О ПРИМЕНЕНИИ ОТДЕЛЬНЫХ ПОЛОЖЕНИЙ ИНСТРУКЦИИ
БАНКА РОССИИ "О ПРАВИЛАХ ВЫПУСКА И РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ
БУМАГ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ НА ТЕРРИТОРИИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" ОТ 22.07.2002 N 102-И
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
9 апреля 2004 г.
N 39-Т
(Д)
В связи с поступающими запросами после принятия Постановлений
ФКЦБ России от 18.06.2003 N 03-30/пс "О стандартах эмиссии ценных
бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг" и от 02.07.2003 N
03-32/пс "О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг"
разъясняем следующее.
1. При регистрации ценных бумаг кредитных организаций следует
руководствоваться Инструкцией Банка России от 22.07.2002 N 102-И "О
правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями
на территории Российской Федерации" (далее - Инструкция). Одновременно
разъясняем порядок применения отдельных положений указанной
Инструкции.
В соответствии с абзацем 19 п. 13.1 Инструкции для
государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг, размещаемых путем подписки, в регистрирующий орган
дополнительно представляются документы, подтверждающие раскрытие
эмитентом информации о принятии им решения о размещении ценных бумаг и
утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг в
соответствии с требованиями федеральных законов и изданных в
соответствии с ними нормативных актов.
Для регистрации выпуска облигаций с обеспечением третьих лиц на
основании указанной выше нормы Инструкции территориальным учреждениям
следует запрашивать у кредитных учреждений следующие документы:
отчет оценщика об определении рыночной стоимости имущества,
являющегося предметом залога, если исполнение обязательств по
облигациям обеспечивается залогом, а в остальных случаях - копию
бухгалтерской отчетности лица (лиц), предоставившего обеспечение по
облигациям выпуска, заверенную этим лицом (лицами), за последний
завершенный финансовый год и за последний квартал, предшествующие
утверждению решения о выпуске облигаций, срок представления которой в
соответствии с требованиями федеральных законов уже наступил;
документ, подтверждающий наличие у залогодателя имущества,
вносимого в обеспечение выпуска облигаций;
копию (выписку из) решения (протокола собрания (заседания))
уполномоченного лица (органа лица, предоставившего обеспечение по
облигациям), которым принято решение об одобрении сделки по
предоставлению такого обеспечения, при наличии у такой сделки (сделок)
установленных федеральными законами признаков крупной сделки или
сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, с указанием,
в случае, если данное решение принято коллегиальным органом, кворума и
результатов голосования за принятие указанного решения, а в случае,
если оно принято советом директоров (наблюдательным советом), - также
с указанием фамилий, имен, отчеств членов совета директоров
(наблюдательного совета), голосовавших за его принятие.
В соответствии с абзацем 19 п. 16.2 Инструкции для
государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг в регистрирующий орган представляются:
документы, подтверждающие раскрытие эмитентом информации на
каждом этапе процедуры эмиссии ценных бумаг в соответствии с
нормативными правовыми актами ФКЦБ России в случае представления
документов для регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг, государственная регистрация выпуска которого
сопровождалась регистрацией проспекта ценных бумаг;
копии протоколов (выписок из протоколов) собраний (заседаний)
уполномоченного органа эмитента, подтверждающих одобрение договоров по
приобретению ценных бумаг, заключенных в ходе их размещения,
соответствующих признакам крупных сделок;
копии протоколов (выписок из протоколов) собраний (заседаний)
уполномоченного органа эмитента, подтверждающих наличие одобрения
договоров по приобретению ценных бумаг, в заключении которых имеется
заинтересованность;
письмо акционерного общества - эмитента, подтверждающее
уведомление о возможности осуществления преимущественного права, с
приложением копии публикации или образца письма, которые содержат
текст соответствующего уведомления;
копия итоговой ведомости приема заявок на покупку ценных бумаг;
копия (выписка из) протокола заседания совета директоров, общего
собрания акционеров или решения иного уполномоченного органа эмитента,
которым принято решение об определении цены размещения ценных бумаг,
если порядок определения цены размещения в решении о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг был определен путем указания на
то, что цена размещения определяется соответствующим органом, с
указанием в случае, если данное решение принято коллегиальным органом,
кворума и результатов голосования за его принятие, а в случае, если
оно принято советом директоров (наблюдательным советом), - также с
указанием фамилий, имен, отчеств членов совета директоров
(наблюдательного совета), голосовавших за его принятие;
копия отчета оценщика о рыночной стоимости ценных бумаг, если
эмитент по собственному усмотрению привлекал оценщика к определению
рыночной стоимости ценных бумаг или если привлечение оценщика является
обязательным в соответствии с федеральными законами;
при выпуске облигаций, обеспеченных ипотекой:
копия зарегистрированного учреждением юстиции решения о выпуске
(дополнительном выпуске) облигаций;
копия документа, подтверждающего государственную регистрацию
ипотеки.
2. Согласно п. 1 ст. 22 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ
"О рынке ценных бумаг" требования к информации, которая должна быть
указана на титульном листе проспекта ценных бумаг, устанавливаются
стандартами эмиссии и проспектов ценных бумаг.
В связи с этим при регистрации проспекта ценных бумаг при выпуске
кредитными организациями облигаций с повышенным риском в случае, если
суммарная величина обязательств по облигациям, включая проценты,
превышает сумму:
размера собственных средств (капитала) кредитной организации
эмитента;
размера поручительства, предоставленного в обеспечение исполнения
обязательств по облигациям, а в случае, когда размер такого
поручительства больше стоимости чистых активов лица (лиц),
предоставившего поручительство по облигациям, - стоимости чистых
активов такого лица (лиц); в случае, если поручительство по облигациям
предоставляется физическим лицом, вместо стоимости чистых активов
учитывается стоимость имущества такого физического лица, которая
определена привлеченным для этих целей оценщиком;
суммы банковской гарантии, предоставленной в обеспечение
исполнения обязательств по облигациям, а в случае, когда сумма такой
банковской гарантии больше стоимости чистых активов (размера
собственных средств) лица (лиц), предоставившего банковскую гарантию
по облигациям, - стоимости чистых активов (размера собственных
средств) такого лица (лиц);
стоимости имущества, заложенного в обеспечение исполнения
обязательств по облигациям, которая определена оценщиком;
размера государственной и/или муниципальной гарантии по
облигациям;
на титульном листе проспекта таких облигаций в соответствии с пп.
2.4.3 Постановления ФКЦБ России от 18.06.2003 N 03-30/пс "О стандартах
эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг" должен
содержаться текст следующего содержания, напечатанный наибольшим из
шрифтов, которые использовались для печати остального текста, за
исключением названия документа:
"Инвестиции повышенного риска
Приобретение облигаций настоящего выпуска (дополнительного
выпуска) связано с повышенным риском в связи с тем, что размер
обязательств эмитента по облигациям превышает -------------------
-----------------------------------------------------------------
(в соответствующих случаях указываются одна
или несколько из вышеперечисленных величин)
М.П.".
3. В соответствии с п. 21.1 Инструкции кредитные организации -
эмитенты представляют в регистрирующий орган утвержденный
уполномоченным органом кредитной организации ежеквартальный отчет по
ценным бумагам.
Регистрирующий орган после рассмотрения ежеквартального отчета
принимает решение о его регистрации или направляет его на доработку.
Доведите изложенное до сведения кредитных организаций.
Первый заместитель председателя
Банка России
А.А.КОЗЛОВ |