах эмитента должны быть предусмотрены
обязанности членов совета директоров, членов коллегиального
исполнительного органа управления, лица, осуществляющего функции
единоличного исполнительного органа, в том числе управляющей
организации и ее должностных лиц, раскрывать информацию о владении
ценными бумагами эмитента, а также о продаже и (или) покупке ценных
бумаг эмитента.
1.5. Эмитент должен раскрывать информацию о размере
вознаграждений, получаемых членами совета директоров, членами
коллегиального исполнительного органа и лицом, осуществляющим функции
единоличного исполнительного органа, в том числе управляющей
организацией и управляющим.
1.6. Совет директоров эмитента должен утвердить документ по
использованию информации о деятельности эмитента, о ценных бумагах
общества и сделках с ними, которая не является общедоступной и
раскрытие которой может оказать существенное влияние на рыночную
стоимость ценных бумаг эмитента.
1.7. Совет директоров эмитента должен утвердить документ,
определяющий процедуры внутреннего контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента, контроль за соблюдением которых осуществляет
отдельное структурное подразделение эмитента, сообщающее о выявленных
нарушениях комитету по аудиту.
II. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся
акционерными обществами
2.1. Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно
делаться не менее чем за 30 дней до его проведения, если
законодательством не предусмотрен больший срок.
2.2. Акционерное общество приняло обязательство не освобождать
приобретателя от обязанности предложить акционерам продать
принадлежащие им обыкновенные акции общества (эмиссионные ценные
бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции) при приобретении 30 и
более процентов обыкновенных акций акционерного общества.
III. Дополнительные требования к эмитентам,
не являющимся акционерными обществами
3.1. Эмитенты, которые не являются акционерными обществами,
должны соблюдать положения нормативных правовых актов Федеральной
комиссии, определяющие требования к раскрытию информации акционерными
обществами.
Приложение 3
к Положению о деятельности
по организации торговли
на рынке ценных бумаг
ТАБЛИЦА КРИТЕРИЕВ НЕСТАНДАРТНЫХ СДЕЛОК
-------------------------------------------------------------------------------------------
| | Нестандартные сделки (одновременное совпадение | Ценные бумаги |
| | критериев, как ниже указано) |------------------------------|
| | | допущенные |котиров.|котиров.|
| | | к |список Б|список А|
| | | торгам | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 1. | Отклонение цены сделки от цены последней сделки | | | |
| | на ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 2. | Отклонение технического индекса на ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 1. | Отклонение цены сделки в период открытия от цены | | | |
| | закрытия на ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 2. | Отклонение технического индекса на ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 1. | Отклонение цены сделки от цены открытия на ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 2. | Отклонение технического индекса на ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 1. | Число кросс-сделок участника | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 2. | Число сделок участника, ведущих к изменению цены в | | | |
| | одном направлении | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 1. | Объем сделок участника по ценной бумаге за торговую | | | |
| | сессию от общего объема составил более ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 2. | Отклонение объема сделок участника от среднего | | | |
| | значения его объема за последние ... дней на ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 1. | Число сделок участника, ведущих к изменению цены в | | | |
| | одном направлении | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 2. | Число изменений и удалений заявок участником | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 3. | Отклонение цены заявки от цены последней сделки на | | | |
| | ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 1. | Объем сделок участника по ценной бумаге за торговую | | | |
| | сессию от общего объема составил более ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 2. | Число взаимных сделок между двумя участниками | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 1. | Отклонение цены заявки от цены последней сделки на | | | |
| | ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 2. | Отклонение цены сделки от цены последней сделки на | | | |
| | ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 3. | Число кросс-сделок | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 1. | Отклонение цены сделки от цены открытия на ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 2. | Объем сделок участника по ценной бумаге за торговую | | | |
| | сессию от общего объема составил более ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 1. | Отклонение цены сделки от цены закрытия на ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 2. | Объем сделок участника по ценной бумаге за торговую | | | |
| | сессию от общего объема составил более ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 1. | Отклонение цены сделки от средневзвешенной цены на | | | |
| | ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 2. | Объем сделок участника по ценной бумаге за торговую | | | |
| | сессию от общего объема составил более ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 1. | Отклонение цены сделки от цены (открытия, закрытия, | | | |
| | средневзвешенной) на ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 2. | Отклонение технического индекса на ...% | | | |
|----|-----------------------------------------------------|------------|--------|--------|
| 3. | Объем сделок участника по ценной бумаге за торговую | | | |
| | сессию от общего объема составил более ...% | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------
Примечание. Все критерии применяются в отношении торговли ценными
бумагами одного вида, категории (типа) конкретного эмитента.
Приложение 4
к Положению о деятельности
по организации торговли
на рынке ценных бумаг
А) Форма титульного листа информации
о деятельности фондовой биржи
ОБРАЗЕЦ
Утверждена
--------------------------------------------------
(указывается уполномоченный орган фондовой биржи,
утвердивший данную информацию)
Протокол от "--" ------------------ 20-- г. N ----
(отметка об утверждении указывается на титульном
листе в случае, если необходимость утверждения
предусмотрена уставом (учредительными документами)
фондовой биржи)
ИНФОРМАЦИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
----------------------------------------------------------------------
(указывается полное фирменное наименование (для некоммерческого
партнерства - наименование) фондовой биржи)
за --- квартал 20-- года
Место нахождения фондовой биржи:
----------------------------------------------------------------------
(указывается место нахождения (адрес постоянно действующего
исполнительного органа фондовой биржи (иного лица, имеющего
право действовать от имени фондовой биржи без доверенности)
фондовой биржи)
Наименование должности руководителя
фондовой биржи --------------------------
подпись И.О.Фамилия
Дата "--" ------------- 20-- г.
Главный бухгалтер фондовой биржи --------------------------
--------------------------- подпись И.О.Фамилия
Дата "--" ------------- 20-- г.
М.П.
Контактное лицо:
----------------------------------------------------------------------
(указываются должность, фамилия, имя, отчество контактного лица
фондовой биржи)
Телефон: -------------------------------------------------------------
(указывается номер (номера) телефона контактного лица)
Факс: ----------------------------------------------------------------
(указывается номер (номера) факса фондовой биржи)
Адрес электронной почты: ---------------------------------------------
(указывается адрес электронной почты
контактного лица (если имеется))
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается
настоящая информация -------------------------------------------------
Б) Содержание информации о деятельности фондовой биржи
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав
органов управления фондовой биржи, сведения о банковских
счетах, об аудиторе, а также об иных лицах, подписавших
информацию о деятельности фондовой биржи
1.1. Лица, входящие в состав органов управления
фондовой биржи
Указываются фамилия, имя, отчество, год рождения каждого лица,
входящего в состав каждого органа управления фондовой биржи,
предусмотренного учредительными документами фондовой биржи, за
исключением общего собрания акционеров (членов) фондовой биржи, в том
числе указываются сведения о персональном составе совета директоров
(наблюдательного совета) фондовой биржи, коллегиального
исполнительного органа фондовой биржи (правления, дирекции), а также
сведения о лице, занимающем должность (исполняющем функции)
единоличного исполнительного органа фондовой биржи (директор,
генеральный директор, президент) (далее - органы управления).
1.2. Сведения о банковских счетах фондовой биржи
Указываются полное и сокращенное фирменные наименования, место
нахождения, идентификационный номер налогоплательщика каждой кредитной
организации, в которой открыты расчетные и иные счета фондовой биржи,
номера и типы таких счетов, а также БИК и номер корреспондентского
счета кредитной организации.
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) фондовой биржи
В отношении аудитора (аудиторов), осуществляющего независимую
проверку бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности
фондовой биржи на основании заключенного с ним договора указываются:
полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения
аудиторской организации или фамилия, имя, отчество индивидуального
аудитора;
номер телефона и факса, адрес электронной почты (если имеется);
номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление
аудиторской деятельности, орган, выдавший указанную лицензию;
финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором
проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой
(бухгалтерской) отчетности фондовой биржи.
Описываются факторы, которые могут оказать влияние на
независимость аудитора от фондовой биржи, и указываются меры,
предпринятые фондовой биржей и аудитором для снижения влияния
указанных факторов.
В случае если аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности
фондовой биржи и сводной (консолидированной) бухгалтерской отчетности
проводится разными аудиторами, указанная информация представляется по
каждому аудитору.
Описывается порядок выбора аудитора фондовой биржей:
наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его
основные условия;
процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения
собранием акционеров (членов), в том числе орган управления,
принимающий соответствующее решение.
Указывается информация о работах, проводимых аудитором в рамках
специальных аудиторских заданий.
Раскрывается информация о наличии существенных интересов,
связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с фондовой биржей
(должностными лицами фондовой биржи):
наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в
уставном капитале фондовой биржи (участие аудитора (должностных лиц
аудитора) в деятельности фондовой биржи - некоммерческого
партнерства);
предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам
аудитора) фондовой биржей;
наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении
услуг фондовой биржи, участие в совместной предпринимательской
деятельности и т.д.), а также родственных связей;
сведения о должностных лицах фондовой биржи, являющихся
одновременно должностными лицами аудитора (аудитором).
Описывается порядок определения размера вознаграждения аудитора,
а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за
оказанные аудитором услуги.
II. Основная информация о финансово-экономическом
состоянии фондовой биржи
В информации о деятельности фондовой биржи за первый квартал
информация, содержащаяся в настоящем разделе, приводится за 5
последних завершенных финансовых лет, предшествующих первому кварталу,
либо за каждый завершенный финансовый год, предшествующий первому
кварталу, если фондовая биржа осуществляет свою деятельность менее 5
лет, а также за первый квартал текущего финансового года.
В информации о деятельности фондовой биржи за второй - четвертый
кварталы информация, содержащаяся в настоящем разделе, указывается за
соответствующий квартал или по состоянию на дату окончания квартала.
В информации о деятельности фондовой биржи за четвертый квартал
информация, содержащаяся в пункте 2.1 "Показатели
финансово-экономической деятельности фондовой биржи" и пункте 2.3.1
"Кредиторская задолженность", не указывается.
2.1. Показатели финансово-экономической
деятельности фондовой биржи
Указываются следующие показатели, характеризующие финансовое
состояние фондовой биржи:
стоимость чистых активов фондовой биржи;
отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам (в
процентах);
отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам
(в процентах);
покрытие платежей по обслуживанию долгов;
уровень просроченной задолженности;
оборачиваемость чистых активов;
оборачиваемость кредиторской задолженности;
оборачиваемость дебиторской задолженности;
доля налога на прибыль в прибыли до налогообложения (в процентах).
При включении названных показателей в информацию о деятельности
фондовой биржи указывается методика, использованная фондовой биржей
для их расчета.
Приводится анализ платежеспособности и уровня кредитного риска
фондовой биржи, а также финансового положения фондовой биржи на основе
экономического анализа динамики приведенных показателей.
2.2. Обязательства фондовой биржи
2.2.1. Кредиторская задолженность
Раскрывается информация об общей сумме кредиторской задолженности
фондовой биржи с отдельным указанием общей суммы просроченной
кредиторской задолженности за соответствующий период. Указанная
информация может приводиться в виде таблицы, значения показателей
приводятся на дату окончания соответствующего периода.
При наличии просроченной кредиторской задолженности, в том числе
по кредитным договорам или договорам займа, а также по выпущенным
фондовой биржей долговым ценным бумагам (облигациям, векселям,
другим), указываются причины неисполнения и последствия, которые
наступили или могут наступить в будущем для фондовой биржи вследствие
указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые
на фондовую биржу, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной
кредиторской задолженности.
Дополнительно в виде таблицы раскрывается структура кредиторской
задолженности фондовой биржи с указанием срока исполнения обязательств
за соответствующий период.
---------------------------------------------------------------------
| Наименование обязательств | Срок наступления платежа |
|----------------------------------|--------------------------------|
| | до | от | от | от | от |более |
| | 30 | 31 | 61 | 91 |181 |1 |
| |дней| до | до | до |дня |года |
| | | 60 | 90 |180 |до 1| |
| | |дней|дней|дней|года| |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
|Краткосрочные и долгосрочные | | | | | | |
|обязательства, всего, руб. | | | | | | |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
|Кредиторская задолженность, всего,| | | | | | |
|руб. | | | | | | |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
|в том числе: | | | | | | |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
| Перед поставщиками и | | | | | | |
| подрядчиками, руб. | | | | | | |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
| Векселя к уплате, руб. | | | | | | |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
| Перед аффилированными лицами | | | | | | |
| фондовой биржи, руб. | | | | | | |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
| По оплате труда, руб. | | | | | | |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
| Задолженность перед бюджетом и | | | | | | |
| внебюджетными фондами, руб. | | | | | | |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
| Прочая кредиторская | | | | | | |
| задолженность, руб. | | | | | | |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
|Кредиты, всего, руб. | | | | | | |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
|Займы, всего, руб. | | | | | | |
|в том числе: | | | | | | |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
| Облигационные займы, руб. | | | | | | |
|----------------------------------|----|----|----|----|----|-------|
|Прочие обязательства, руб. | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------
|Просроченная кредиторская задолженность,| |
|всего, руб. | |
|----------------------------------------|--------------------------|
| в том числе, перед бюджетом и | |
| внебюджетными фондами, руб. | |
|----------------------------------------|--------------------------|
|Просроченная задолженность по кредитам, | |
|руб. | |
|----------------------------------------|--------------------------|
|Просроченная задолженность по займам, | |
|руб. | |
----------------------------------------------------------------------
В случае наличия в составе кредиторской задолженности фондовой
биржи за соответствующий период кредиторов, на долю которых приходится
не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности, по
каждому такому кредитору указываются:
полное и сокращенное фирменные наименования (для некоммерческой
организации - наименование), место нахождения или фамилия, имя,
отчество;
сумма кредиторской задолженности;
размер и условия просроченной кредиторской задолженности
(процентная ставка, штрафные санкции, пени).
В случае если такой кредитор является аффилированным лицом
фондовой биржи, указывается на это обстоятельство. По каждому такому
кредитору дополнительно приводится следующая информация:
доля участия фондовой биржи в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) аффилированного лица - коммерческой организации, а в
случае, когда аффилированное лицо является акционерным обществом, -
также доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащих
фондовой бирже;
доля участия аффилированного лица в уставном капитале фондовой
биржи и доля обыкновенных акций фондовой биржи, принадлежащих
аффилированному лицу, а в случае, когда фондовая биржа является
некоммерческим партнерством, - доля голосов на общем собрании членов
фондовой биржи, принадлежащих аффилированному лицу;
для аффилированного лица, являющегося физическим лицом, -
должности, которые такое лицо занимает в организации фондовой биржи,
его дочерних и/или зависимых обществах, основном (материнском)
обществе.
Отдельно указываются прочие обязательства, не исполненные
фондовой биржей на дату окончания завершенного периода, за который
раскрывается информация, до даты окончания последнего квартала, в
случае, если их размер составляет 5 и более процентов балансовой
стоимости активов фондовой биржи на дату окончания завершенного
квартала, предшествующего окончанию последнего квартала, за который
раскрывается информация.
2.2.2. Кредитная история фондовой биржи
Описывается исполнение фондовой биржей обязательств по
действовавшим ранее и действующим на дату окончания квартала кредитным
договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым
составляет 10 и более процентов стоимости чистых активов фондовой
биржи на дату последнего завершенного квартала, предшествующего
заключению соответствующего договора.
---------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Наименование | Размер | Дата | Размер | Дата |
| обязательства| кредитора | основного | погашения | процентной | погашения |
| | (займодавца) | долга | | ставки | |
| | | | | | |
| | | |---------------| |---------------|
| | | | план | факт | | план | факт |
---------------------------------------------------------------------------------------------
2.2.3. Обязательства фондовой биржи по
обеспечениям, предоставленным третьим лицам
Раскрывается информация об общей сумме обязательств фондовой
биржи по предоставленным ею обеспечениям и общей сумме обязательств
третьих лиц, по которым фондовая биржа предоставила третьим лицам
обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства за
соответствующий период.
Отдельно раскрывается информация о каждом из обязательств
фондовой биржи по обеспечениям, предоставленным в квартале, за который
раскрывается информация, третьим лицам, в том числе в форме залога или
поручительства, составляющем не менее 5 процентов от балансовой
стоимости активов фондовой биржи за квартал, с указанием:
размера обязательства, по которому фондовой биржей предоставлено
обеспечение, и срока его исполнения;
способа обеспечения, его размера и условий предоставления, в том
числе предмета и стоимости предмета залога, срок, на который
обеспечение предоставлено;
оценки риска неисполнения или ненадлежащего исполнения
обязательств, по которым фондовой биржей предоставлено обеспечение, с
указанием факторов, которые могут привести к такому неисполнению или
ненадлежащему исполнению, и с указанием вероятности возникновения
таких факторов.
2.2.4. Прочие обязательства фондовой биржи
Указываются любые соглашения фондовой биржи, не отраженные в его
бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться
на финансовом состоянии фондовой биржи, ее ликвидности, источниках
финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и
расходах.
Указываются факторы, при которых упомянутые выше обязательства
могут повлечь перечисленные изменения и вероятность их возникновения.
Описываются причины вступления фондовой биржей в данные
соглашения, предполагаемая выгода фондовой биржи от этих соглашений и
причины, по которым данные соглашения не отражены на балансе фондовой
биржи.
Описывается, в каких случаях фондовая биржа может понести убытки
в связи с указанными соглашениями, вероятность наступления указанных
случаев и максимальный размер убытков, которые может понести фондовая
биржа.
III. Подробная информация о фондовой бирже
3.1. История создания и развития фондовой биржи
3.1.1. Фирменное наименование фондовой биржи
Указывается полное и сокращенное фирменные наименования фондовой
биржи (наименование для некоммерческого партнерства).
В случае если полное или сокращенное фирменное наименование
фондовой биржи (наименование для некоммерческого партнерства) является
схожим с наименованием другого юридического лица, то в этом пункте
должно быть указано наименование такого юридического лица и даны
пояснения, необходимые для избежания смешения указанных наименований.
В случае если фирменное наименование фондовой биржи (наименование
для некоммерческого партнерства) зарегистрировано как товарный знак
или знак обслуживания, указываются сведения об их регистрации.
В случае если в течение времени существования фондовой биржи
изменялось ее фирменное наименование (наименование для некоммерческого
партнерства), приводятся все ее предшествующие полные и сокращенные
фирменные наименования (наименования) и организационно-правовые формы
с указанием даты и оснований изменения.
3.1.2. Сведения о государственной регистрации
фондовой биржи как юридического лица
3.1.3. Сведения о создании и развитии
фондовой биржи
Указывается срок существования фондовой биржи с даты ее
государственной регистрации, а также срок, до которого фондовая биржа
будет существовать, в случае если она создана на определенный срок или
до достижения определенной цели, либо указывается на то, что фондовая
биржа создана на неопределенный срок.
Дается краткое описание истории создания и развития фондовой
биржи. Указываются цели создания фондовой биржи, миссия фондовой биржи
и иная информация о деятельности фондовой биржи, имеющая значение для
участников рынка ценных бумаг.
3.1.4. Идентификационный номер налогоплательщика
Указывается присвоенный фондовой бирже налоговыми органами
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).
3.1.5. Филиалы и представительства фондовой биржи
Указываются наименования, даты открытия, места нахождения всех
филиалов и представительств фондовой биржи в соответствии с ее уставом
(учредительными документами), а также фамилии, имена и отчества
руководителей всех филиалов и представительств фондовой биржи, а также
сроки действия выданных им фондовой биржей доверенностей.
3.2. Основная хозяйственная деятельность
фондовой биржи
3.2.1. Основная хозяйственная деятельность
фондовой биржи
Указывается основная, т.е. преобладающая и имеющая приоритетное
значение для фондовой биржи хозяйственная деятельность, доля доходов
фондовой биржи от такой основной хозяйственной деятельности и доля
этих доходов в общих доходах фондовой биржи за соответствующий
квартал.
Описываются изменения размера доходов фондовой биржи от основной
хозяйственной деятельности на 10 и более процентов по сравнению с
предыдущим периодом и причины таких изменений.
Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в информации о
деятельности фондовой биржи за четвертый квартал не указывается, а в
информации о деятельности фондовой биржи за первый квартал указывается
за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих первому
кварталу, либо за каждый завершенный финансовый год, предшествующий
первому кварталу, если фондовая биржа осуществляет свою деятельность
менее 5 лет, а также за первый квартал текущего финансового года.
3.2.2. Основные виды оказываемых услуг
и выполняемых работ
Описываются виды услуг (продукции, работ), обеспечившие не менее
чем 10 процентов объема выручки (реализации) фондовой биржи за
соответствующий квартал. Указывается динамика изменения отпускных цен
на услуги (продукцию, работы) фондовой биржи, в том числе в сравнении
с индексом потребительских цен, публикуемым Госкомстатом России.
Фондовая биржа дополнительно указывает причины изменений отпускных цен
на услуги на 10 и более процентов по сравнению с предыдущим периодом.
Описывается структура затрат фондовой биржи на оказание каждого
вида услуг (продукции, работ), на которую приходится не менее 10
процентов общего объема выручки от продажи услуг (продукции, работ) по
указанным статьям в процентах от общей себестоимости.
----------------------------------------------------------------------
| Наименование статьи затрат |Период, за который раскрывается|
| | информация |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Сырье и материалы, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Приобретенные комплектующие изделия,| |
|полуфабрикаты, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Работы и услуги производственного | |
|характера, выполненные сторонними | |
|организациями, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Затраты на оплату труда, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Проценты по кредитам, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Арендная плата, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Отчисления на социальные нужды, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Амортизация основных средств, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Налоги, включаемые в себестоимость | |
|услуг, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Прочие затраты (пояснить), % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Амортизация по нематериальным | |
|активам, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Обязательные страховые платежи, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Представительские расходы, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Иное, % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Итого: затраты на производство и | 100 |
|продажу услуг (продукции, работ) | |
|(себестоимость), % | |
|------------------------------------|-------------------------------|
|Выручка от продажи услуг (продукции,| |
|работ), % | |
----------------------------------------------------------------------
Указываются имеющие существенное значение новые виды услуг
(продукции, работ), предлагаемые фондовой биржей на рынке ее основной
деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной
информации о таких видах услуг (продукции, работ). Указывается
состояние разработки таких видов услуг (продукции, работ).
Отдельно указываются стандарты (правила), в соответствии с
которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и произведены расчеты,
отраженные в данной информации.
Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в информации о
деятельности фондовой биржи за четвертый квартал не указывается, а в
информации о деятельности фондовой биржи за первый квартал указывается
за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих первому
кварталу, либо за каждый завершенный финансовый год, предшествующий
первому кварталу, если фондовая биржа осуществляет свою деятельность
менее 5 лет, а также за первый квартал текущего финансового года.
Информация о структуре затрат фондовой биржи на производство и
продажу каждого вида услуг (продукции, работ), на которую приходится
не менее 10 процентов общего объема выручки, в информации о
деятельности фондовой биржи за четвертый квартал не указывается, а в
информации о деятельности фондовой биржи за первый квартал указывается
последний завершенный финансовый год, предшествующий первому кварталу,
а также за первый квартал текущего финансового года.
3.2.3. Клиринговые организации, осуществляющие клиринг
по сделкам, совершенным на торгах на фондовой бирже
Указываются полные фирменные наименования клиринговых
организаций, осуществляющих клиринг по сделкам, совершенным на торгах
на фондовой бирже, и их доли в общем объеме клиринга по сделкам,
совершенным на торгах на фондовой бирже. При совмещении фондовой
биржей деятельности по организации торговли с клиринговой
деятельностью делается соответствующее указание.
3.2.4. Рынки, на которых оказываются услуги
фондовой биржи
Описываются основные рынки, на которых фондовая биржа
осуществляет свою деятельность. Указываются потребители, на оборот с
которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи
услуг (продукции, работ) фондовой биржи, и их доли в общем объеме
реализации.
Описываются возможные факторы, которые могут негативно повлиять
на оказываемые фондовой биржей услуги по организации торговли ценными
бумагами и возможные действия фондовой биржи по уменьшению такого
влияния.
Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в информации о
деятельности фондовой биржи за второй - четвертый кварталы указывается
за соответствующий квартал, а в информации о деятельности фондовой
биржи за первый квартал - за 5 последних завершенных финансовых лет,
предшествующих первому кварталу, либо за каждый завершенный финансовый
год, предшествующий первому кварталу, если фондовая биржа осуществляет
свою деятельность менее 5 лет, а также за первый квартал текущего
финансового года.
3.2.5. Основные конкуренты
Описываются конкурентные условия деятельности фондовой биржи, в
том числе указываются конкретные рынки, на которых фондовая биржа
осуществляет или намерена осуществлять деятельность, основные
существующие и предполагаемые конкуренты фондовой биржи, включая
конкурентов за рубежом. Приводятся значения долей, занимаемых, по
мнению фондовой биржи, ею самой и ее конкурентами, в процентах за 5
последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный
финансовый год, если фондовая биржа осуществляет свою деятельность
менее 5 лет.
Приводится перечень факторов конкурентоспособности фондовой биржи
с описанием степени их влияния, по мнению фондовой биржи, на
конкурентоспособность оказываемых услуг (производимой продукции,
работ).
3.2.6. Сведения о наличии у фондовой биржи лицензий
Указываются номер, дата выдачи и срок действия всех специальных
разрешений (лицензий), выдавший его орган, а также прогноз фондовой
биржи относительно вероятности продления специального разрешения
(лицензии) (если применимо).
3.2.7. Совместная деятельность фондовой биржи
Раскрывается информация о совместной деятельности, которую
фондовая биржа ведет с другими организациями, в том числе информация о
дочерних компаниях фондовой биржи, созданных с привлечением инвестиций
третьих лиц для достижения определенных целей. При этом указывается
величина вложений, цель вложений (получение прибыли, иные цели) и
полученный финансовый результат за последний завершенный финансовый
год и последний завершенный период до даты окончания последнего
квартала, за который раскрывалась информация, по каждому виду
совместной деятельности.
Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в информации о
деятельности фондовой биржи за второй - четвертый кварталы указывается
за соответствующий квартал, а в информации о деятельности фондовой
биржи за первый квартал - за 5 последних завершенных финансовых лет,
предшествующих первому кварталу, либо за каждый завершенный финансовый
год, предшествующий первому кварталу, если фондовая биржа осуществляет
свою деятельность менее 5 лет, а также за первый квартал текущего
финансового года.
3.3. Планы будущей деятельности фондовой биржи
Дается краткое описание планов фондовой биржи в отношении будущей
деятельности и источников будущих доходов, в том числе планов,
касающихся оказания новых услуг, расширения или сокращения видов
(объемов) оказываемых услуг, возможного изменения основной
деятельности.
3.4. Участие фондовой биржи в промышленных,
банковских и финансовых группах, холдингах,
концернах и ассоциациях
Указываются промышленные, банковские, финансовые группы,
холдинги, концерны, ассоциации, в которых участвует фондовая биржа,
роль (место), функции и срок участия фондовой биржи в этих
организациях.
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные
общества фондовой биржи
В случае если фондовая биржа имеет дочерние и/или зависимые
общества, по каждому такому обществу указывается следующая информация:
полное и сокращенное фирменные наименования;
место нахождения;
основания признания общества дочерним или зависимым по отношению
к фондовой бирже;
размер доли участия фондовой биржи в уставном капитале дочернего
и/или зависимого общества, а в случае, когда дочернее или зависимое
общество является акционерным обществом, - также доли обыкновенных
акций дочернего или зависимого общества, принадлежащих фондовой бирже;
размер доли участия дочернего и/или зависимого общества в
уставном капитале фондовой биржи и доли обыкновенных акций фондовой
биржи, принадлежащих дочернему и/или зависимому обществу, а в случае,
когда фондовой биржей является некоммерческое партнерство, - доля
голосов на общем собрании членов фондовой биржи, принадлежащих
дочернему и/или зависимому обществу;
описание основного вида деятельности общества;
описание значения такого общества для деятельности фондовой
биржи.
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств
фондовой биржи, информация о планах по приобретению,
замене, выбытию основных средств, а также обо всех
фактах обременения основных средств фондовой биржи
3.6.1. Основные средства
Раскрывается информация о первоначальной (восстановительной)
стоимости основных средств и величине начисленной амортизации.
Раскрываются результаты последней переоценки основных средств и
долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной за 5
завершенных финансовых лет, предшествующих данному кварталу, либо за
каждый завершенный финансовый год, предшествующий данному кварталу,
если фондовая биржа осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и за
квартал, о котором раскрывается информация, с указанием даты
проведения переоценки, полной и остаточной (за вычетом амортизации)
балансовой стоимости основных средств до переоценки и полной и
остаточной (за вычетом амортизации) восстановительной стоимости
основных средств с учетом этой переоценки.
------------------------------------------------------------------------------------------------------
|N | Наименование | Полная | Остаточная (за| Дата | Полная стоимость| Остаточная (за |
|п/п | группы основных| стоимость | вычетом | проведения| после проведения| вычетом |
| | средств | до проведения | амортизации) | переоценки| переоценки | амортизации) |
| | | переоценки | стоимость до | | | стоимость после|
| | | | проведения | | | проведения |
| | | | переоценки | | | переоценки |
|----|----------------|---------------|---------------|-----------|-----------------|----------------|
| | | | | | | |
|----|----------------|---------------|---------------|-----------|-----------------|----------------|
| | | | | | | |
|----|----------------|---------------|---------------|-----------|-----------------|----------------|
| | Итого, | | | | | |
| | руб.: | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Указывается способ проведения переоценки основных средств.
Указываются сведения о планах по приобретению, замене, выбытию
основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов
стоимости основных средств фондовой биржи, и иных основных средств по
усмотрению фондовой биржи, а также сведения обо всех фактах
обременения основных средств фондовой биржи (с указанием характера
обременения, момента возникновения обременения, срока его действия и
иных условий по усмотрению фондовой биржи).
3.6.2. Стоимость недвижимого имущества
фондовой биржи
Указывается общая стоимость недвижимого имущества и величина
начисленной амортизации.
В том случае, если в течение 12 месяцев до даты окончания данного
квартала производилась оценка недвижимого имущества, находящегося в
собственности или долгосрочно арендуемого фондовой биржей, оценщиком
указывается определенная таким оценщиком стоимость недвижимого
имущества. В том случае, если в составе имущества произошли
значительные изменения после проведения оценки, указывается балансовая
(остаточная) и оценочная стоимость выбывшего имущества и цена покупки
приобретенного недвижимого имущества.
IV. Сведения о финансово-хозяйственной
деятельности фондовой биржи
Если иное не установлено в настоящем разделе, в информации о
деятельности фондовой биржи за первый квартал информация, содержащаяся
в настоящем разделе, приводится за 5 последних завершенных финансовых
лет, предшествующих первому кварталу, либо за каждый завершенный
финансовый год, предшествующий первому кварталу, если фондовая биржа
осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за первый квартал
текущего финансового года.
Если иное не установлено в настоящем разделе, в информации о
деятельности фондовой биржи за второй - четвертый кварталы,
информация, содержащаяся в настоящем разделе, указывается за
соответствующий квартал или по состоянию на дату окончания квартала.
В информации о деятельности фондовой биржи за четвертый квартал
информация, содержащаяся в пункте 4.1 "Результаты
финансово-экономической деятельности фондовой биржи" и пункте 4.2
"Ликвидность фондовой биржи", не указывается.
4.1. Результаты финансово-хозяйственной
деятельности фондовой биржи
4.1.1. Прибыль и убытки
Показатели, характеризующие прибыльность и убыточность фондовой
биржи за соответствующий период, приводятся в виде следующей таблицы.
------------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Рекомендуемая методика расчета |
|----------------------------------|-----------------------------------------|
| Выручка, руб. | Общая сумма выручки от продажи |
| | товаров, продукции, работ, услуг |
|----------------------------------|-----------------------------------------|
| Валовая прибыль, руб. | Выручка (выручка от продаж) - |
| | себестоимость проданных товаров, |
| | продукции, работ, услуг (кроме |
| | коммерческих |
| | и управленческих расходов) |
|----------------------------------|-----------------------------------------|
| Чистая прибыль | Прибыль (убыток) от обычной |
| (нераспределенная | деятельности + чрезвычайные доходы - |
| прибыль (непокрытый убыток)), | чрезвычайные расходы |
| руб. | |
|----------------------------------|-----------------------------------------|
| Производительность труда, | Выручка (выручка от продаж) / |
| руб./чел. | среднесписочная численность сотрудников |
| | (работников) |
|----------------------------------|-----------------------------------------|
| Фондоотдача, % | Выручка (выручка от продаж) / |
| | стоимость основных средств |
|----------------------------------|-----------------------------------------|
| Рентабельность активов, % | Чистая прибыль / балансовая |
| | стоимость активов |
|----------------------------------|-----------------------------------------|
| Рентабельность собственного | Чистая прибыль / (капитал и |
| капитала, % | резервы - |
| | целевые финансирование и |
| | поступления |
| | + доходы будущих периодов - |
| | собственные акции, выкупленные у |
| | акционеров) |
|----------------------------------|-----------------------------------------|
| Рентабельность продукции | Прибыль от продаж / нетто-выручка |
| (продаж), | (выручка от продаж) |
| % | |
|----------------------------------|-----------------------------------------|
| Сумма непокрытого убытка на | Непокрытый убыток прошлых лет + |
| дату | непокрытый убыток за данный год |
| окончания квартала, руб. | |
|----------------------------------|-----------------------------------------|
| Соотношение непокрытого убытка | Сумма непокрытого убытка на дату |
| на | окончания квартала / балансовая |
| дату окончания квартала и | стоимость активов (валюта баланса) |
| валюты баланса | |
------------------------------------------------------------------------------
В случае расчета какого-либо показателя по методике, отличной от
рекомендуемой, включая использование данных отчетности, подготовленной
в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности или
Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, указывается
такая методика.
Дополнительно приводится экономический анализ
прибыльности/убыточности фондовой биржи, исходя из динамики
приведенных показателей. В том числе раскрывается информация о
причинах, которые, по мнению органов управления фондовой биржи,
привели к убыткам/прибыли фондовой биржи, отраженным в бухгалтерской
отчетности за соответствующий завершенный период, предшествующий дате
окончания последнего квартала, за который раскрывалась информация.
В случае, если мнения указанных органов управления фондовой биржи
относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели
финансово-хозяйственной деятельности фондовой биржи не совпадают,
указывается мнение каждого из таких органов управления фондовой биржи
и аргументация, объясняющая их позицию.
В случае, если член совета директоров (наблюдательного совета)
фондовой биржи или член коллегиального исполнительного органа фондовой
биржи (иного уполномоченного органа управления фондовой биржи) имеет
особое мнение относительно упомянутых причин и/или степени их влияния
на показатели финансово-хозяйственной деятельности фондовой биржи,
отраженное в протоколе собрания (заседания) совета директоров
(наблюдательного совета) фондовой биржи или коллегиального
исполнительного органа (иного уполномоченного органа управления
фондовой биржи), на котором рассматривались соответствующие вопросы, и
настаивает на отражении такого мнения в данной информации, указывается
такое особое мнение и аргументация члена органа управления фондовой
биржи, объясняющая его позицию.
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение
размера выручки от продажи фондовой биржи услуг,
товаров, продукции, работ и прибыли (убытков)
фондовой биржи от основной деятельности
Указываются факторы (влияние инфляции, изменение курсов
иностранных валют, решения государственных органов, иные
экономические, финансовые, политические и другие факторы), которые, по
мнению органов управления фондовой биржи, оказали влияние на изменение
размера выручки от продажи фондовой биржей услуг, товаров, продукции,
работ и прибыли (убытков) от основной деятельности за соответствующий
период.
Раскрывается степень влияния (в процентах), которое, по мнению
указанных органов управления фондовой биржи, оказал каждый из
приведенных факторов на вышеупомянутые показатели
финансово-хозяйственной деятельности фондовой биржи.
В случае если мнения указанных органов управления фондовой биржи
относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на
показатели финансово-хозяйственной деятельности фондовой биржи не
совпадают, указывается мнение каждого из таких органов управления
фондовой биржи и аргументация, объясняющая их позицию.
В случае если член совета директоров (наблюдательного совета)
фондовой биржи или член коллегиального исполнительного органа фондовой
биржи (член иного уполномоченного органа управления фондовой биржи)
имеет особое мнение относительно упомянутых факторов и/или степени их
влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности фондовой
биржи, отраженное в протоколе собрания (заседания) совета директоров
(наблюдательного совета) фондовой биржи или коллегиального
исполнительного органа (иного уполномоченного органа управления
фондовой биржи), на котором рассматривались соответствующие вопросы, и
настаивает на отражении такого мнения в данной информации, указывается
такое особое мнение и аргументация члена органа управления фондовой
биржи, объясняющая его позицию.
4.2. Ликвидность фондовой биржи
Указываются следующие показатели, характеризующие ликвидность
фондовой биржи за соответствующий период:
-----------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Рекомендуемая методика расчета |
|---------------------------------|-----------------------------------------|
| Собственные оборотные средства, | Капитал и резервы (за вычетом |
| руб. | собственных акций, выкупленных у |
| | акционеров) - целевые финансирование и |
| | поступления + доходы будущих периодов |
| | - внеоборотные активы - долгосрочная |
| | дебиторская задолженность |
|---------------------------------|-----------------------------------------|
| Коэффициент финансовой | Долгосрочные обязательства + |
| зависимости | краткосрочные обязательства (не включая |
| | доходы будущих периодов) / капитал и |
| | резервы (за вычетом собственных |
| | акций, выкупленных у акционеров) - |
| | целевые финансирование и |
| | поступления |
| | + доходы будущих периодов |
|---------------------------------|-----------------------------------------|
| Коэффициент автономии | Капитал и резервы (за вычетом |
| собственных | собственных акций, выкупленных у |
| средств | акционеров) - целевые финансирование и |
| | поступления + доходы будущих периодов |
| | / внеоборотные активы + оборотные |
| | активы |
|---------------------------------|-----------------------------------------|
| Обеспеченность запасов | Собственные оборотные средства / |
| собственными | запасы |
| оборотными средствами | |
|---------------------------------|-----------------------------------------|
| Индекс постоянного актива | Внеоборотные активы + долгосрочная |
| | дебиторская задолженность / |
| | капитал и |
| | резервы (за вычетом собственных акций, |
| | выкупленных у акционеров), |
| | целевые финансирование и поступления + |
| | доходы будущих периодов |
|---------------------------------|-----------------------------------------|
| Текущий коэффициент ликвидности | Оборотные активы - долгосрочная |
| | дебиторская задолженность / |
| | краткосрочные |
| | обязательства (не включая доходы |
| | будущих периодов) |
|---------------------------------|-----------------------------------------|
| Быстрый коэффициент ликвидности | (Оборотные активы - запасы - налог |
| | на добавленную стоимость по |
| | приобретенным ценностям - долгосрочная |
| | дебиторская задолженность) / |
| | краткосрочные |
| | обязательства (не включая доходы |
| | будущих периодов) |
-----------------------------------------------------------------------------
В случае расчета какого-либо показателя по методике, отличной от
рекомендуемой, включая использование данных консолидированной
(сводной) отчетности, подготовленной в соответствии с Международными
стандартами финансовой отчетности или Общепринятыми принципами
бухгалтерского учета США, указывается такая методика.
Дополнительно приводится экономический анализ ликвидности и
платежеспособности фондовой биржи на основе экономического анализа
динамики приведенных показателей. В случае, если значения какого-либо
из приведенных показателей изменились по сравнению с предыдущим
периодом на 10 или более процентов, приводится описание факторов,
которые, по мнению органов управления фондовой биржи, привели к такому
изменению.
В случае если мнения указанных органов управления фондовой биржи
относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на
показатели финансово-хозяйственной деятельности фондовой биржи не
совпадают, указывается мнение каждого из таких органов управления
фондовой биржи и аргументация, объясняющая их позицию.
В случае если член совета директоров (наблюдательного совета)
фондовой биржи или член коллегиального исполнительного органа фондовой
биржи (член иного уполномоченного органа фондовой биржи) имеет особое
мнение относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на
показатели финансово-хозяйственной деятельности фондовой биржи,
отраженное в протоколе собрания (заседания) совета директоров
(наблюдательного совета) фондовой биржи или коллегиального
исполнительного органа (иного уполномоченного органа фондовой биржи),
на котором рассматривались соответствующие вопросы, и настаивает на
отражении такого мнения в данной информации, указывается такое особое
мнение и аргументация члена органа управления фондовой биржи,
объясняющая его позицию.
4.3. Размер, структура и достаточность капитала
и оборотных средств фондовой биржи
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных
средств фондовой биржи
Указываются структура и размер капитала и оборотных средств
фондовой биржи в соответствии с ее бухгалтерской отчетностью.
Указываются источники финансирования оборотных средств фондовой
биржи (собственные источники, займы, кредиты) и ее политика по их
финансированию, а также факторы, которые могут повлечь изменение в
политике финансирования оборотных средств и оценка вероятности их
появления.
4.3.2. Достаточность капитала и оборотных
средств фондовой биржи
Указывается информация о достаточности собственного капитала
фондовой биржи для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия
текущих операционных расходов фондовой биржи.
Указывается размер среднедневных операционных расходов фондовой
биржи за последний завершенный квартал, предшествующий дате окончания
последнего квартала, за который раскрывалась информация, и
достаточность оборотных средств фондовой биржи для покрытия его
текущих операционных расходов. В случае недостаточности оборотных
средств фондовой биржи для покрытия его текущих операционных расходов
фондовая биржа указывает, каким образом она намерена покрывать текущие
операционные расходы.
4.3.3. Денежные средства
Указывается потребность фондовой биржи в денежных средствах на
следующий квартал, год и потенциальные источники этих средств.
Описываются факторы, которые могут повлиять на потребность фондовой
биржи в денежных средствах и возможность их получения. Описывается
возможность получения фондовой биржей банковских кредитов, привлечения
денежных средств путем выпуска ценных бумаг, возможность получения
заемных средств из иных источников (включая предоставление займов
обществами, имеющими возможность оказывать влияние на фондовую биржу в
силу преобладающего участия в его уставном капитале (преобладающего
количества голосов на общем собрании членов фондовой биржи), либо в
соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом), а
также указываются иные возможные источники финансирования. Указывается
размер возможного финансирования.
При наличии остатков по арестованным банковским счетам необходимо
раскрыть информацию о величине остатков денежных средств на таких
счетах, наименовании банков, причине и сроках ареста.
Отдельно раскрывается информация о кредиторской задолженности
фондовой биржи, собранной в банке на картотеке.
4.3.4. Финансовые вложения фондовой биржи
Представляется перечень финансовых вложений фондовой биржи,
которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений
на дату окончания соответствующего квартала. Данный перечень
представляется отдельно по эмиссионным ценным бумагам, неэмиссионным
ценным бумагам и иным финансовым вложениям фондовой биржи (вклады в
уставные капиталы обществ с ограниченной ответственностью и т.д.).
4.3.5. Нематериальные активы фондовой биржи
При наличии нематериальных активов фондовая биржа раскрывает
информацию об их составе, о первоначальной (восстановительной)
стоимости нематериальных активов и величине начисленной амортизации,
если данные сведения не были отражены в бухгалтерской отчетности
фондовой биржи за соответствующий период.
----------------------------------------------------------------------
| N | Наименование группы | Полная | Величина |
| п/п | нематериальных | стоимость | начисленной |
| | активов | | амортизации |
|-----|----------------------|-----------------|---------------------|
| | Итого, руб.: | | |
----------------------------------------------------------------------
Указываются стандарты (правила) бухгалтерского учета, в
соответствии с которыми фондовая биржа представляет информацию о своих
нематериальных активах.
4.4. Сведения о политике и расходах фондовой биржи
в области научно-технического развития, в
отношении лицензий и патентов, новых разработок
и исследований
Указывается информация о политике фондовой биржи в области
научно-технического развития на соответствующий период, предшествующий
дате окончания последнего квартала, за который раскрывалась
информация, включая раскрытие затрат на осуществление
научно-технической деятельности за счет собственных средств фондовой
биржи в такой период.
Приводятся сведения о создании и получении фондовой биржи
правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности, об
основных направлениях и результатах использования основных для
фондовой биржи объектах интеллектуальной собственности.
4.5. Анализ тенденций развития российского
организованного рынка ценных бумаг
Указываются основные тенденции развития российского
организованного рынка ценных бумаг за 5 последних завершенных
финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если
фондовая биржа осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также
основные факторы, оказывающие влияние на состояние рынка ценных бумаг.
Приводится общая оценка результатов деятельности фондовой биржи
на организованном рынке ценных бумаг. Приводится оценка соответствия
результатов деятельности фондовой биржи тенденциям развития рынка
ценных бумаг. Указываются причины, обосновывающие полученные
результаты деятельности (удовлетворительные и неудовлетворительные, по
мнению фондовой биржи, результаты). Указываются факторы и условия,
влияющие на деятельность фондовой биржи и результаты такой
деятельности. Дается прогноз в отношении продолжительности действия
указанных факторов и условий. Описываются действия, предпринимаемые
фондовой биржей, и действия, которые фондовая биржа планирует
предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и
условий. Указываются способы, применяемые фондовой биржей, и способы,
которые фондовая биржа планирует использовать в будущем для снижения
негативного эффекта факторов и условий, влияющих на ее деятельность.
Описываются существенные события/факторы, которые могут в наибольшей
степени негативно повлиять на возможность достижения фондовой биржей в
будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с
результатами, полученными за последний период, за который раскрывалась
информация, а также вероятность наступления таких событий
(возникновения факторов).
Описываются существенные события/факторы, которые могут улучшить
результаты деятельности фондовой биржи, и вероятность их наступления,
а также продолжительность их действия.
Указанная информация приводится в соответствии с мнениями,
выраженными органами управления фондовой биржи.
В случае если мнения указанных органов управления фондовой биржи
относительно представленной информации не совпадают, указывается
мнение каждого из таких органов управления фондовой биржи и
аргументация, объясняющая их позицию.
В случае если член совета директоров (наблюдательного совета)
фондовой биржи или член коллегиального исполнительного органа фондовой
биржи (члена иного уполномоченного органа фондовой биржи) имеет особое
мнение относительно представленной информации, отраженное в протоколе
собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета)
фондовой биржи или коллегиального исполнительного органа (иного
уполномоченного органа фондовой биржи), на котором рассматривались
соответствующие вопросы, и настаивает на отражении такого мнения в
данной информации, указывается такое особое мнение и аргументация
члена органа управления фондовой биржи, объясняющая его позицию.
4.6. Сведения о размере дебиторской задолженности
Раскрывается информация об общей сумме дебиторской задолженности
фондовой биржи с отдельным указанием общей суммы просроченной
дебиторской задолженности, а также раскрывается структура дебиторской
задолженности фондовой биржи с указанием срока исполнения обязательств
за последний финансовый год. Информация о дебиторской задолженности
фондовой биржи может приводиться в виде таблицы, значения показателей
приводятся на дату окончания соответствующего периода.
Дополнительно раскрывается информация о наличии в составе
дебиторской задолженности фондовой биржи за соответствующий период
дебиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей
суммы дебиторской задолженности.
В случае если дебитор является аффилированным лицом фондовой
биржи, указывается на это обстоятельство.
Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в информации о
деятельности фондовой биржи за четвертый квартал не указывается, а в
информации о деятельности фондовой биржи за первый квартал указывается
за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих первому
кварталу, либо за каждый завершенный финансовый год, предшествующий
первому кварталу, если фондовая биржа осуществляет свою деятельность
менее 5 лет, а также за первый квартал текущего финансового года.
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав
органов управления фондовой биржи, органов фондовой
биржи по контролю за ее финансово-хозяйственной
деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках
(работниках) фондовой биржи
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов
управления фондовой биржи
Приводится полное описание структуры органов управления фондовой
биржи и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными
документами) фондовой биржи.
Указываются сведения о наличии внутреннего документа фондовой
биржи, устанавливающего правила корпоративного поведения фондовой
биржи.
5.2. Информация о лицах, входящих
в состав органов управления фондовой биржи
По каждому из органов управления фондовой биржи, указанных в
пункте 5.1 настоящей информации о деятельности фондовой биржи (за
исключением общего собрания акционеров (членов)), раскрывается
персональный состав органа управления. По каждому лицу, входящему в
состав органа управления, указываются следующие сведения:
фамилия, имя, отчество, год рождения;
сведения об образовании;
все должности, занимаемые таким лицом на фондовой бирже и в
других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в
хронологическом порядке, в том числе по совместительству;
доли участия такого лица в уставном капитале (доли голосов на
общем собрании членов) фондовой биржи, а для фондовой биржи,
являющейся акционерным обществом, - также доли принадлежащих такому
лицу обыкновенных акций фондовой биржи и количества акций фондовой
биржи каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким
лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам
фондовой биржи;
доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом
фонде) дочерних и зависимых обществ фондовой биржи, а для тех дочерних
и зависимых обществ фондовой биржи, которые являются акционерными
обществами, - также доли принадлежащих такому лицу обыкновенных акций
дочернего или зависимого общества и количества акций дочернего или
зависимого общества каждой категории (типа), которые могут быть
приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества фондовой
биржи;
характера любых родственных связей с иными лицами, входящими в
состав органов управления фондовой биржи и/или органов контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью фондовой биржи.
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот
и/или компенсации расходов по каждому органу
управления фондовой биржи
Указывается размер всех видов вознаграждений, в том числе
заработной платы, премий, льгот и (или) компенсации расходов,
страховых взносов, взносов в негосударственные пенсионные фонды,
компенсационных выплат, а также иных имущественных предоставлений,
которые выплачиваются фондовой биржей членам совета директоров, лицу,
осуществляющему функции единоличного исполнительного органа, членам
коллегиального исполнительного органа, которые были выплачены фондовой
биржей за последний завершенный финансовый год, а также сведения о
существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем
финансовом году.
Указанные сведения не могут являться предметом соглашения о
конфиденциальной информации, препятствующего их раскрытию в этой
информации.
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов
контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью фондовой биржи
Приводится полное описание структуры органов контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью фондовой биржи и их компетенции
в соответствии с уставом (учредительными документами) фондовой биржи.
Указываются сведения о системе внутреннего контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью фондовой биржи:
информация о наличии службы внутреннего аудита, сроке ее работы и
ее ключевых сотрудниках;
основные функции службы внутреннего аудита; подотчетность службы
внутреннего аудита, взаимодействие с исполнительными органами
управления фондовой биржи и советом директоров (наблюдательным
советом) фондовой биржи (иным уполномоченным органом фондовой биржи);
взаимодействие службы внутреннего аудита и внешнего аудитора
фондовой биржи.
Указываются сведения о наличии внутреннего документа фондовой
биржи, устанавливающего правила по предотвращению использования
служебной (инсайдерской) информации.
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов
контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
фондовой биржи
Указываются в объеме и порядке, предусмотренном пунктом 5.2
информации о деятельности фондовой биржи.
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или
компенсации расходов по органу контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью фондовой биржи
Указываются в объеме и порядке, предусмотренном пунктом 5.3
информации о деятельности фондовой биржи.
5.7. Данные о численности и обобщенные данные
об образовании и о составе сотрудников (работников)
фондовой биржи, а также об изменении численности
сотрудников (работников) фондовой биржи
Указывается среднесписочная численность работников (сотрудников)
фондовой биржи, включая работников (сотрудников), работающих в его
филиалах и представительствах, а также размер отчислений на заработную
плату и социальное обеспечение.
----------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Период, за который |
| | раскрывается информация |
|-----------------------------------------|--------------------------|
| Среднесписочная численность | |
| работников, чел. | |
|-----------------------------------------|--------------------------|
| Объем денежных средств, | |
| направленных на оплату труда, руб. | |
|-----------------------------------------|--------------------------|
| Объем денежных средств, | |
| направленных на социальное обеспечение, | |
| руб. | |
|-----------------------------------------|--------------------------|
| Общий объем израсходованных | |
| денежных средств, руб. | |
----------------------------------------------------------------------
В случае если изменение численности сотрудников (работников)
фондовой биржи за раскрываемый период является для нее существенным,
указываются факторы, которые, по мнению фондовой биржи, послужили
причиной для таких изменений, а также последствия таких изменений для
финансово-хозяйственной деятельности фондовой биржи.
В случае если в состав сотрудников (работников) фондовой биржи
входят сотрудники, оказывающие существенное влияние на ее
финансово-хозяйственную деятельность (ключевые сотрудники),
дополнительно указываются сведения о таких ключевых сотрудниках
фондовой биржи.
Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в информации о
деятельности фондовой биржи за четвертый квартал не указывается, а в
информации о деятельности фондовой биржи за первый квартал указывается
за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих первому
кварталу, либо за каждый завершенный финансовый год, предшествующий
первому кварталу, если фондовая биржа осуществляет свою деятельность
менее 5 лет, а также за первый квартал текущего финансового года.
Фондовые биржи, являющиеся акционерными обществами, указывают
информацию о любых обязательствах фондовой биржи перед сотрудниками
(работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале
фондовой биржи.
VI. Сведения об акционерах (членах) фондовой биржи
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (членов)
фондовой биржи
Указывается общее количество акционеров (членов) фондовой биржи
на дату окончания соответствующего квартала.
6.2. Сведения об акционерах (членах) фондовой биржи,
владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного
капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных
акций (обладающих не менее чем 5 процентами голосов
на общем собрании членов)
Если в состав акционеров (членов) фондовой биржи входят лица,
владеющие не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее
чем 5 процентами обыкновенных акций фондовой биржи (обладающие не
менее чем 5 процентами голосов на общем собрании членов фондовой
биржи), то по каждому из таких лиц указывается:
полное и сокращенное фирменные наименования (для юридических лиц
- коммерческих организаций), наименование (для юридических лиц -
некоммерческих организаций), фамилия, имя, отчество (для физических
лиц), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии);
место нахождения (для юридических лиц);
размер доли акционера фондовой биржи в уставном капитале фондовой
биржи, а также доли принадлежащих ему обыкновенных акций фондовой
биржи (размер доли голосов на общем собрании членов фондовой биржи).
В случае если акции фондовой биржи - эмитента, составляющие не
менее чем 5 процентов уставного капитала или не менее чем 5 процентов
обыкновенных акций, зарегистрированы в реестре акционеров на имя
номинального держателя, указывается на это обстоятельство.
6.3. Сведения о доле участия государства или
муниципального образования в уставном капитале
фондовой биржи
Указываются сведения о доле государства (муниципального
образования) в уставном капитале фондовой биржи.
6.4. Сведения об изменениях в составе и размере
участия акционеров (членов) фондовой биржи, владеющих
не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или
не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций
(обладающих не менее чем 5 процентами голосов
на общем собрании членов фондовой биржи)
Указываются изменения, произошедшие за период, о котором
раскрывается информация.
VII. Бухгалтерская отчетность фондовой биржи
и иная финансовая информация
7.1. Годовая и квартальная бухгалтерская
отчетность фондовой биржи
Указывается состав годовой и (или) квартальной бухгалтерской
отчетности фондовой биржи, прилагаемой к информации о деятельности
фондовой биржи:
а) годовая и (или) квартальная бухгалтерская отчетность фондовой
биржи за последний завершенный финансовый год (за соответствующий
квартал), составленная в соответствии с требованиями законодательства
Российской Федерации;
б) при наличии у фондовой биржи годовой (квартальной)
бухгалтерской отчетности, составленной в соответствии с Международными
стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами
бухгалтерского учета США, дополнительно представляется такая
бухгалтерская отчетность за указанный выше период на русском языке.
Фондовая биржа обязана при этом отдельно указать, что такая
бухгалтерская отчетность составлена в соответствии с Международными
стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами
бухгалтерского учета США.
Годовая бухгалтерская отчетность фондовой биржи за последний
завершенный финансовый год включается в состав информации о
деятельности фондовой биржи за первый квартал. В состав информации о
деятельности фондовой биржи за четвертый квартал квартальная
бухгалтерская отчетность фондовой биржи не включается.
7.2. Сведения о существенных изменениях, произошедших
в составе имущества фондовой биржи после даты
окончания последнего завершенного финансового года
Указываются сведения о любых изменениях в составе недвижимого
имущества фондовой биржи, а также сведения о любых приобретениях или
выбытии по любым основаниям любого иного имущества фондовой биржи,
если балансовая стоимость такого имущества превышает 5 процентов
балансовой стоимости активов фондовой биржи, а также сведения о любых
иных существенных для фондовой биржи изменениях, произошедших в
составе ее имущества после даты окончания последнего завершенного
финансового года до даты окончания соответствующего квартала.
7.3. Сведения об участии фондовой биржи в судебных
процессах в случае, если такое участие может
существенно отразиться на финансово-хозяйственной
деятельности фондовой биржи
Указываются сведения об участии фондовой биржи в судебных
процессах (с указанием наложенных на фондовую биржу судебным органом
санкций) в случае, если такое участие может существенно отразиться на
финансово-хозяйственной деятельности фондовой биржи, в течение трех
лет, предшествующих дате окончания данного квартала, либо в течение
меньшего периода, если фондовая биржа осуществляет свою деятельность
менее трех лет.
VIII. Дополнительные сведения о фондовой бирже
8.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала
фондовой биржи, являющейся акционерным обществом
Указывается размер уставного капитала фондовой биржи на дату
окончания квартала, за который раскрывается информация, и его разбивка
на обыкновенные и привилегированные акции с указанием общей
номинальной стоимости каждой категории акций и размера доли каждой
категории акций в уставном капитале фондовой биржи.
В случае, если за 5 последних завершенных финансовых лет,
предшествующих дате окончания данного квартала, а если фондовая биржа
осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный
финансовый год, предшествующий дате окончания данного квартала, а
также в данном квартале имело место изменение размера уставного
капитала фондовой биржи, указывается:
размер и структура уставного капитала фондовой биржи, являющейся
акционерным обществом, на дату начала указанного периода;
наименование органа управления фондовой биржи, принявшего решение
об изменении размера уставного капитала фондовой биржи;
дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа
управления фондовой биржи, на котором принято решение об изменении
размера уставного капитала;
размер уставного капитала фондовой биржи после каждого изменения.
Указанная в настоящем пункте информация может быть изложена в
виде таблицы.
8.2. Сведения о формировании и об использовании
резервного фонда, а также иных фондов фондовой
биржи (в том числе гарантийного фонда)
По резервному фонду, а также каждому иному фонду фондовой биржи
указывается:
название фонда;
размер фонда, установленный учредительными документами;
размер фонда в денежном выражении на дату окончания каждого
завершенного финансового года и в процентах от уставного капитала
(если имеется);
размер отчислений в фонд в течение каждого завершенного
финансового года;
размер средств фонда, использованных в течение каждого
завершенного финансового года и направления использования этих
средств.
Информация, содержащаяся в настоящем пункте, в информации о
деятельности фондовой биржи за второй - четвертый кварталы указывается
за отчетный квартал, а в информации о деятельности фондовой биржи за
первый квартал - за 5 последних завершенных финансовых лет,
предшествующих первому кварталу, либо за каждый завершенный финансовый
год, предшествующий первому кварталу, если фондовая биржа осуществляет
свою деятельность менее 5 лет, а также за первый квартал текущего
финансового года.
8.3. Сведения о коммерческих организациях, в которых
фондовая биржа владеет не менее чем 5 процентами
уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо
не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
Приводится список коммерческих организаций, в которых фондовая
биржа на дату окончания квартала владеет не менее чем 5 процентами
уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5
процентами обыкновенных акций.
По каждой такой коммерческой организации указываются:
полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения;
доля фондовой биржи в уставном (складочном) капитале (паевом
фонде) коммерческой организации, а в случае, когда такой организацией
является акционерное общество, - также доля принадлежащих фондовой
бирже обыкновенных акций такого акционерного общества;
доля коммерческой организации в уставном капитале (в количестве
голосов на общем собрании членов) фондовой биржи, а в случае, если
фондовой биржи является акционерным обществом, - также доли
принадлежащих коммерческой организации обыкновенных акций фондовой
биржи;
персональный состав совета директоров (наблюдательного совета)
коммерческой организации с указанием председателя совета директоров
(наблюдательного совета) и указанием по каждому члену совета
директоров (наблюдательного совета) фамилии, имени и отчества, года
рождения;
персональный состав коллегиального исполнительного органа
(правления, дирекции) коммерческой организации с указанием по каждому
члену коллегиального исполнительного органа коммерческой организации
фамилии, имени и отчества, года рождения;
лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа
коммерческой организации с указанием фамилии, имени и отчества, года
рождения.
8.4. Сведения о Биржевом совете (совете секции)
фондовой биржи
8.4.1. Сведения о порядке формирования и
компетенции Биржевого совета (совета секции)
фондовой биржи
Приводится описание порядка формирования Биржевого совета (совета
секции) фондовой биржи и его компетенции в соответствии с внутренними
документами фондовой биржи. Копии внутренних документов, регулирующих
порядок деятельности Биржевого совета (совета секции) фондовой биржи
прилагается к информации о деятельности фондовой биржи в виде
приложения.
8.4.2. Информация о лицах, входящих в состав
Биржевого совета (совета секции) фондовой биржи
Указываются в объеме и порядке, предусмотренном пунктом 5.2
информации о деятельности фондовой биржи.
8.4.3. Сведения о размере вознаграждений, льгот
и/или компенсации расходов, получаемых членами
Биржевого совета (совета секции) фондовой биржи
Указываются в объеме и порядке, предусмотренном пунктом 5.3
информации о деятельности фондовой биржи.
8.5. Сведения о кредитных рейтингах фондовой биржи
В случае присвоения фондовой бирже и/или ценным бумагам фондовой
биржи кредитного рейтинга (рейтингов) по каждому из известных фондовой
бирже кредитных рейтингов за 5 последних завершенных финансовых лет, а
если фондовая биржа осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за
каждый завершенный финансовый год, указываются:
объект присвоения кредитного рейтинга (фондовая биржа и/или
ценные бумаги);
значение кредитного рейтинга на дату окончания квартала;
история изменения значений кредитного рейтинга за 5 последних
завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания данного
квартала, а если фондовая биржа осуществляет свою деятельность менее 5
лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате
окончания данного квартала, с указанием значения кредитного рейтинга и
даты присвоения (изменения) значения кредитного рейтинга;
полное и сокращенное фирменные наименования (для некоммерческой
организации - наименование), место нахождения организации, присвоившей
кредитный рейтинг;
краткое описание методики присвоения кредитного рейтинга;
иные сведения о кредитном рейтинге, указываемые фондовой биржей
по собственному усмотрению.
В случае если объектом, которому присвоен кредитный рейтинг,
являются ценные бумаги фондовой биржи, дополнительно указываются:
вид, категория (тип), серия, форма и иные идентификационные
признаки ценных бумаг;
государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, дата
государственной регистрации.
8.6. Иные сведения
Раскрываются иные сведения о фондовой бирже, предусмотренные
Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" или иными федеральными
законами.
По усмотрению фондовой биржи приводится иная информация о
фондовой бирже, не указанная в предыдущих пунктах информации о
деятельности фондовой биржи.
Приложение 5
к Положению о деятельности
по организации торговли
на рынке ценных бумаг
ПЕРЕЧЕНЬ
ФАКТОВ, ИНФОРМАЦИЮ О НАСТУПЛЕНИИ КОТОРЫХ
РАСКРЫВАЕТ ФОНДОВАЯ БИРЖА
1. Реорганизация фондовой биржи, ее дочерних и зависимых обществ.
2. Факты, повлекшие разовое увеличение или уменьшение стоимости
активов фондовой биржи более чем на 10 процентов.
3. Факты, повлекшие разовое увеличение чистой прибыли или чистых
убытков фондовой биржи более чем на 10 процентов.
4. Факты разовых сделок фондовой биржи, размер которых либо
стоимость имущества по которым составляет 10 процентов и более от
стоимости активов фондовой биржи по состоянию на дату сделки.
5. Государственная регистрация выпуска фондовой биржей ценных
бумаг, а также отчета об итогах выпуска.
6. Решения общих собраний акционеров (членов) фондовой биржи.
7. Решения, принятые советом директоров (наблюдательным советом)
фондовой биржи (иным уполномоченным органом фондовой биржи, являющейся
некоммерческим партнерством):
о созыве годового или внеочередного общих собраний акционеров
(членов) фондовой биржи, включая утверждение повестки дня общего
собрания акционеров (членов) фондовой биржи;
об образовании единоличного и/или коллегиального исполнительных
органов фондовой биржи;
о досрочном прекращении полномочий единоличного и/или
коллегиального исполнительных органов фондовой биржи;
о приостановлении полномочий единоличного исполнительного органа
фондовой биржи;
о вынесении на общее собрание акционеров (членов) вопроса о
реорганизации фондовой биржи и о порядке и условиях такой
реорганизации;
о создании филиалов и/или открытии представительств фондовой
биржи.
8. Решения, принятые Биржевым советом (советом секции) фондовой
биржи.
9. Изменение размера доли участия лиц, являющихся членами совета
директоров (наблюдательного совета) фондовой биржи, членами
коллегиального исполнительного органа фондовой биржи (иных органов
управления фондовой биржи, являющейся некоммерческим партнерством), а
также лица, занимающего должность (осуществляющего функции)
единоличного исполнительного органа фондовой биржи, в уставном
капитале (размере голосов на общем собрании членов) фондовой биржи, а
также в уставном капитале дочерних и зависимых обществ фондовой биржи,
и/или об изменении размера доли принадлежащих указанным лицам
обыкновенных акций (голосов на общем собрании членов) фондовой биржи и
ее дочерних и зависимых обществ.
10. Изменение в составе акционеров (членов) фондовой биржи,
владеющих не менее чем 5 процентами обыкновенных акций (обладающих не
менее чем 5 процентами голосов на общем собрании членов) фондовой
биржи.
11. Возбуждение арбитражным судом в отношении фондовой биржи
и/или ее дочерних и зависимых обществ дела о банкротстве и/или
введении одной из процедур банкротства.
12. Выявление существенных ошибок в ранее опубликованной и/или
раскрытой иным способом финансовой (бухгалтерской) отчетности фондовой
биржи.
13. Принятие фондовой биржей решения о применении Международных
стандартов финансовой отчетности (МСФО) или общепринятых принципов
бухгалтерского учета США (US GAAP) для целей подготовки финансовой
(бухгалтерской) отчетности фондовой биржи, а также о планируемых
сроках раскрытия такой отчетности.
14. Ликвидация дочернего и/или зависимого общества фондовой
биржи.
15. Получение фондовой биржей (приостановлении или отзыве у
фондовой биржи) лицензий на осуществление деятельности фондовой биржи,
а также иных лицензий на осуществление лицензируемых видов
деятельности, получение, приостановление или отзыв которых может
оказать существенное влияние на деятельность фондовой биржи.
16. Предъявление фондовой бирже, ее дочерним и/или зависимым
обществам иска, удовлетворение которого может существенным образом
повлиять на финансовое положение или хозяйственную деятельность
фондовой биржи, ее дочерних и зависимых обществ.
17. Изменение адреса сайта в сети Интернет, используемой фондовой
биржей для раскрытия информации.
18. Приобретение фондовой биржей доли участия в уставном
(складочном) капитале (паевом фонде) коммерческой организации,
составляющей не менее 5 процентов, или доли обыкновенных акций
акционерного общества, составляющей не менее 5 процентов, а также об
изменениях такой доли в размере, кратном 5 процентам.Страницы: 1 2 |