ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
ПИСЬМО
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ
6 апреля 2004 г.
N 26-27-01-01/23187
(Д)
В связи с введением в действие Положения Банка России от
16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных
организациях и банковских группах" (далее - Положение 242-П)
Московское ГТУ Банка России указывает на необходимость организации
внутреннего контроля в кредитных организациях в соответствии с целями
и задачами внутреннего контроля, определенными Положением 242-П, и
приведения внутренних документов кредитной организации, регулирующих
организацию внутреннего контроля, в соответствие с требованиями
действующего законодательства и нормативных документов Банка России.
В порядке осуществления надзора за соблюдением правил организации
внутреннего контроля в кредитных организациях, руководствуясь абзацем
четвертым п. 5.1 Положения 242-П, Московское ГТУ Банка России
предлагает в течение 10 дней с даты получения настоящего письма
представить сведения о документах, регулирующих функции системы
внутреннего контроля кредитной организации, по форме приложения N 1 к
настоящему письму.
Дополнительно просим в течение трех дней с даты утверждения
органом управления кредитной организации, уполномоченным
учредительными документами, представить в Московское ГТУ Банка России
заверенные в установленном порядке копии следующих документов:
1. Положения о службе внутреннего контроля, разработанного и
утвержденного в соответствии с требованиями Положения Банка России N
242-П.
2. Внутреннего документа кредитной организации, определяющего
порядок организации системы внутреннего контроля, включающего
содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и
процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга
системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным (его
заместителями) и коллегиальным исполнительными органами кредитной
организации.
3. Заверенную в установленном порядке копию утвержденного на
текущий год Плана проверок, осуществляемых службой внутреннего
контроля и отвечающих целям и задачам внутреннего контроля.
Обращаем ваше внимание, что в соответствии с абзацем 5 п. 5.1
Положения N 242-П кредитная организация в течение трех дней уведомляет
Московское ГТУ Банка России о существенных изменениях в системе
внутреннего контроля, в том числе о внесении изменений в сведения и
документы, представленные в соответствии с настоящим письмом (с
приложением копий документов, в которые внесены изменения и
дополнения). Изменения в сведениях о руководящих сотрудниках службы
внутреннего контроля кредитных организаций и их филиалов просим
представлять по формам приложений N 2 и 3 к настоящему письму.
Заместитель начальника
Г.С. Ситникова
6 апреля 2004 г.
N 26-27-01-01/23187
Приложение N 1
к письму МГТУ ЦБ РФ
от 6 апреля 2004 года
N 26-27-01-01/23187
СВЕДЕНИЯ
О ДОКУМЕНТАХ, РЕГУЛИРУЮЩИХ ФУНКЦИИ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО
КОНТРОЛЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Наименование кредитной организации ------------------------------
Регистрационный N -----------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------
| | Сведения о внутренних документах кредитной | Кем принят | Дата принятия |
| | организации, утвержденных уполномоченным | (утвержден) | (утверждения) |
| | органом управления в соответствии | | |
| | с учредительными документами кредитной | | |
| | организации, определяющих | | |
|-------|---------------------------------------------|--------------|---------------|
| 1. | Организационную структуру кредитной | | |
| | организации | | |
|-------|---------------------------------------------|--------------|---------------|
| 2. | Порядок распределения прав | | |
| | и обязанностей, согласования решений, | | |
| | делегирования полномочий при совершении | | |
| | банковских операций и других сделок | | |
|-------|---------------------------------------------|--------------|---------------|
| 3. | Порядок представления отчетов и информации | | |
|-------|---------------------------------------------|--------------|---------------|
| 4. | Порядок управления информационными | | |
| | потоками (получением и передачей | | |
| | информации) и обеспечения информационной | | |
| | безопасности | | |
|-------|---------------------------------------------|--------------|---------------|
| 5. | Порядок обеспечения защиты и безопасности | | |
| | банковской информации | | |
|-------|---------------------------------------------|--------------|---------------|
| 6. | Порядок управления банковскими рисками | | |
| | (указать виды рисков и соответствующие | | |
| | документы) | | |
|-------|---------------------------------------------|--------------|---------------|
| 7. | Порядок оценки основных рисков (указать | | |
| | виды рисков и соответствующие документы) | | |
|-------|---------------------------------------------|--------------|---------------|
| 8. | Правила действий при выявлении службой | | |
| | внутреннего контроля нарушений процедур | | |
| | принятия решений и оценки рисков | | |
|-------|---------------------------------------------|--------------|---------------|
| 9. | Планы действий кредитной организации | | |
| | в случае возникновения непредвиденных | | |
| | ситуаций | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель кредитной организации
Руководитель службы внутреннего контроля
Приложение N 2
к письму МГТУ ЦБ РФ
от 6 апреля 2004 года
N 26-27-01-01/23187
СВЕДЕНИЯ
ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ
В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
-----------------------------------------------------------------------
| 1. | Регистрационный номер кредитной организации |
|-------|-------------------------------------------------------------|
| 2. | Наименование кредитной организации |
|-------|-------------------------------------------------------------|
| 3. | Штатная численность службы внутреннего контроля |
| | (включая ее руководителя) без учета филиалов |
|-------|-------------------------------------------------------------|
| 4. | Фактическая численность службы внутреннего контроля |
| | (включая ее руководителя) без учета филиалов |
|-------|-------------------------------------------------------------|
| 5. | Фамилия, имя, отчество руководителя службы |
| | внутреннего контроля |
|-------|-------------------------------------------------------------|
| 6. | Контактный телефон |
|-------|-------------------------------------------------------------|
| 7. | Дата назначения на должность руководителя службы |
| | внутреннего контроля |
|-------|-------------------------------------------------------------|
| 8. | Фамилия, имя, отчество заместителя руководителя |
| | службы внутреннего контроля |
|-------|-------------------------------------------------------------|
| 9. | Количество филиалов кредитной организации |
|-------|-------------------------------------------------------------|
| 10. | Количество филиалов, имеющих самостоятельную службу |
| | внутреннего контроля |
-----------------------------------------------------------------------
Примечание:
- по пп. 5, 7 при смене руководителя (заместителя руководителя)
службы внутреннего контроля представляются копии приказа о назначении,
трудовой книжки и диплома об образовании;
- по п. 10 по филиалам, имеющим службу внутреннего контроля,
представляются сведения по форме приложения N 3.
Руководитель кредитной организации
Руководитель службы внутреннего контроля
Приложение N 3
к письму МГТУ ЦБ РФ
от 6 апреля 2004 года
N 26-27-01-01/23187
СВЕДЕНИЯ
ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В ФИЛИАЛАХ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Регистрационный | Наименование | Штатная | Фактическая | Фамилия, имя, отчество | Исполняют ли сотрудники |
| номер филиала | филиала | численность | численность службы | сотрудников службы | службы |
| | | службы | внутреннего | внутреннего | внутреннего контроля филиала |
| | | внутреннего | контроля | филиала | иные обязанности в филиале |
| | | контроля филиала | филиала | | |
| | | фактическая | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель кредитной организации
Руководитель службы внутреннего контроля
кредитной организации |