Страницы: 1 2
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В ПРИКАЗЫ МНС РОССИИ ОТ 11.11.2003 N БГ-3-02/614
И ОТ 29.12.2001 N БГ-3-02/585
ПРИКАЗ
МИНИСТЕРСТВО РФ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ
3 июня 2004 г.
N САЭ-3-02/351
(Д)
В целях применения Федерального закона от 11.11.2003 N 147-ФЗ "О
внесении изменений в главу 26.1 части второй Налогового кодекса
Российской Федерации и некоторые другие акты законодательства
Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации,
2003, N 46 (ч. I), ст. 4443) и в соответствии с пунктом 3 статьи 31,
пунктом 7 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской
Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31,
ст. 3824; 1999, N 28, ст. 3487) приказываю:
1. Внести изменения и дополнения N 1 в форму декларации по налогу
на прибыль организаций, утвержденную Приказом МНС России от 11.11.2003
N БГ-3-02/614 "Об утверждении формы Декларации по налогу на прибыль
организаций" (зарегистрирован в Минюсте России 04.12.2003, N 5294;
Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти,
2004, N 2), согласно приложению N 1 к настоящему Приказу.
2. Внести изменения и дополнения N 3 в Инструкцию по заполнению
декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденную Приказом МНС
России от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 "Об утверждении Инструкции по
заполнению Декларации по налогу на прибыль организаций"
(зарегистрирован в Минюсте России 28.01.2002, N 3196; "Российская
газета", 2002, N 23, N 197; 2004, N 13-д), согласно приложению N 2 к
настоящему Приказу.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на
первого заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам
В.В. Гусева.
Исполняющий обязанности
Министра Российской Федерации
по налогам и сборам
А.Э.СЕРДЮКОВ
3 июня 2004 г.
N САЭ-3-02/351
Согласовано
Заместитель Министра финансов
Российской Федерации
С.Д.ШАТАЛОВ
1 июня 2004 года
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
9 июля 2004 г.
N 5899
Приложение N 1
к Приказу МНС России
от 3 июня 2004 года
N САЭ-3-02/351
ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ N 1
В ФОРМУ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
Лист 01 "Титульный лист" (Штриховой код листа 51006013).
Текст "квартала или" исключить.
Подраздел 1.2 Раздела 1 (Штриховой код листа 51006044).
Строку 001 "Наименование соглашения о разделе продукции"
исключить.
В сноске после слов "предыдущего отчетного" слово "(налогового)"
исключить.
Лист 02 "Расчет налога на прибыль организаций" (Штриховой код
листа 51006075).
После наименования "Расчет налога на прибыль организаций"
дополнить строкой следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
--------
| |".
--------
Приложение N 1 к Листу 02 "Доходы от реализации" (Штриховой код
листа 51006099).
После наименования "Доходы от реализации" дополнить строками
следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
--------
| |".
--------
(руб.)".
Приложение N 2 к Листу 02 "Расходы, связанные с производством и
реализацией" (Штриховой код листа 51006105).
После наименования "Расходы, связанные с производством и
реализацией" дополнить строками следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
--------
| |".
--------
(руб.)".
Приложение N 4 к Листу 02 "Расчет суммы убытка или части убытка,
уменьшающего налоговую базу" (Штриховой код листа 51006129).
После наименования "Расчет суммы убытка или части убытка,
уменьшающего налоговую базу" дополнить строкой следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
--------
| |".
--------
Приложение N 5 к Листу 02 "Расчет распределения авансовых
платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные
подразделения" (Штриховой код листа 51006136).
После строки "Наименование соглашения о разделе продукции (код
строки 001)" дополнить строкой следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
--------
| |".
--------
После строки "Количество обособленных подразделений (код строки
010)" дополнить строкой "(руб.)".
Приложение N 5а к Листу 02 "Расчет распределения авансовых
платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям
организацией" (Штриховой код листа 51006143).
После строки "Наименование соглашения о разделе продукции (код
строки 001)" дополнить строками следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
--------
| |".
--------
(руб.)".
Приложение N 6 к Листу 02 "Внереализационные доходы" (Штриховой
код листа 51006150).
После строки "Наименование соглашения о разделе продукции (код
строки 001)" дополнить строками следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
--------
| |".
--------
(руб.)".
Приложение N 7 к Листу 02 "Внереализационные расходы и убытки,
приравниваемые к внереализационным расходам" (Штриховой код листа
51006167).
После строки "Наименование соглашения о разделе продукции (код
строки 001)" дополнить строкой следующего содержания:
"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем
(код строки 002)
--------
| |".
--------
Лист 03 "Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в других организациях, созданных на
территории Российской Федерации), процентов по государственным и
муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом
(источником выплаты доходов)" (Штриховой код листа 51006174).
После строки "Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде
дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях,
созданных на территории Российской Федерации) <*>" дополнить строкой:
"(руб.)".
Лист 09 "Доходы, расходы и налоговая база, полученная
негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов"
(Штриховой код листа 51006266).
В строке 130 в графе 1 слова "срока 180" заменить словами "строка
180".
Лист 11 "Расчет налога на прибыль инвестора от выполнения
соглашения о разделе продукции" (Штриховой код листа 51006310).
В названии Листа 11 исключить слово "инвестора".
В наименовании показателя строки 010 исключить слово "инвестора".
Наименование показателя строки 020 изложить в следующей редакции:
"Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику от
выполнения соглашения о разделе продукции (строка 280 Приложения N 1 к
листу 11)".
В наименовании показателя строки 080 исключить слова "(строка 220
приложения N 1 к листу 11)".
Приложение N 1 к Листу 11 "Расчет стоимости прибыльной продукции,
принадлежащей инвестору, от выполнения соглашения о разделе продукции"
(Штриховой код листов 51006334, 51006341).
В названии Приложения N 1 к Листу 11 слово "инвестору" заменить
словом "налогоплательщику".
Строку без номера перед строкой 010 исключить.
Наименование показателя по строке 260 изложить в следующей
редакции: "Доля налогоплательщика в прибыльной продукции, полученной
от выполнения соглашения о разделе продукции".
Наименование показателя по строке 270 изложить в следующей
редакции: "Объем прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику
от выполнения соглашения о разделе продукции ((строка 010 - строка 040
- строка 240) х строка 260)".
Наименование показателя по строке 280 изложить в следующей
редакции: "Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей
налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции (строка
270 х строка 020)".
Приложение N 2 к Листу 11 "Отрицательная величина (или ее часть)
налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую
базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса"
(Штриховой код листа 51006358).
Наименование показателя по строке 110 изложить в следующей
редакции: "Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы
предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу за налоговый
период".
Дополнить строкой с наименованием показателя "за --------- год",
код строки "210".
Лист 01 "Титульный лист", подраздел 1.2 Раздела 1, Лист 02
"Расчет налога на прибыль организаций", Приложение N 1 к Листу 02
"Доходы от реализации", Приложение N 2 к Листу 02 "Расходы, связанные
с производством и реализацией", Приложение N 4 к Листу 02 "Расчет
суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу",
Приложение N 5 к Листу 02 "Расчет распределения авансовых платежей и
налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения",
Приложение N 5а к Листу 02 "Расчет распределения авансовых платежей и
налога на прибыль по обособленным подразделениям организацией",
Приложение N 6 к Листу 02 "Внереализационные доходы", Приложение N 7 к
Листу 02 "Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к
внереализационным расходам", Лист 03, Лист 09, Лист 11, Приложения N 1
и N 2 к Листу 11 с внесенными настоящим Приказом изменениями
прилагаются.
------------------------------------------------------------------------------------------
|--||||||||--- ------------------------- Приложение N 1 |
| |||||||| ИНН | | | | | | | | | | | | | к Приказу МНС России |
| 51006013 ------------------------- от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@ |
| ------------------------------ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр.|0|0|1| |
| ------------------------------ |
| |
| Форма по КНД 1151006 |
| |
| НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ |
| ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ |
| |
|Вид документа: 1 - первичный, 3 - корректирующий |
|(через дробь номер корректировки) |
|Налоговый (отчетный) период заполняется при сдаче |
|отчета: |
|за месяц - 1, квартального - 3, за полугодие - 6, |
|за 9 месяцев - 9, за год - 0, иное - 2 |
| |
|Вид до- --- --- Налоговый --- N месяца ----- Отчетный --------- |
|кумента | |/| | (отчетный) | | | | | год | | | | | |
| --- --- период --- ----- --------- |
| --------- |
| Представляется в Код | | | | | |
| ---------------------------------------------------------------------- --------- |
| (наименование налогового органа и его код) |
| |
|по месту нахождения российской --- обособленного --- |
| организации | | подразделения | | |
| --- --- |
| |
|----------------------------------------------------------------------------------------|
| (полное наименование организации) |
|----------------------------------------------------------------------------------------|
| (полное наименование обособленного подразделения) |
| --------------------------- |
|Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | | | | | | | | | | | | | | |
| --------------------------- |
| ------------------- ------------------- |
|КПП по месту нахождения | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ------------------- ------------------- |
| организации обособленного |
| подразделения |
| ------- ------- |
|Данная декларация | | | | страницах с приложением подтверждающих | | | | листах |
|составлена ------- документов или их копий на ------- |
| |
+----------------------------------------------------------------------------------------+
|Достоверность и полноту сведений, |Заполняется работником налогового органа |
|указанных в настоящей декларации, | |
|подтверждаю: | |
| | |
|Руководитель ---------------------------|Сведения о представлении налоговой декларации |
| Фамилия, Имя, | |
| Отчество (полностью) |Данная декларация представлена (нужное |
| ------------------------- |отметить знаком V) |
|ИНН <*> | | | | | | | | | | | | | | --- --- --- |
| ------------------------- |лично | | по почте | | уполномоченным | | |
| ----- ----- ---------| --- --- представителем --- |
|Подпись ----- Дата | | | | | | | | | | || ------- |
| ----- ----- ---------|на страницах | | | | |
| | ------- |
|Главный бухгалтер ----------------------| |
| Фамилия, Имя, | |
| Отчество (полностью) | |
| ----------------------- | |
|ИНН <*> | | | | | | | | | | | | |с приложением подтверждающих |
| ----------------------- |документов на ------- |
| ----- ----- ---------| | | | | листах |
|Подпись ----- Дата | | | | | | | | | | || ------- |
| ----- ----- ---------|Дата представления |
|Уполномоченный представитель -----------|декларации ----- ----- --------- |
| Фамилия, | | | | | | | | | | | | |
| Имя, | ----- ----- --------- |
| Отчество | ----------------------- |
| (полностью)|Зарегистрирована за N | | | | | | | | | | | | |
| ------------------------- | ----------------------- |
|ИНН <*> | | | | | | | | | | | | | | --- 1 - крупнейший,|
| ------------------------- |Категория налогоплательщика | | 2 - основной, |
| ----- ----- ---------| --- 3 - прочие |
|Подпись ----- Дата | | | | | | | | | | || |
| МП ----- ----- ---------| |
| ---------------- ------------- |
| Фамилия, И.О. Подпись |
| |
| -------------------------------- |
| <*> В случае отсутствия ИНН руководителя, главного бухгалтера, уполномоченного|
|представителя лица следует заполнить сведения на странице 2 титульного листа налоговой|
|декларации. |
|-- --|
------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
|--||||||||--- ------------------------- |
| |||||||| ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| 51006044 ------------------------- |
| ------------------------------ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | | |
| ------------------------------ |
| |
| Форма по КНД 1151006 |
| Раздел 00102 |
| |
| Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, |
| по данным налогоплательщика |
| 1.2. для организаций, уплачивающих |
| ежемесячные авансовые платежи <*> |
| |
|------------------------------------------------------------------|
|| Показатели | Код | Значения показателей ||
|| |строки| ||
|------------------------------------------------------------------|
| |
| ----------------------- |
| Код по ОКАТО 010 | | | | | | | | | | | | |
| ----------------------- |
| ----- ----- --------- |
| Срок уплаты 020 | | | | | | | | | | | |
| ----- ----- --------- |
| ----- ----- --------- |
| Срок уплаты 030 | | | | | | | | | | | |
| ----- ----- --------- |
| ----- ----- --------- |
| Срок уплаты 040 | | | | | | | | | | | |
| ----- ----- --------- |
| В федеральный бюджет |
| |
| Код бюджетной --------------- |
| классификации 110 | | | | | | | | |
| --------------- |
| Сумма ежемесячного -------------------------------|
| авансового платежа 120 | | | | | | | | | | | | | | | ||
| -------------------------------|
| Сумма ежемесячного -------------------------------|
| авансового платежа 130 | | | | | | | | | | | | | | | ||
| -------------------------------|
| Сумма ежемесячного -------------------------------|
| авансового платежа 140 | | | | | | | | | | | | | | | ||
| -------------------------------|
| В бюджет субъекта |
| Российской Федерации |
| |
| Код бюджетной --------------- |
| классификации 210 | | | | | | | | |
| --------------- |
| Сумма ежемесячного -------------------------------|
| авансового платежа 220 | | | | | | | | | | | | | | | ||
| -------------------------------|
| Сумма ежемесячного -------------------------------|
| авансового платежа 230 | | | | | | | | | | | | | | | ||
| -------------------------------|
| Сумма ежемесячного -------------------------------|
| авансового платежа 240 | | | | | | | | | | | | | | | ||
| -------------------------------|
| В местный бюджет |
| |
| Код бюджетной --------------- |
| классификации 310 | | | | | | | | |
| --------------- |
| Сумма ежемесячного -------------------------------|
| авансового платежа 320 | | | | | | | | | | | | | | | ||
| -------------------------------|
| Сумма ежемесячного -------------------------------|
| авансового платежа 330 | | | | | | | | | | | | | | | ||
| -------------------------------|
| Сумма ежемесячного -------------------------------|
| авансового платежа 340 | | | | | | | | | | | | | | | ||
| -------------------------------|
| |
| -------------------------------- |
| <*> Расчет заполняют налогоплательщики, исчисляющие|
|ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате не позднее 28-го|
|числа каждого месяца в течение отчетного (налогового) периода в|
|размере одной трети суммы авансового платежа, подлежащего уплате|
|по итогам предыдущего отчетного периода. |
| |
|Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,|
|подтверждаю: |
| ----- ----- --------- |
|Подпись ---------- Дата | | | | | | | | | | | |
|-- ----- ----- --------- --|
--------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|--||||||||--- ------------------------- |
| |||||||| ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| 51006075 ------------------------- |
| ------------------------------ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | | |
| ------------------------------ |
| |
| Форма по КНД 1151006 |
| Раздел 00200 |
| Лист 02 |
| |
| РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ |
| |
|Является сельскохозяйственным ---------- |
|товаропроизводителем | | |
|(код строки 002) ---------- |
| |
| (руб.) |
|----------------------------------------------------------------|
|| Показатели | Код | Сумма ||
|| |строки| ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| 1 | 2 | 3 ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Доходы от реализации (Приложение| | ||
||N 1) | 010 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Расходы, уменьшающие сумму доходов| | ||
||от реализации (Приложение N 2) | 020 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Внереализационные доходы | 030 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Внереализационные расходы | 040 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||в том числе: | | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| убыток, образовавшийся при| | ||
||уступке права требования (в| | ||
||соответствии с пунктом 2 статьи 279| | ||
||НК) | 041 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Итого прибыль (убыток) (строка 010| | ||
||- строка 020 + строка 030 - строка| | ||
||040) | 050 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Доходы, исключаемые из прибыли,| | ||
||отраженной по строке 050 | 060 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Прибыль, полученная Банком России| | ||
||от осуществления деятельности,| | ||
||связанной с выполнением им функций,| | ||
||предусмотренных Федеральным законом| | ||
||"О Центральном банке Российской| | ||
||Федерации (Банке России)" | 090 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Льготы, предусмотренные статьей 2| | ||
||Федерального закона от 06.08.2001| | ||
||N 110-ФЗ: | | ||
|| Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст.| | ||
||6 Закона N 2116-1 | 110 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст.| | ||
||6 Закона N 2116-1 | 120 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст.| | ||
||6 Закона N 2116-1 | 130 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Налоговая база (строка 050 - строка| | ||
||060 - строка 090 - строка 110 -| | ||
||строка 120 - строка 130) | 140 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Сумма убытка или части убытка,| | ||
||полученного в предыдущем| | ||
||(предыдущих) налоговом (налоговых)| | ||
||периоде (периодах) (строка 100| | ||
||Приложения N 4 к Листу 02) | 150 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Сумма прибыли, исключаемая из| | ||
||налоговой базы в связи с| | ||
||предоставлением дополнительных| | ||
||льгот | | ||
||в том числе: | | ||
|| в бюджет субъекта Российской| | ||
||Федерации | 160 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в местный бюджет | 170 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Налоговая база для исчисления| | ||
||налога: | | ||
|| в федеральный бюджет ((строка 140| | ||
||- строка 150) + строка 120 Листа 05| | ||
||+ строка 120 Листа 06 + строка 230| | ||
||Листа 07 + строка 110 Листа 08 +| | ||
||строка 590 Листа 09) | 180 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в бюджет субъекта Российской| | ||
||Федерации ((строка 140 - строка 150| | ||
||- строка 160) + строка 120 Листа 05| | ||
||+ строка 120 Листа 06 + строка 230| | ||
||Листа 07 + строка 110 Листа 08 +| | ||
||строка 590 Листа 09) | 190 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в бюджет субъекта Российской| | ||
||Федерации (с учетом положений| | ||
||пятого абзаца пункта 1 статьи 284| | ||
||НК) | 191 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в местный бюджет ((строка 140 -| | ||
||строка 150 - строка 170) + строка| | ||
||120 Листа 05 + строка 120 Листа 06| | ||
||+ строка 230 Листа 07 + строка 110| | ||
||Листа 08 + строка 590 Листа 09) | 200 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Ставка налога на прибыль - всего| | ||
||(%) | 210 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||в том числе: | | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в федеральный бюджет | 220 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в бюджет субъекта Российской| | ||
||Федерации | 230 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в бюджет субъекта Российской| | ||
||Федерации (с учетом положений| | ||
||пятого абзаца пункта 1 статьи| | ||
||284 НК) | 231 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в местный бюджет | 240 | ||
|----------------------------------------------------------------|
|-- --|
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|--||||||||--- ------------------------- |
| |||||||| ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| 51006099 ------------------------- |
| ------------------------------ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | | |
| ------------------------------ |
| |
| Форма по КНД 1151006 |
| Раздел 00201 |
| |
| Приложение N 1 к Листу 02 |
| |
| ДОХОДЫ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ |
| |
|Является сельскохозяйственным ---------- |
|товаропроизводителем | | |
|(код строки 002) ---------- |
| |
| (руб.) |
|----------------------------------------------------------------|
|| Показатели | Код | Сумма ||
|| |строки| ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| 1 | 2 | 3 ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Выручка от реализации - всего, в| | ||
||том числе: | 010 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| по товарообменным операциям, из| | ||
||них | 011 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| по экспорту | 012 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| от реализации имущества,| | ||
||подлежащего учету по стоимости с| | ||
||учетом уплаченного НДС, из нее | 013 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| от реализации на экспорт | 014 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| от реализации| | ||
||сельскохозяйственной продукции и| | ||
||продуктов ее переработки,| | ||
||закупленных у физических лиц (не| | ||
||являющихся плательщиками по НДС),| | ||
||из нее | 015 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| по экспорту | 016 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| по сделкам (иным) по реализации| | ||
||товаров (работ, услуг) на экспорт | 017 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||из строки 010: | | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| выручка от реализации товаров| | ||
||(работ, услуг) собственного| | ||
||производства | 020 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| выручка от реализации| | ||
||имущественных прав, за исключением| | ||
||доходов от реализации права| | ||
||требования | 030 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| выручка от реализации прочего| | ||
||имущества | 040 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в том числе: | | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| от реализации компенсационной| | ||
||продукции, полученной инвестором| | ||
||при выполнении СРП | 041 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| от реализации прибыльной доли| | ||
||продукции, полученной инвестором| | ||
||при выполнении СРП | 042 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| выручка от реализации покупных| | ||
||товаров | 050 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Выручка от реализации| | ||
||амортизируемого имущества | 060 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Выручка от реализации права| | ||
||требования как реализации| | ||
||финансовых услуг | 070 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Выручка от реализации права| | ||
||требования: | | ||
|| до наступления срока платежа | 080 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| после наступления срока платежа | 090 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Выручка от реализации товаров| | ||
||(работ, услуг), имущественных прав| | ||
||по объектам обслуживающих| | ||
||производств и хозяйств, включая| | ||
||объекты жилищно-коммунальной и| | ||
||социально-культурной сферы | 100 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Выручка от реализации (выбытия, в| | ||
||т.ч. доход от погашения) ценных| | ||
||бумаг профессиональных участников| | ||
||рынка ценных бумаг - всего | 101 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в том числе сумма отклонения| | ||
||фактической выручки от реализации| | ||
||(выбытия) ценных бумаг,| | ||
||обращающихся и не обращающихся на| | ||
||организованном рынке ценных бумаг| | ||
||ниже: | | ||
|| минимальной цены сделок на| | ||
||организованном рынке ценных бумаг | 102 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| расчетной цены | 103 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Итого доходов от реализации (строка| | ||
||010 + сумма строк с 060 по 101) | 110 | ||
|----------------------------------------------------------------|
|-- --|
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|--||||||||--- ------------------------- |
| |||||||| ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| 51006105 ------------------------- |
| ------------------------------ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | | |
| ------------------------------ |
| |
| Форма по КНД 1151006 |
| Раздел 00202 |
| |
| Приложение N 2 к Листу 02 |
| |
| РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ПРОИЗВОДСТВОМ И РЕАЛИЗАЦИЕЙ |
| |
|Является сельскохозяйственным ---------- |
|товаропроизводителем | | |
|(код строки 002) ---------- |
| |
| (руб.) |
|----------------------------------------------------------------|
|| Показатели | Код | Сумма ||
|| |строки| ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| 1 | 2 | 3 ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Прямые расходы, относящиеся к| | ||
||реализованным товарам, работам,| | ||
||услугам | 010 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Материальные расходы, относящиеся к| | ||
||расходам текущего отчетного| | ||
||(налогового) периода, за| | ||
||исключением расходов, относящихся к| | ||
||прямым | 020 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Расходы на оплату труда,| | ||
||относящиеся к расходам текущего| | ||
||отчетного (налогового) периода, за| | ||
||исключением расходов, относящихся к| | ||
||прямым | 030 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Суммы начисленной амортизации,| | ||
||относящиеся к расходам текущего| | ||
||отчетного (налогового) периода, за| | ||
||исключением расходов, относящихся к| | ||
||прямым | 040 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Расходы, формируемые в порядке,| | ||
||предусмотренном ст. ст. 260, 261,| | ||
||262, 263 НК, - всего | 050 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||в том числе: | | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| | 051 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| | 052 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| | 053 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| | 054 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Прочие расходы - всего| | ||
||(сумма строк с 070 по 100, кроме| | ||
||строки 071) | 060 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||в том числе: | | ||
||суммы налогов и сборов, начисленные| | ||
||в порядке, установленном| | ||
||законодательством Российской| | ||
||Федерации о налогах и сборах, за| | ||
||исключением перечисленных в статье| | ||
||270 НК | 070 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| из них: | | ||
|| суммы ЕСН, относящиеся к| | ||
||косвенным расходам текущего| | ||
||отчетного (налогового) периода | 071 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||расходы по аренде федерального| | ||
||имущества, имущества субъектов| | ||
||Российской Федерации и| | ||
||муниципального имущества | 080 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||часть убытка от реализации| | ||
||амортизируемого имущества,| | ||
||относящаяся к расходам текущего| | ||
||отчетного (налогового) периода | 090 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||другие расходы | 100 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Стоимость реализованных покупных| | ||
||товаров | 110 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Прямые расходы налогоплательщиков,| | ||
||осуществляющих оптовую,| | ||
||мелкооптовую и розничную торговлю в| | ||
||текущем отчетном (налоговом)| | ||
||периоде | 120 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Расходы, связанные с приобретением| | ||
||и реализацией (выбытием, в т.ч.| | ||
||погашением) ценных бумаг| | ||
||профессиональными участниками рынка| | ||
||ценных бумаг | 130 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Цена приобретения реализованного| | ||
||прочего имущества и расходы,| | ||
||связанные с его реализацией | 140 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||в том числе: | | ||
||стоимость компенсационной| | ||
||продукции, полученной инвестором| | ||
||при выполнении СРП, и расходы по ее| | ||
||реализации | 141 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||стоимость доли прибыльной| | ||
||продукции, полученной инвестором| | ||
||при выполнении СРП, и расходы по ее| | ||
||реализации | 142 | ||
|----------------------------------------------------------------|
|-- --|
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|--||||||||--- ------------------------- |
| |||||||| ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| 51006129 ------------------------- |
| ------------------------------ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | | |
| ------------------------------ |
| |
| Форма по КНД 1151006 |
| Раздел 00203 |
| |
| Приложение N 4 к Листу 02 |
| |
| РАСЧЕТ СУММЫ УБЫТКА ИЛИ ЧАСТИ УБЫТКА, УМЕНЬШАЮЩЕГО |
| НАЛОГОВУЮ БАЗУ |
| |
|Является сельскохозяйственным ---------- |
|товаропроизводителем | | |
|(код строки 002) ---------- |
| |
| (руб.) |
|----------------------------------------------------------------|
|| Показатели | Код | Сумма ||
|| |строки| ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| 1 | 3 | 4 ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Остаток неперенесенного убытка на| | ||
||начало налогового периода - всего| | ||
||(строка 020 + строка 030) | 010 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в том числе: | | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| убытка, полученного до 1| | ||
|| января 2002 года | 020 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| убытка, полученного после 1| | ||
|| января 2002 года | | ||
|| (сумма строк с 040 по 080) | 030 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| за ----------------- год | 040 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| за ----------------- год | 050 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| за ----------------- год | 060 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| за ----------------- год | 070 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| за ----------------- год | 080 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Налоговая база за отчетный| | ||
||(налоговый) период (строка 140| | ||
||Листа 02 + строка 120 Листа 05 +| | ||
||строка 120 Листа 06 + строка 230| | ||
||Листа 07 + строка 110 Листа 08 +| | ||
||строка 590 Листа 09) | 090 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Сумма убытка или части убытка,| | ||
||уменьшающего налоговую базу за| | ||
||отчетный (налоговый) период (не| | ||
||выше 30 процентов налоговой базы по| | ||
||строке 090) | 100 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Остаток не перенесенного убытка на| | ||
||конец налогового периода - всего| | ||
||(строка 010 - строка 100 + убыток| | ||
||по строке 050 Листа 02 с учетом| | ||
||уменьшения его на показатели строк| | ||
||120 Листа 05, 120 Листа 06, 230| | ||
||Листа 07, 110 Листа 08 и 590 Листа| | ||
||09) | 110 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в том числе: | | ||
|| убытка, полученного до 1| | ||
|| января 2002 года (строка| | ||
|| 020 - строка 100, но не| | ||
|| более строки 020) | 120 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| убытка, полученного после 1| | ||
|| января 2002 года (строка| | ||
|| 110 - строка 120 или сумма| | ||
|| строк с 140 по 180) | 130 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| за ----------------- год | 140 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| за ----------------- год | 150 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| за ----------------- год | 160 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| за ----------------- год | 170 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| за ----------------- год | 180 | ||
|----------------------------------------------------------------|
|-- --|
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------
|--||||||||--- ------------------------- |
| |||||||| ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| 51006136 ------------------------- |
| ------------------------------ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | | |
| ------------------------------ |
| |
| Форма по КНД 1151006 |
| Раздел 00204 |
| |
| Приложение N 5 к Листу 02 |
| |
| РАСЧЕТ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И НАЛОГА |
| НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЕЙ, ИМЕЮЩЕЙ |
| ОБОСОБЛЕННЫЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ |
| |
| Наименование соглашения о разделе ---------------------------------------------------|
| продукции (код строки 001) | ||
| ---------------------------------------------------|
| |
| Является сельскохозяйственным ---------------------------------- |
| товаропроизводителем | | |
| (код строки 002) ---------------------------------- |
| |
| Количество обособленных -------------------------------------------------|
| подразделений (код строки 010) | ||
| -------------------------------------------------|
| |
| (руб.) |
|----------------------------------------------------------------------------------------|
|| Показатели | Код | В целом по | По организации | В целом по ||
|| |строки| организации | без входящих в | организации без||
|| | | | нее обособленных | ликвидированных||
|| | | | подразделений | в течение ||
|| | | | | текущего ||
|| | | | | налогового ||
|| | | | | периода ||
|| | | | | обособленных ||
|| | | | | подразделений ||
|| | | | | ||
|| | | | | ||
|| | | | | ||
|| | | | | ||
|| | | | | ||
|| | | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||Налоговая база | 020 | | Х | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||Доля налоговой базы (%) | 030 | 100 | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||Налоговая база исходя из доли| 040 | Х | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||Налоговая база исходя из доли| | | | ||
||и дополнительных льгот: | | | | ||
|| в бюджет субъекта| | | | ||
||Российской Федерации | 050 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
|| в местный бюджет | 060 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||Ставка налога (%): | | | | ||
|| в бюджет субъекта| | | | ||
||Российской Федерации | 070 | Х | | Х ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
|| в местный бюджет | 080 | Х | | Х ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||Сумма налога: | | | | ||
|| в бюджет субъекта| | | | ||
||Российской Федерации | 090 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
|| в местный бюджет | 100 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||Начислено налога: | | | | ||
|| в бюджет субъекта| | | | ||
||Российской Федерации | 110 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
|| в местный бюджет | 120 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||Сумма налога, выплаченная за| | | | ||
||пределами Российской| | | | ||
||Федерации и засчитываемая в| | | | ||
||уплату налога: | | | | ||
|| в бюджет субъекта| | | | ||
||Российской Федерации | 130 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
|| в местный бюджет | 140 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||К доплате: | | | | ||
|| в бюджет субъекта| | | | ||
||Российской Федерации | 150 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
|| в местный бюджет | 160 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||К уменьшению: | | | | ||
|| в бюджет субъекта| | | | ||
||Российской Федерации | 170 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
|| в местный бюджет | 180 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||Налог на прибыль с сумм,| | | | ||
||которые ранее не учитывались| | | | ||
||при формировании налоговой| | | | ||
||базы: | | | | ||
|| в бюджет субъекта| | | | ||
||Российской Федерации | 190 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
|| в местный бюджет | 200 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||Отметка о возложении| | | | ||
||обязанности по уплате налога| | | | ||
||на обособленное подразделение| 210 | Х | Х | Х ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
||Ежемесячные авансовые платежи| | | | ||
|| на ---- квартал: | | | | ||
|| в бюджет субъекта| | | | ||
||Российской Федерации | 220 | | | ||
||-----------------------------|------|-------------|------------------|----------------||
|| в местный бюджет | 230 | | | ||
|----------------------------------------------------------------------------------------|
|-- --|
------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|--||||||||--- ------------------------- |
| |||||||| ИНН | | | | | | | | | | | | | |
| 51006143 ------------------------- |
| ------------------------------ |
| КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | | |
| ------------------------------ |
| |
| Форма по КНД 1151006 |
| Раздел 00205 |
| |
| Приложение N 5а к Листу 02 |
| |
| ----------------------------------------------------------- |
| | Отметка налогового органа по месту нахождения | |
| | организации о представлении ею декларации, включая | |
| | данные об исчислении налога | |
| | по обособленному подразделению | |
| |---------------------------------------------------------| |
| | | |
| ----------------------------------------------------------- |
| |
| РАСЧЕТ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И НАЛОГА |
| НА ПРИБЫЛЬ ПО ОБОСОБЛЕННЫМ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМ ОРГАНИЗАЦИЕЙ |
| |
| Наименование соглашения о разделе продукции -----------------|
| (код строки 001) | ||
| -----------------|
| |
|Является сельскохозяйственным ---------- |
|товаропроизводителем | | |
|(код строки 002) ---------- |
| |
| (руб.) |
|----------------------------------------------------------------|
|| | Код |Значение показателя||
|| |строки| ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| 1 | 2 | 3 ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Наименование обособленного| | ||
||подразделения | 010 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||КПП обособленного подразделения | 020 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Доля налоговой базы (%) | 030 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Налоговая база исходя из доли | 040 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Налоговая база исходя из доли и| | ||
||дополнительных льгот: | | ||
|| в бюджет субъекта Российской| | ||
||Федерации | 050 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в местный бюджет | 060 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Ставка налога (%): | | ||
|| в бюджет субъекта Российской| | ||
||Федерации | 070 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в местный бюджет | 080 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Сумма налога: | | ||
|| в бюджет субъекта Российской| | ||
||Федерации | 090 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в местный бюджет | 100 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Начислено налога: | | ||
|| в бюджет субъекта Российской| | ||
||Федерации | 110 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в местный бюджет | 120 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||Сумма налога, выплаченная за| | ||
||пределами Российской Федерации и| | ||
||засчитываемая в уплату налога: | | ||
|| в бюджет субъекта Российской| | ||
||Федерации | 130 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
|| в местный бюджет | 140 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
||К доплате: | | ||
|| в бюджет субъекта Российской| | ||
||Федерации | 150 | ||
||-----------------------------------|------|-------------------||
Страницы: 1 2 |