О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА СУММЫ ПРОЦЕНТОВ ПО ПРИВЛЕЧЕННОМУ
ДЕПОЗИТУ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
16 июля 2004 г.
N 82-Т
(Д)
При начислении процентов по депозитам кредитных организаций,
привлеченным Банком России в соответствии с Положением Банка России от
05.11.2002 N 203-П "О порядке проведения Центральным банком Российской
Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте
Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями), территориальные
учреждения Банка России руководствуются порядком расчета суммы
процентов по привлеченному депозиту кредитной организации, изложенным
в приложении к настоящему указанию оперативного характера.
А.В.УЛЮКАЕВ
16 июля 2004 г.
N 82-Т
Приложение
к Указанию Банка России
оперативного характера
от 16 июля 2004 года
N 82-Т
ПОРЯДОК
РАСЧЕТА СУММЫ ПРОЦЕНТОВ ПО ПРИВЛЕЧЕННОМУ
ДЕПОЗИТУ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Сумма обязательств Банка России по процентам по привлеченному
депозиту кредитной организации (I(n)) за день n рассчитывается по
формуле:
(1) I(n) = I - I ,
n n-1
где:
I - сумма процентов, начисленных за n дней привлечения депозита;
n
I - сумма процентов, начисленных за (n-1) дней привлечения
n-1
депозита.
Указанные суммы начисленных процентов (I , I )
n n-1
рассчитываются по формуле:
O x i
n k k
(2) I = [SUM -------],
n k=1 N
k
где:
O - сумма депозита на начало k-го календарного дня привлечения
k
депозита;
k - день привлечения депозита (k = 0 - день перечисления
кредитной организацией средств в депозит);
N - число календарных дней в календарном году, на который
k
приходится k-й день периода со дня, следующего за днем перечисления
кредитной организацией средств в депозит, до дня фактического возврата
Банком России суммы депозита включительно (365/366);
i - процентная ставка по привлеченному депозиту на начало k-го
k
дня привлечения депозита;
[X] - операция округления суммы X с точностью до копеек по
арифметическим правилам. |