О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У
"О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
УКАЗАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
27 июля 2004 г.
N 1481-У
(Д)
В соответствии с решением Совета директоров Банка России
(протокол заседания Совета директоров Банка России от 23 июля 2004
года N 19) внести в Указание Банка России от 16 января 2004 года N
1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм
отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской
Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской
Федерации 23 января 2004 года, N 5488 ("Вестник Банка России" от 12
февраля 2004 года N 12-13), следующие изменения:
1. В приложении 1:
1.1. После Порядка составления и представления отчетности по
форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц,
к которой принадлежит кредитная организация" дополнить формой
отчетности 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией
интернет-технологий" и Порядком составления и представления отчетности
по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией
интернет-технологий" в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.
1.2. Порядок составления и представления отчетности по форме
0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной
организации" дополнить пунктом восьмым следующего содержания:
"8. Территориальное учреждение Банка России в случаях,
установленных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от
кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты.".
1.3. После Порядка составления и представления отчетности по
форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации"
дополнить формой отчетности 0409110 "Расшифровки отдельных балансовых
счетов и символов отчета о прибылях и убытках для формирования
бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о прибылях и
убытках (публикуемая форма) и расчета показателей, используемых для
оценки финансовой устойчивости кредитных организаций" и Порядком
составления и представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки
отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках для
формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о
прибылях и убытках (публикуемая форма) и расчета показателей,
используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций"
в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.
1.4. Форму отчетности 0409115 "Информация о качестве ссуд,
ссудной и приравненной к ней задолженности" и Порядок составления и
представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд,
ссудной и приравненной к ней задолженности" изложить в редакции
приложения 3 к настоящему Указанию.
1.5. Порядок составления и представления отчетности по форме
0409118 "Данные о крупных кредитах" дополнить пунктом шестнадцатым
следующего содержания:
"16. Вместе с Отчетом на 1-е число месяца, следующего за отчетным
месяцем, кредитные организации представляют также Отчет на
внутримесячные даты, который составляется только в отношении тех
заемщиков (группы связанных заемщиков) (графа 2 Отчета), по которым
нарушен норматив максимального размера риска на одного заемщика или
группу связанных заемщиков (Н6), рассчитанный в соответствии с
Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об
обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством
юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года, N 5529 ("Вестник
Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11).
Информация по заемщикам (группе связанных заемщиков) в объеме,
предусмотренном пунктом 4 настоящего Порядка, представляется
кредитными организациями на внутримесячные даты только по требованию
территориального учреждения Банка России.
В случае если Отчет представляется на внутримесячные даты, то
заполнению подлежат графы 1 - 3 и 18 Отчета.".
1.6. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам,
предоставленным кредитной организацией":
1.6.1. В пункте четвертом:
после абзаца третьего дополнить абзацем четвертым следующего
содержания: "беспроцентные кредитные операции;";
в абзаце седьмом слово "коммерческим" заменить словом
"нефинансовым".
1.6.2. Пункт пятый дополнить абзацем следующего содержания:
"В расчет среднего срока по кредитам, предоставленным до 30 дней,
не включаются объемы кредитов "до востребования".".
1.7. Графы 2, 3, 5, 6, 8 и 9 строк "Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 +
5 + 6)" разделов 1, 2 и 3 формы отчетности 0409129 "Данные о
средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной
организацией депозитам и вкладам" дополнить символом "X".
1.8. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным
кредитной организацией депозитам и вкладам":
1.8.1. Пункт четвертый после абзаца третьего дополнить абзацем
четвертым следующего содержания: "беспроцентные депозитные операции;".
1.8.2. Пункт пятый дополнить абзацем следующего содержания:
"В расчет среднего срока по вкладам и депозитам, привлеченным до
30 дней, не включаются объемы вкладов и депозитов "до
востребования".".
1.9. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409130 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным
кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и
облигациям":
1.9.1. В абзаце втором пункта третьего слово "месяц" заменить
словами "отчетный период".
1.9.2. В пункте 4:
подпункты б) и в) изложить в следующей редакции:
"б) для беспроцентных ценных бумаг, размещаемых по цене ниже
номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается
по формуле:
N - K 365
Р = ----- х --- х 100%, где:
K T
N - номинальная стоимость ценной бумаги, указанная в ее
реквизитах;
К - цена сделки (цена продажи для размещаемых ценных бумаг);
Т - срок до погашения ценной бумаги.
Операции с беспроцентными ценными бумагами, размещаемыми по цене
выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при
заполнении Отчета;
в) для процентных ценных бумаг, размещаемых по цене, отличной от
номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле
доходности ценной бумаги к погашению:
C + N - K 365
Р = --------- х --- х 100%, где:
K T
N - номинальная стоимость ценной бумаги, указанная в ее
реквизитах;
К - цена сделки (цена продажи для размещаемых ценных бумаг);
Т - срок до погашения ценной бумаги;
С - сумма процентных выплат по ценной бумаге со дня совершения
операции до ее погашения.";
из абзаца девятнадцатого слово "(доходов)" исключить.
1.10. Из зоны для размещения реквизитов заголовочной части формы
отчетности 0409131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по
выданным кредитной организацией собственным векселям" слово "месяц"
исключить.
1.11. В абзаце третьем пункта третьего Порядка составления и
представления отчетности по форме 0409131 "Данные о средневзвешенных
процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным
векселям" слово "месяц" заменить словами "отчетный период".
1.12. В абзаце втором пункта третьего Порядка составления и
представления отчетности по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных
процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и
собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования"
слово "месяц" заменить словами "отчетный период".
1.13. Форму отчетности 0409135 "Информация об обязательных
нормативах" и Порядок составления и представления отчетности по форме
0409135 "Информация об обязательных нормативах" изложить в редакции
приложения 4 к настоящему Указанию.
1.14. Форму отчетности 0409153 "Сводный отчет о размере рыночного
риска" перед словом "Руководитель" дополнить строкой следующего
содержания: "Справочно: процентное соотношение торгового портфеля и
величины балансовых активов = -----%".
1.15. Пункт второй Порядка составления и представления отчетности
по форме 0409156 "Сведения об инвестициях кредитной организации"
дополнить абзацем следующего содержания:
"по другим юридическим лицам - нерезидентам - наименование
(прописными латинскими буквами).".
1.16. После Порядка составления и представления отчетности по
форме 0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной
организации" дополнить формой отчетности 0409159 "Информация о
соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций
с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций" и
Порядком составления и представления отчетности по форме 0409159
"Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими
эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному
покрытию облигаций" в редакции приложения 5 к настоящему Указанию.
1.17. В форме отчетности 0409250 "Сведения о деятельности
кредитных организаций (их филиалов) в части расчетов с использованием
платежных карт":
1.17.1. В разделе 1:
из наименования раздела слова "и предоплаченных" исключить;
объединенное наименование граф 5 и 6 изложить в следующей
редакции: "Сумма операций, совершенных";
наименование графы 5 изложить в следующей редакции: "за счет
денежных средств держателей карт, тыс. руб.";
наименование графы 6 изложить в следующей редакции "за счет
предоставленного держателям карт кредита, тыс. руб.";
из строк "- расчетные карты" в графе 6 символ "X" исключить.
1.17.2. Наименование графы 11 раздела 2 изложить в следующей
редакции: "Интернет-магазинов".
1.17.3. Объединенное наименование граф 7 и 8 раздела 3 изложить в
следующей редакции: "в Интернет-магазинах".
1.17.4. В наименовании раздела 4 слово "совершения" заменить
словом "совершении".
1.18. В подраздел II "Порядок и сроки представления Отчета"
Порядка составления и представления отчетности по форме 0409250
"Сведения о деятельности кредитных организаций (их филиалов) в части
расчетов с использованием платежных карт" внести следующие изменения:
1.18.1. Подпункт 1.2 после слова "также" дополнить словом
"отчеты".
1.18.2. В подпункте 5.6:
в абзаце первом слова "с использованием предоплаченных карт
(например, "Rapida", "PayCash", "Travelex" (карты "Visa TravelMoney
Cash Passport") и т.п.) и (или) банковских карт" заменить словами
"-эмитента на территории Российской Федерации и за ее пределами с
использованием банковских карт: предоплаченных карт (например,
"Rapida", "PayCash" и тому подобное), расчетных и кредитных карт";
абзац второй изложить в следующей редакции:
"Головной офис кредитной организации (ее филиал), осуществляющий
расчетно-кассовое обслуживание своих клиентов - держателей расчетных
или кредитных карт в соответствии с договорами, предусматривающими
осуществление операций с использованием банковских карт, и (или)
исполнение своих обязательств по операциям с использованием
предоплаченных карт, включает в раздел 1 сведения обо всех совершенных
клиентами головного офиса кредитной организации (ее филиала) операциях
(кроме перечисленных в подпункте 5.5 настоящего Порядка):";
в абзаце третьем:
слова "по выдаче своим клиентам наличных денежных средств в
валюте Российской Федерации и иностранной валюте" заменить словами "по
получению клиентами наличных денежных средств за пределами России, а
также в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на территории
России";
слова "(ее филиала)" исключить;
абзац четвертый после слова "совершенных" дополнить словами "на
территории Российской Федерации и за ее пределами";
в абзаце девятом слова "виртуальные магазины" заменить словами
"Интернет-магазины".
1.18.3. В подпункте 5.6.1:
слова "банковских карт и предоплаченных карт" заменить словами
"расчетных или кредитных карт, и (или) количество физических лиц,
которым кредитная организация (ее филиал) выдала предоплаченные
карты";
слова "и (или) предоплаченной" исключить.
1.18.4. Из предложений первого и второго подпункта 5.6.2 слова "и
предоплаченных" исключить.
1.18.5. Подпункт 5.6.3 дополнить абзацем следующего содержания:
"При этом в графе 5 раздела 1 отражаются сведения обо всех
операциях, совершенных держателями расчетных карт - клиентами
кредитной организации (ее филиала), составляющей Отчет, в пределах
наличия денежных средств на счете держателей этих карт, а также
сведения об операциях, совершенных с использованием предоплаченных
карт. В графе 6 раздела 1 отражаются сведения обо всех операциях,
совершенных держателями расчетных карт - клиентами кредитной
организации (ее филиала), составляющей Отчет, за счет предоставленного
кредита в форме "овердрафт".".
1.18.6. В подпункте 5.6.4 слова "банковских карт" заменить
словами "расчетных карт".
1.18.7. Подпункт 5.8 изложить в следующей редакции:
"5.8. В раздел 3 кредитная организация, составляющая Отчет,
должна включать сведения об операциях, совершенных в ее
инфраструктуре, размещенной как на территории Российской Федерации,
так и за ее пределами, и предназначенной для приема платежных карт:
предоплаченных карт (например, "Rapida", "PayCash", "Travelex" (карты
"Visa TravelMoney Cash Passport") и тому подобное), расчетных карт,
кредитных карт и карт, эмитированных некредитными организациями
(например, "American Express"), кроме операций, перечисленных в
подпункте 5.5 настоящего Порядка.".
1.18.8. В абзацах пятом и шестом подпункта 5.8.1 слова "и
виртуальных магазинах" заменить словами "и Интернет-магазинах".
1.18.9. В подпункте 5.8.9:
подпункт а) после слова "арендованы" дополнить словом "этим";
подпункт б) изложить в следующей редакции:
"б) указанные устройства находятся в собственности, или лизинге,
или безвозмездном пользовании головного офиса этой кредитной
организации (ее филиала) либо арендованы головным офисом этой
кредитной организации (ее филиалом), а установлены в этом филиале
(головном офисе) или в торгово-сервисной точке, расчеты с которой по
операциям с использованием карт осуществляет на основании договоров
этот филиал (головной офис);";
подпункт в) после слова "договоров" дополнить словом "этот".
1.19. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной
организации":
1.19.1. В пункте первом слова "перечень которых приведен в
настоящем Порядке" заменить словами "перечень которых определяется и
пересматривается Сводным экономическим департаментом Банка России.".
1.19.2. Пункт второй изложить в следующей редакции:
"2. Отчет представляется кредитными организациями (за исключением
многофилиальных кредитных организаций) в территориальное учреждение
Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной
организации:
по состоянию на начало рабочего дня 1-го числа месяца - не
позднее 16 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня,
следующего за отчетным;
по состоянию на начало рабочего дня 5, 10, 15, 20, 25-го числа
месяца - не позднее 12 часов 00 минут по московскому времени рабочего
дня, следующего за отчетным.
Многофилиальные кредитные организации представляют Отчет на 2-й
рабочий день после отчетной даты до 16 часов 00 минут по московскому
времени.".
1.19.3. Алгоритм формирования строки "Срочные" изложить в
следующей редакции:
"
-------------------------------------------------------------------------------------
|Графы|41402 + 41403 + 41404 + 41405 + 41406 + 41407 + 41502 + 41503 + 41504 + 41505|
|3, 5 |+ 41506 + 41507 + 41602 + 41603 + 41604 + 41605 + 41606 + 41607 + 41702 +|
| |41703 + 41704 + 41705 + 41706 + 41707 + 41802 + 41803 + 41804 + 41805 + 41806|
| |+ 41807 + 41902 + 41903 + 41904 + 41905 + 41906 + 41907 + 42002 + 42003 +|
| |42004 + 42005 + 42006 + 42007 + 42102 + 42103 + 42104 + 42105 + 42106 + 42107|
| |+ 42202 + 42203 + 42204 + 42205 + 42206 + 42207 + 43102 + 43103 + 43104 +|
| |43105 + 43106 + 43107 + 43202 + 43203 + 43204 + 43205 + 43206 + 43207 + 43302|
| |+ 43303 + 43304 + 43305 + 43306 + 43307 + 43402 + 43403 + 43404 + 43405 +|
| |43406 + 43407 + 43502 + 43503 + 43504 + 43505 + 43506 + 43507 + 43602 + 43603|
| |+ 43604 + 43605 + 43606 + 43607 + 43702 + 43703 + 43704 + 43705 + 43706 +|
| |43707 + 43802 + 43803 + 43804 + 43805 + 43806 + 43807 + 43902 + 43903 + 43904|
| |+ 43905 + 43906 + 43907 + 47426 - 32802 |
|-----|-----------------------------------------------------------------------------|
|Графы|42302 + 42303 + 42304 + 42305 + 42306 + 42307 + 42310 + 42311 + 42312 + 42313|
|4, 6 |+ 42314 + 42315 + 47411 |
|-----|-----------------------------------------------------------------------------|
|Графа|X |
|7 | |
-------------------------------------------------------------------------------------
"
1.19.4. В алгоритме формирования строки "Итого":
алгоритм формирования графы 7 перед цифрами "20202" дополнить
словами "Только рубли:";
алгоритм формирования графы 20 после цифр "10502" дополнить
цифрами "+ 10601".
1.19.5. Перечень кредитных организаций, представляющих в
Центральный банк Российской Федерации отчетность по форме 0409301
"Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной
организации" исключить.
1.20. Форму отчетности 0409302 "Сведения о кредитах и
задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и
размере привлеченных депозитов" изложить в редакции приложения 6 к
настоящему Указанию.
1.21. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным
заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов":
1.21.1. Из наименования Порядка слова ", и размере привлеченных
депозитов" исключить.
1.21.2. Из пункта второго слова ", а средств вкладчиков - по
месту размещения ими депозитов" исключить.
1.21.3. В пункте третьем слова "(графы 5, 8, 11, 14)" заменить
словами "(графы 4, 6, 8)".
1.21.4. Пункт четвертый изложить в следующей редакции:
"4. Строка 3 "Всего по территории" представляет собой сумму
данных по строке 4 "по юридическим лицам" и по строке 5 "по физическим
лицам".
Строка "Итого по кредитной организации" равна сумме строк 3 по
приведенным территориям.".
1.21.5. В пункте пятом слова "В графах 3, 4 и 5" заменить словами
"В графах 3 и 4", а также слова "в графы 3, 4 и 5" заменить словами "в
графы 3 и 4".
1.21.6. В пункте шестом слова "В графе 5" заменить словами "В
графе 4".
1.21.7. В пункте седьмом слова "Строка 11.3" заменить словами
"Строка 5.3".
1.21.8. В пункте восьмом таблицу изложить в следующей редакции:
"
----------------------------------------------------------------------------------
|Строки|Графы| Балансовые счета |
|------|-----|-------------------------------------------------------------------|
| 3 |3, 4 |20311, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 - 44809,|
| | |44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 -|
| | |45309, 45401 - 45409, 45502 - 45509 |
| |-----|-------------------------------------------------------------------|
| |5, 6 |20311, 20317, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 -|
| | |44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209,|
| | |45301 - 45309, 45401 - 45409, 45502 - 45509, 45805 - 45815 |
| |-----|-------------------------------------------------------------------|
| |7, 8 |20317, 45805 - 45815 |
|------|-----|-------------------------------------------------------------------|
| 4 |3, 4 |20311, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 - 44809,|
| | |44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 -|
| | |45309, 45401 - 45409 |
| |-----|-------------------------------------------------------------------|
| |5, 6 |20311, 20317, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 -|
| | |44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209,|
| | |45301 - 45309, 45401 - 45409, 45805 - 45813 |
| |-----|-------------------------------------------------------------------|
| |7, 8 |20317, 45805 - 45813 |
|------|-----|-------------------------------------------------------------------|
| 5 |3, 4 |45502 - 45509 |
| |-----|-------------------------------------------------------------------|
| |5, 6 |45502 - 45509, 45814, 45815 |
| |-----|-------------------------------------------------------------------|
| |7, 8 |45814, 45815 |
----------------------------------------------------------------------------------
"
1.21.9. В примере заполнения Отчета:
в абзаце первом слова "графы 3 - 11" заменить словами "графы 3 -
8";
абзац второй изложить в следующей редакции: "Строки с 1-й по 5-ю
заполняются по каждому субъекту Российской Федерации, заемщики которой
получили кредит в данной кредитной организации и ее филиалах. В
приведенном примере строки с 1-й по 5-ю будут заполнены 9 раз:".
1.22. После Порядка составления и представления отчетности по
форме 0409325 "Процентные ставки по межбанковским кредитам" дополнить
формой отчетности 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих
страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады" и
Порядком составления и представления отчетности по форме 0409345
"Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств
физических лиц, размещенных во вклады" в редакции приложения 7 к
настоящему Указанию.
1.23. Из пункта восьмого Порядка составления и представления
отчетности по форме 0409354 "Отчет о выполнении плана мер по
финансовому оздоровлению кредитной организации" слова ", а также
начисленным штрафам, пеням" исключить.
1.24. В форму отчетности 0409401 "Отчет уполномоченного банка об
иностранных операциях" после слова "(альтернативный)" включить символ
"<**>" и после слов "Основной (альтернативный)" - сноску "<**> Начиная
с отчетности за 2005 год использование альтернативного метода
пересчета данных в доллары США не допускается.".
1.25. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях":
1.25.1. Абзац второй пункта 1.3 дополнить вторым предложением
следующего содержания: "Сроки представления отчетов для
многофилиальных кредитных организаций - не позднее 25-го числа месяца,
следующего за отчетным.".
1.25.2. В подпункте II.11.10:
абзац второй признать утратившим силу;
абзац пятый после слов "за покупку ценных бумаг" дополнить
словами ", включая накопленный процентный (купонный) доход";
абзац шестой после слов "от продажи ценных бумаг" дополнить
словами ", включая накопленный процентный (купонный) доход".
1.25.3. В таблице первого примера подпункта II.11.14 по строке
"1А50.1. Краткосрочные":
в графе 2 цифры "14,0 (= 140 / 10)" заменить цифрами "19,3
(580/30)";
в графе 5 цифры "14,0" заменить цифрами "19,3".
1.25.4. В пункте V.3:
алгоритм формирования строки 1А50.1 изложить в следующей
редакции:
"
-----------------------------------------------------------------
|1А50.1 |Краткосрочные |а) 47402, 47406, 47408 (нерезиденты,|
| | |кроме просроченных требований); |
| | |б) 60314 (краткосрочные); |
| | |в) 47427 (нерезиденты,|
| | |краткосрочные) |
| | |г) 47423 (нерезиденты,|
| | |краткосрочные) |
-----------------------------------------------------------------
"
алгоритм формирования строки 1А50.2 изложить в следующей
редакции:
"
-----------------------------------------------------------------
|1А50.2 |Долгосрочные |а) 60314 (долгосрочные); |
| | |б) 47427 (нерезиденты, долгосрочные)|
| | |в) 47423 (нерезиденты, долгосрочные)|
-----------------------------------------------------------------
"
алгоритм формирования строки 1П1 изложить в следующей редакции:
"
-----------------------------------------------------------------
|1П1 |Остатки на |а) 20314 (остатки на|
| |корреспондентских|корреспондентских счетах и депозиты|
| |счетах и депозиты|до востребования банков-|
| |до востребования |нерезидентов); |
| |банков- |б) 30111, 30112, 30113, 30117,|
| |нерезидентов |30122, 30123, 30320, 30231; |
| | |в) 31601; |
| | |г) 40804 - 40806, 40809, 40812|
| | |(банки), 40818 (банки) |
-----------------------------------------------------------------
"
алгоритм формирования строки 1П2 изложить в следующей редакции:
"
-----------------------------------------------------------------
|1П2 | Остатки на |а) 40803, 40807, 40813, 40814,|
| | текущих счетах и|40815; |
| | депозиты до |б) 40804 - 40806, 40809, 40812|
| | востребования |(кроме банков), 40818 (кроме|
| | нерезидентов, |банков), 40820; |
| | кроме банков |в) 42501, 42601; |
| | |г) 40910; |
| | |д) 20310 |
-----------------------------------------------------------------
"
алгоритм формирования строки 1П50.1 изложить в следующей
редакции:
"
-----------------------------------------------------------------
|1П50.1 |Краткосрочные |а) 40903 (нерезиденты); |
| | |б) 47401, 47405, 47407 (нерезиденты,|
| | |непросроченная задолженность); |
| | |в) 60313 (краткосрочные); |
| | |г) 47426, 47411 (нерезиденты,|
| | |краткосрочные); |
| | |д) 47422 (нерезиденты,|
| | |краткосрочные); |
| | |е) 30606, 42609 - 42613, 40910,|
| | |40913; |
| | |ж) 30220, 30223 (нерезиденты); |
| | |з) 524 (нерезиденты, непросроченные|
| | |обязательства) |
-----------------------------------------------------------------
"
алгоритм формирования строки 1П50.2 изложить в следующей
редакции:
"
-----------------------------------------------------------------
|1П50.2 |Долгосрочные |а) 42614 - 42615; |
| | |б) 60313 (долгосрочные); |
| | |в) 47427, 47411 (нерезиденты,|
| | |долгосрочные) |
| | |г) 47422 (нерезиденты, долгосрочные)|
-----------------------------------------------------------------
"
1.25.5. В абзаце третьем и в графах 6 и 9 строки 6.2 примера
пункта VIII.3 цифры "810" заменить цифрами "643".
1.25.6. Пункт IX.5 изложить в следующей редакции:
"IX.5. Взаимосвязь между показателями разделов 1 и 4.
Ниже приводится полное описание соответствий между показателями
разделов 1 и 4:
------------------------------------------------------------------
| Строки раздела 1 | Строки раздела 4 |
| (дальнее зарубежье и страны | |
| СНГ) | |
|----------------------------------------------------------------|
| Строки для учета активов |
|----------------------------------------------------------------|
|1А7.4 + 1А7.2 |4А1.1 + 4А1.2 + 4А1.3 + 4А1.4 +|
| |4А1.5 + 4А1.6 + 4А1.7 + 4А1.8 |
|-------------------------------|--------------------------------|
|1А7.5 |4А2.1 + 4А2.2 |
|----------------------------------------------------------------|
| Строки для учета обязательств |
|-------------------------------|--------------------------------|
|1П6.4 + 1П6.2 |4П1.1 + 4П1.2 + 4П1.3 + 4П1.4 +|
| |4П1.5 + 4П1.6 + 4П1.7 + 4П1.8 |
|-------------------------------|--------------------------------|
|1П6.5 |4П2.1 + 4П2.2 |
------------------------------------------------------------------
"
1.26. Форму отчетности 0409402 "Сведения о расчетах между
резидентами и нерезидентами за выполнение работ, предоставление услуг,
результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового
характера" и раздел "Порядок составления и представления отчетности по
форме 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами
за выполнение работ, предоставление услуг, результатов
интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера"
изложить в редакции приложения 8 к настоящему Указанию.
1.27. Форму отчетности 0409405 "Сведения о расчетах по операциям
с ценными бумагами, совершенных между резидентами и нерезидентами" и
раздел "Порядок составления и представления отчетности по форме
0409405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами,
совершенных между резидентами и нерезидентами" изложить в редакции
приложения 9 к настоящему Указанию.
1.28. Форму отчетности 0409407 "Сведения о денежных переводах
физических лиц из Российской Федерации и переводы в Российскую
Федерацию в пользу физических лиц" и Порядок составления и
представления отчетности по форме 0409407 "Сведения о денежных
переводах физических лиц из Российской Федерации и переводы в
Российскую Федерацию в пользу физических лиц" изложить в редакции
приложения 10 к настоящему Указанию.
1.29. Из зоны для размещения реквизитов заголовочной части форм
отчетности 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах" и
0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" слова "(ее филиала)"
исключить.
1.30. В форме отчетности 0409610 "Отчет об операциях с
драгоценными металлами":
1.30.1. Раздел 1 "Движение драгоценных металлов в физической
форме" дополнить строкой 3.1.5 "Получено от иных лиц".
1.30.2. Раздел 3 "Движение драгоценных металлов по обезличенным
металлическим счетам, открытым в кредитной организации" дополнить
строками 2.7 "Прочее" и 3.7 "Прочее".
1.31. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409610 "Отчет об операциях с драгоценными металлами":
1.31.1. В абзаце втором слова "имеющие лицензию Банка России на
совершение операций с драгоценными металлами" заменить словами
"имеющие на балансе драгоценные металлы или совершавшие в отчетном
периоде операции с драгоценными металлами".
1.31.2. Из предложения второго абзаца пятого слова "на территории
Российской Федерации" исключить.
1.31.3. Абзац девятый признать утратившим силу.
1.32. После Порядка составления и представления отчетности по
форме 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" дополнить формой
отчетности 0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной
организации" и Порядком составления и представления отчетности по
форме 0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации"
в редакции приложения 11 к настоящему Указанию.
1.33. Форму отчетности 0409801 "Отчет о составе участников
банковской (консолидированной) группы" и Порядок составления и
представления отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников
банковской (консолидированной) группы" изложить в редакции приложения
12 к настоящему Указанию.
1.34. Форму отчетности 0409802 "Консолидированный балансовый
отчет" и Порядок составления и представления отчетности по форме
0409802 "Консолидированный балансовый отчет" изложить в редакции
приложения 13 к настоящему Указанию.
1.35. Форму отчетности 0409803 "Консолидированный отчет о
прибылях и убытках" и Порядок составления и представления отчетности
по форме 0409803 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках"
изложить в редакции приложения 14 к настоящему Указанию.
1.36. Форму отчетности 0409804 "Отчет об открытых валютных
позициях банковской (консолидированной) группы на конец операционного
дня" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409804
"Отчет об открытых валютных позициях банковской (консолидированной)
группы на конец операционного дня" изложить в редакции приложения 15 к
настоящему Указанию.
1.37. Форму отчетности 0409805 "Расчет собственных средств
(чистых активов) и значения обязательных нормативов банковской
(консолидированной) группы" и Порядок составления и представления
отчетности по форме 0409805 "Расчет собственных средств (чистых
активов) и значения обязательных нормативов банковской
(консолидированной) группы" изложить в редакции приложения 16 к
настоящему Указанию.
1.38. После Порядка составления и представления отчетности по
форме 0409805 "Отчет об обязательных нормативах банковской
(консолидированной) группы" дополнить:
1.38.1. Формой отчетности 0409806 "Бухгалтерский баланс
(публикуемая форма)" и Порядком составления и представления отчетности
по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" в редакции
приложения 17 к настоящему Указанию.
1.38.2. Формой отчетности 0409807 "Отчет о прибылях и убытках
(публикуемая форма)" и Порядком составления и представления отчетности
по форме 0409807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)" в
редакции приложения 18 к настоящему Указанию.
1.38.3. Формой отчетности 0409808 "Отчет об уровне достаточности
капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных
активов" и Порядком составления и представления отчетности по форме
0409808 "Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на
покрытие сомнительных ссуд и иных активов" в редакции приложения 19 к
настоящему Указанию.
1.39. Признать утратившими силу:
форму отчетности 0409810 "Консолидированный балансовый отчет" и
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409810
"Консолидированный балансовый отчет";
форму отчетности 0409811 "Консолидированный отчет о прибылях и
убытках" и Порядок составления и представления отчетности по форме
0409811 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках".
1.40. После Порядка составления и представления отчетности по
форме 0409808 "Отчет об уровне достаточности капитала, величине
резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов" дополнить
формой отчетности 0409812 "Сведения о составе участников банковской
(консолидированной) группы, уровне достаточности собственных средств и
величине сформированных резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных
активов" и Порядком составления и представления отчетности по форме
0409812 "Сведения о составе участников банковской (консолидированной)
группы, уровне достаточности собственных средств и величине
сформированных резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов"
в редакции приложения 20 к настоящему Указанию.
2. В приложении 2:
2.1. Графу 3 строки 8 "Отдельные показатели, характеризующие
деятельность кредитной организации (код формы 0409301)" изложить в
следующей редакции:
"По выборочному кругу кредитных организаций:
кредитные организации (за исключением многофилиальных кредитных
организаций):
по состоянию на начало рабочего дня 1-го числа месяца - не
позднее 16 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня,
следующего за отчетным;
по состоянию на начало рабочего дня 5, 10, 15, 20, 25-го числа
месяца - не позднее 12 часов 00 минут по московскому времени рабочего
дня, следующего за отчетным;
многофилиальные кредитные организации <**> - на 2-й рабочий день
после отчетной даты до 16 часов 00 минут по московскому времени".
2.2. Дополнить строкой 13а следующего содержания:
"
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|13а| Расшифровки отдельных балансовых | По состоянию на 1-е число месяца: | Указание Банка России от 16 |
| | счетов и символов отчета о | кредитными организациями, не | января 2004 года N 1376-У "О |
| | прибылях и убытках для | имеющими филиалов, - не позднее | перечне, формах и порядке |
| | формирования бухгалтерского | 7-го рабочего дня месяца, | составления и представления форм |
| | баланса (публикуемая форма), | следующего за отчетным периодом; | отчетности кредитных организаций |
| | отчета о прибылях и убытках | кредитными организациями, | в Центральный банк Российской |
| | (публикуемая форма) и расчета | имеющими филиалы (за исключением | Федерации" |
| | показателей, используемых для | многофилиальных кредитных | |
| | оценки финансовой устойчивости | организаций), - не позднее 8-го | |
| | кредитных организаций (код формы | рабочего дня месяца, следующего | |
| | 0409110) | за отчетным; многофилиальными | |
| | | кредитными организациями <**> - | |
| | | не позднее 5-го числа второго | |
| | | месяца, следующего за отчетным | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
2.3. Графу 4 строки 21 "Расчет размера обязательных резервов,
подлежащих депонированию в Банке России (с приложениями) (код формы
0409136)" изложить в следующей редакции:
"Положение Банка России от 29 марта 2004 года N 255-П "Об
обязательных резервах кредитных организаций", зарегистрировано
Минюстом России 23 апреля 2004 года, N 5769 ("Вестник Банка России" от
30 апреля 2004 года N 25)".
2.4. Дополнить строкой 26а следующего содержания:
"
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|26а| Информация о соблюдении | Кредитные организации - эмитенты, | Указание Банка России от 16 |
| | кредитными организациями, | не имеющие филиалов, - не позднее | января 2004 года N 1376-У "О |
| | осуществляющими эмиссию | 5-го числа рабочего дня месяца, | перечне, формах и порядке |
| | облигаций с ипотечным покрытием, | следующего за отчетным; кредитные | составления и представления форм |
| | требований к ипотечному покрытию | организации - эмитенты, имеющие | отчетности кредитных организаций |
| | облигаций (код формы 0409159) | филиалы (за исключением | в Центральный банк Российской |
| | | многофилиальных кредитных | Федерации" |
| | | организаций - эмитентов), - не | |
| | | позднее 6-го рабочего дня месяца, | |
| | | следующего за отчетным; | |
| | | многофилиальные кредитные | |
| | | организации <**> - эмитенты - не | |
| | | позднее 25-го числа месяца, | |
| | | следующего за отчетным | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
2.5. Графу 3 строки 30 "Отчет уполномоченного банка об
иностранных операциях (код формы 0409401)" дополнить текстом
следующего содержания:
"; многофилиальные кредитные организации <**> - не позднее 25-го
числа месяца, следующего за отчетным".
2.6. Строку 31 "Сведения о расчетах между резидентами и
нерезидентами за выполнение работ, предоставление услуг, результатов
интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера (код
формы 0409402)" изложить в следующей редакции:
"
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|31 | Сведения о расчетах между | Не позднее 25-го числа месяца, | Указание Банка России от 16 |
| | резидентами и нерезидентами за | следующего за отчетным периодом | января 2004 года N 1376-У "О |
| | выполнение работ, оказание услуг, | | перечне, формах и порядке |
| | передачу информации, результатов | | составления и представления форм |
| | интеллектуальной деятельности и | | отчетности кредитных организаций |
| | операции неторгового характера | | в Центральный банк Российской |
| | (код формы 0409402) | | Федерации" |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
2.7. Графу 2 строки 32 "Сведения о расчетах по операциям с
ценными бумагами, совершенных между резидентами и нерезидентами (код
формы 0409405)" изложить в следующей редакции:
"Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, долями,
паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и
нерезидентами (код формы 0409405)".
2.8. Из графы 2 строки 54 "Сведения о кредитах и задолженности по
кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере
привлеченных депозитов (код формы 0409302)" слова ", и размере
привлеченных депозитов" исключить.
2.9. Дополнить строкой 54а следующего содержания:
"
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
|54а| Данные о ежедневных | Не позднее 15-го числа месяца, | Указание Банка России от 16 |
| | остатках подлежащих | следующего за отчетным кварталом| января 2004 года N 1376-У "О |
| | страхованию денежных средств | | перечне, формах и порядке |
| | физических лиц, размещенных во| | составления и представления форм |
| | вклады (код формы 0409345) | | отчетности кредитных организаций |
| | | | в Центральный банк Российской |
| | | | Федерации" |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
"
2.10. Графу 2 строки 55 "Сведения о денежных переводах физических
лиц из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу
физических лиц (код формы 0409407)" изложить в следующей редакции:
"Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и в
Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических
лиц-резидентов с нерезидентами (код формы 0409407)".
2.11. Строки 57 и 58 изложить в следующей редакции:
"
------------------------------------------------------------------------------------------
|57 | Консолидированная |Головные кредитные организации |Указание Банка России от|
| | отчетность |банковских (консолидированных) |16 января 2004 года N |
| | 1. Отчет о составе |групп: на 1 апреля, 1 июля, 1 |1376-У "О перечне, |
| | участников банковской |октября - в срок не более 1-го |формах и порядке |
| | (консолидированной) |месяца после отчетной даты; на 1 |составления и |
| | группы (код формы |января - в срок не более 2-х |представления форм |
| | 0409801) |месяцев после отчетной даты; форму |отчетности кредитных |
| | 2. Консолидированный |0409801 также в срок не позднее 10 |организаций в |
| | балансовый отчет (код |календарных дней с даты |Центральный банк |
| | формы 0409802) |образования банковской |Российской Федерации"; в|
| | 3. Консолидированный |(консолидированной) группы |соответствии с |
| | отчет о прибылях и | |нормативным актом Банка |
| | убытках (код формы | |России о |
| | 0409803) | |консолидированной |
| | 4. Отчет об открытых | |отчетности и |
| | валютных позициях | |обязательных нормативах |
| | банковской | |банковских |
| | (консолидированной) | |(консолидированных) |
| | группы (код формы | |групп |
| | 0409804) | | |
| | 5. Отчет об | | |
| | обязательных | | |
| | нормативах банковской | | |
| | (консолидированной) | | |
| | группы (код формы | | |
| | 0409805) | | |
|---|-----------------------|-----------------------------------|------------------------|
|58 | Публикуемая |На 1 апреля, 1 июля и 1 октября - |Указание Банка России от|
| | отчетность кредитных |не позднее 43 рабочих дней после 1 |16 января 2004 года N |
| | организаций: |апреля, 1 июля, 1 октября; на 1 |1376-У "О перечне, |
| | 1. Бухгалтерский |января - в течение 3 рабочих дней |формах и порядке |
| | баланс (публикуемая |после даты опубликования годовых |составления и |
| | форма) (код формы |отчетов |представления форм |
| | 0409806) | |отчетности кредитных |
| | 2. Отчет о прибылях и | |организаций в |
| | убытках (публикуемая | |Центральный банк |
| | форма) (код формы | |Российской Федерации" |
| | 0409807) | | |
| | 3. Отчет об уровне | | |
| | достаточности | | |
| | капитала, величине | | |
| | резервов на покрытие | | |
| | сомнительных ссуд и | | |
| | иных активов (код | | |
| | формы 0409808) | | |
------------------------------------------------------------------------------------------
2.12. Дополнить строкой 58а следующего содержания:
"
-----------------------------------------------------------------------------------
|58а| Неконсолидированная | На 1 октября 2004 года | Указание Банка России от |
| | финансовая отчетность | (за период с 1 января | 25 декабря 2003 года N |
| | | 2004 года до 30 сентября | 1363-У "О составлении и |
| | | 2004 года) - до 30 | представлении финансовой |
| | | ноября 2004 года; на 1 | отчетности кредитными |
| | | января 2005 года (за | организациями", |
| | | период с 1 января 2004 | зарегистрировано |
| | | года до 31 декабря 2004 | Минюстом России 25 |
| | | года) - до 1 октября | декабря 2003 года, N |
| | | 2005 года | 5365 ("Вестник Банка |
| | | | России" от 31 декабря |
| | | | 2003 года N 72) |
-----------------------------------------------------------------------------------
"
2.13. Строку 61 изложить в следующей редакции:
"
---------------------------------------------------------------------------------------
|61 | Публикуемая | Головными кредитными | Указание Банка России от |
| | консолидированная | организациями банковских | 16 января 2004 года N |
| | отчетность | (консолидированных) | 1376-У "О перечне, |
| | 1. Консолидированный | групп - в течение 3 | формах и порядке |
| | балансовый отчет (графы | рабочих дней после даты | составления и |
| | 1, 2, 10) (код формы | опубликования годовых | представления форм |
| | 0409802) | отчетов | отчетности кредитных |
| | 2. Консолидированный | | организаций в |
| | отчет о прибылях и | | Центральный банк |
| | убытках (графы 1, 2, 9) | | Российской Федерации"; в |
| | (код формы 0409803) | | соответствии с |
| | 3. Сведения о составе | | нормативным актом Банка |
| | участников банковской | | России о |
| | (консолидированной) | | консолидированной |
| | группы, уровне | | отчетности и |
| | достаточности | | обязательных нормативах |
| | собственных средств и | | банковских |
| | величине сформированных | | (консолидированных) |
| | резервов на покрытие | | групп |
| | сомнительных ссуд и иных | | |
| | активов (код формы | | |
| | 0409812) | | |
---------------------------------------------------------------------------------------
"
2.14. Дополнить строкой 62а следующего содержания:
"
------------------------------------------------------------------------------------
|62а| Консолидированная |На 1 января 2005 года (за | Указание Банка России от |
| | финансовая отчетность |период с 1 января 2004 года| 25 декабря 2003 года N |
| | |до 31 декабря 2004 года) - | 1363-У "О составлении и |
| | |до 1 октября 2005 года | представлении финансовой |
| | | | отчетности кредитными |
| | | | организациями" |
------------------------------------------------------------------------------------
"
2.15. Строку 63 "Справка о внутреннем контроле в кредитной
организации" изложить в следующей редакции:
"
------------------------------------------------------------------------------------
|63 |Справка о | На 1 января: | Положение Банка России |
| |внутреннем | кредитные организации, не имеющие | от 16 декабря 2003 года |
| |контроле в | филиалов, - не позднее 20 января | N 242-П "Об организации |
| |кредитной | года, следующего за отчетным; | внутреннего контроля в |
| |организации | кредитные организации, имеющие | кредитных организациях и |
| |(код формы | филиалы (за исключением | банковских группах" |
| |0409639) | многофилиальных кредитных | |
| | | организаций), - не позднее 25 | |
| | | января года, следующего за | |
| | | отчетным; многофилиальные кредитные| |
| | | организации - не позднее 10 марта | |
| | | года, следующего за отчетным | |
------------------------------------------------------------------------------------
"
2.16. Дополнить строками 73 и 74 следующего содержания:
"
-------------------------------------------------------------------------------------------
|73 | Сведения об | Не более двух недель со дня |Указание Банка России |
| | использовании | ввода WEB-сайта в эксплуатацию, |от 1 марта 2004 года N |
| | кредитной организацией| изменения функционального |1390-У "О порядке |
| | интернет-технологий | назначения и (или) |информирования |
| | (код формы 0409070) | функциональных возможностей |кредитными |
| | | WEB-сайта, изменения места |организациями |
| | | нахождения WEB-сайта или |Центрального банка |
| | | прекращения использования |Российской Федерации об |
| | | WEB-сайта |использовании в своей |
| | | |деятельности |
| | | |интернеттехнологий" |
|---|-----------------------|------------------------------------|------------------------|
|74 | 1. Информация о | По запросу территориальных |Инструкция Банка России |
| | величине кредитного | учреждений Банка России |от 16 января 2004 года |
| | риска по условным | |N 110-И "Об |
| | обязательствам | |обязательных нормативах |
| | кредитного характера | |банков" |
| | 2. Информация о | | |
| | величине не кредитного| | |
| | риска по срочным | | |
| | сделкам | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------
"
3. Настоящее Указание вступает в силу и применяется при
составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и
другой информации, предусмотренной в приложении 2 к Указанию Банка
России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке
составления и представления форм отчетности кредитных организаций в
Центральный банк Российской Федерации", за исключением подпунктов
1.20, 1.21, 1.28, 2.8 и 2.10, с 1 сентября 2004 года.
Подпункты 1.28 и 2.10 вступают в силу и применяются при
составлении и представлении кредитными организациями отчетности по
форме 0409407 "Сведения о переводах физических лиц из Российской
Федерации и в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах
физических лиц - резидентов с нерезидентами" с 1 октября 2004 года.
Подпункты 1.20, 1.21 и 2.8 вступают в силу и применяются при
составлении и представлении кредитными организациями отчетности по
форме 0409302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам,
выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных
депозитов" с 1 января 2005 года.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
27 июля 2004 г.
N 1481-У
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
12 августа 2004 г.
N 5970
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
СВЕДЕНИЯ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ИНТЕРНЕТ-ТЕХНОЛОГИЙ
по состоянию на "--" ------------ г.
Наименование кредитной организации -------------------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409070
На нерегулярной основе
-----------------------------------------------------------------------------------------------
|Номер | Вид сведений | Содержание |
|п/п | | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|1 | 2 | 3 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
| | I. Общие сведения | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|1 | Код причины для представления сведений | N |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|2 | Номер филиала | N N/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|3 | Адрес(а) (URL или IP) в Интернет WEB-сайта | текст |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|4 | Функциональное назначение WEB-сайта | И/О |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|5 | Дата возникновения основания для представления сведений | дд.мм.гггг |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|6 | Наличие документа, определяющего порядок использования | дд.мм.гггг |
| | WEB-сайта | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|7 | Формулировка причины прекращения использования WEB-сайта | текст |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|8 | Наличие документа, определяющего порядок прекращения | дд.мм.гггг |
| | использования WEB-сайта | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|9 | Наличие документа, определяющего порядок уведомления клиентов | дд.мм.гггг |
| | о закрытии WEB-сайта | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|10 | Место нахождения используемого WEB-сайта | КО/ИП/PC/ДР |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|11 | Ведение используемого WEB-сайта | КО/ИП/PC/ДР |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|12 | Наличие договора с владельцем WEB-сервера | дд.мм.гггг |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|13 | Наличие договора с организацией, оказывающей услуги по доступу | дд.мм.гггг |
| | в Интернет | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|14 | Наличие документа, определяющего порядок предоставления услуг | дд.мм.гггг |
| | интернет-банкинга | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|15 | Название программного продукта интернет-банкинга | текст |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|16 | Название фирмы - разработчика программного продукта | текст |
| | интернетбанкинга | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|17 | Общее количество филиалов кредитной организации, использующих | число |
| | интернет-технологии | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
| | II. Сведения о клиентском обслуживании | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
| | Операционные услуги | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|18 | Открытие банковских счетов | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|19 | Переводы денежных средств в рублях | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|20 | Переводы денежных средств в иностранной валюте | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|21 | Переводы средств со счетов держателей банковских карт | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|22 | Пополнение счетов держателей банковских карт | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|23 | Покупка/продажа иностранной валюты | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|24 | Обязательная продажа части валютной выручки | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|25 | Операции с ценными бумагами | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|26 | Другие виды операций | текст |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
| | Информационные и коммуникационные услуги | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|27 | Оформление кредитных договоров | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|28 | Обмен электронными документами | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|29 | Предоставление выписок из счетов | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|30 | Предоставление выписок по операциям | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|31 | Наличие интерактивного консалтингового сервиса | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
| | III. Обеспечение интернет-банкинга | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|32 | Наличие подразделения информационных технологий (далее - ИТ) | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|33 | Наличие системного администратора ИТ | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|34 | Наличие администратора безопасности ИТ | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|35 | Количество сотрудников, обеспечивающих функционирование | число |
| | систем(ы) интернет-банкинга | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|36 | Наличие организационно-распорядительного документа по сетевому | дд.мм.гггг |
| | мониторингу и системному аудиту | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|37 | Наличие методики контроля за рисками, связанными с | дд.мм.гггг |
| | интернет-банкингом | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|38 | Наличие документа по результатам контроля за рисками, | дд.мм.гггг |
| | связанными с интернет-банкингом | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|39 | Наличие ограничений на объем операций с использованием | 1/0 |
| | интернет - банкинга | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|40 | Наличие процедур внутреннего контроля за технологиями интернет | дд.мм.гггг |
| | - банкинга | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|41 | Наличие плана обеспечения непрерывности функционирования в | дд.мм.гггг |
| | части операций интернет-банкинга | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|42 | Наличие документа, определяющего порядок действий при | дд.мм.гггг |
| | обнаружении сетевых атак в системе интернет-банкинга | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|43 | Наличие сетевой связи системы интернет-банкинга с банковской | 1/0 |
| | автоматизированной системой | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|44 | Наличие системы межсетевой защиты | 1/0 |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|45 | Использование для идентификации клиентов интернет-банкинга | 1/0 |
| | одноразовых идентификаторов (в качестве паролей) | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|46 | Наличие используемых в системе интернет-банкинга | 1/0 |
| | сертифицированных программных средств электронной цифровой | |
| | подписи | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|47 | Использование в качестве клиентской части системы | 1/0 |
| | интернет-банкинга стандартных интернет-браузеров | |
|-------|----------------------------------------------------------------|--------------------|
|48 | Использование в составе клиентской части системы | 1/0 |
| | интернет-банкинга специализированных программно-информационных | |
| | средств | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------
Примечание. В графе 3 указан формат представляемых сведений,
при заполнении графы 3 вместо формата должны указываться
сведения;
номер телефона исполнителя включает код города.
Руководитель (Ф.И.О.)
Руководитель подразделения (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ------------ г.
Порядок
составления и представления отчетности
по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной
организацией интернет-технологий"
1. Отчетность по форме 0409070 "Сведения об использовании
кредитной организацией интернет-технологий" (далее - Отчет)
составляется в соответствии с Указанием Банка России от 1 марта 2004
года N 1390-У "О порядке информирования кредитными организациями
Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей
деятельности интернет-технологий", зарегистрированным Министерством
юстиции Российской Федерации 19 марта 2004 года, N 5683 ("Вестник
Банка России" от 31 марта 2004 года N 20).
2. Отчет представляется кредитными организациями в
территориальные учреждения Банка России в срок не более двух недель со
дня ввода WEB-сайта в эксплуатацию, изменения функционального
назначения и (или) функциональных возможностей WEB-сайта, изменения
места нахождения WEB-сайта или прекращения использования WEB-сайта.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 года
N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
------------------------------------------------------------------
|Код территории| Код кредитной организации (филиала) |
| по ОКАТО |-------------------------------------------------|
| |по ОКПО| основной |регистрационный |БИК|
| | | государственный |номер | |
| | | регистрационный |(/порядковый | |
| | | номер |номер) | |
|--------------|-------|--------------------|----------------|---|
| | | | | |
---------------|-------|--------------------|----------------|----
РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ
И СИМВОЛОВ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ
БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА (ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА), ОТЧЕТА
О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ (ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА) И РАСЧЕТА
ПОКАЗАТЕЛЕЙ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ДЛЯ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОЙ
УСТОЙЧИВОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
по состоянию на "--" ------------ г.
Наименование кредитной организации -------------------
Почтовый адрес ---------------------------------------
Код формы 0409110
Месячная
тыс. руб.
------------------------------------------------------------------------
| Номер | Код обозначения | Сумма |
| п/п | расшифровки | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|--------|-------------------------------------------------------------|
| | Раздел I. Расшифровки балансовых счетов, используемые для |
| | формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма) |
|--------|-------------------------------------------------------------|
| 1 | А10702/17 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 2 | А30126/3 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 3 | А40109/5.3 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 4 | А40109/9 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 5 | А50205/6.1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 6 | А50206/6.1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 7 | А50207/6.1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 8 | А50208/6.1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 9 | А50209/6.1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 10 | А50210/6.1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 11 | А50211/6.1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 12 | А50406/4.1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 13 | А50406/6.1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 14 | А50505/4.1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 15 | А50405/6.1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 16 | А/5.1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 17 | А/5.2 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 18 | А/6.2 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 19 | А/7.2 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 20 | А/10 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 21 | А/13 | |
|--------|-------------------------------------------------------------|
| | Раздел II. Расшифровки символов отчета о прибылях и |
| | убытках, используемые для формирования отчета о |
| | прибылях и убытках (публикуемая форма) |
|--------|-------------------------------------------------------------|
| 22 | S17311/12 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 23 | S17311/13 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 24 | S17312/12 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 25 | S17312/13 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 26 | S17313/12 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 27 | S17313/13 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 28 | S17314/12 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 29 | S17314/13 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 30 | S17315/1 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 31 | S29410/12 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 32 | S29410/13 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 33 | S29411/12 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 34 | S29411/13 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 35 | S29412/12 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 36 | S29412/13 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 37 | S29413/12 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 38 | S29413/13 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 39 | S29414/7 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 40 | 3101 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 41 | 3201 | |
|--------|-------------------------------------------------------------|
| | Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, |
| | используемых для оценки финансовой устойчивости |
| | кредитных организаций |
|--------|-------------------------------------------------------------|
| 42 | 1111 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 43 | 1112 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 44 | 1113 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 45 | 1114 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 46 | 1121 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 47 | 1122 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 48 | 1123 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 49 | 1124 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 50 | 2111 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 51 | 2112 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 52 | 2121 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 53 | 2122 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 54 | 1211 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 55 | 1212 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 56 | 1213 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 57 | 1214 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 58 | 1221 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 59 | 1222 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 60 | 1223 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 61 | 1224 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 62 | 1301 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 63 | 1302 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 64 | 1303 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 65 | 1304 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 66 | 2401 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 67 | 2402 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 68 | 3301 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 69 | 4101 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 70 | 4201 | |
|--------|-------------------------|-----------------------------------|
| 71 | 4301 | |
------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" -------- ---- г.
Порядок
составления и представления
отчетности по форме 0409110 "Расшифровки
отдельных балансовых счетов и символов отчета
о прибылях и убытках для формирования бухгалтерского
баланса (публикуемая форма), отчета о прибылях и убытках
(публикуемая форма) и расчета показателей, используемых
для оценки финансовой устойчивости
кредитных организаций"
1. Отчетность по форме N 0409110 "Расшифровки отдельных
балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках для
формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о
прибылях и убытках (публикуемая форма) и расчета показателей,
используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций"
(далее - Отчет) составляется кредитной организацией на 1-е число
месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное
учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 7-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом;
кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 8-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
многофилиальными кредитными организациями - не позднее 5-го числа
второго месяца, следующего за отчетным.
2. На внутриквартальные отчетные даты Отчет заполняется только по
Разделу I "Расшифровки балансовых счетов, используемые для
формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)".
3. Расшифровки формируются в течение отчетного года нарастающим
|