| |соответствии с условиями соглашения | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Приложение 2
СПРАВОЧНИК "ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ,
УДОСТОВЕРЯЮЩИХ ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
------------------------------------------------------------------
|Код| Наименование | Примечание |
| | документа | |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|01 |Паспорт гражданина |Паспорт, удостоверяющий личность|
| |СССР |гражданина СССР и действующий на|
| | |территории РФ до 31 декабря 2003 года |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|02 |Загранпаспорт |Паспорт, удостоверяющий личность|
| |гражданина СССР |гражданина РФ за пределами РФ, образца|
| | |до 1997 года |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|03 |Свидетельство о |Для лиц, не достигших 16-летнего (с|
| |рождении |01.10.97 - 14-летнего) возраста |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|04 |Удостоверение |Для военнослужащих (офицеров,|
| |личности офицера |прапорщиков, мичманов) |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|05 |Справка об |Для лиц, освободившихся из мест лишения|
| |освобождении из |свободы |
| |места лишения | |
| |свободы | |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|06 |Паспорт |Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ),|
| |Минморфлота |выданный до 1997 г. |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|07 |Военный билет |Военный билет для солдат, матросов,|
| |солдата (матроса, |сержантов и старшин, проходящих военную|
| |сержанта, старшины)|службу по призыву или контракту |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|09 |Дипломатический |Дипломатический паспорт для граждан РФ |
| |паспорт гражданина | |
| |РФ | |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|10 |Иностранный паспорт|Заграничный паспорт для постоянно|
| | |проживающих за границей граждан, которые|
| | |временно находятся на территории РФ |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|11 |Свидетельство о |Для беженцев, не имеющих статуса беженца|
| |регистрации | |
| |ходатайства | |
| |иммигранта о | |
| |признании его | |
| |беженцем | |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|12 |Вид на жительство |Вид на жительство в РФ |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|13 |Удостоверение |Для беженцев |
| |беженца в РФ | |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|14 |Временное |Временное удостоверение личности|
| |удостоверение |гражданина РФ по форме 2П |
| |личности | |
| |гражданина РФ | |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|21 |Паспорт гражданина |Паспорт гражданина РФ, действующий на|
| |РФ |территории РФ с 1 октября 1997 года |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|22 |Загранпаспорт |Паспорт, удостоверяющий личность|
| |гражданина РФ |гражданина РФ за пределами РФ, образца|
| | |1997 года |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|23 |Свидетельство о |Для лиц, не достигших 16-летнего (с|
| |рождении, |01.10.97 - 14-летнего) возраста |
| |выданное | |
| |уполномоченным | |
| |органом | |
| |иностранного | |
| |государства | |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|26 |Паспорт моряка |Паспорт моряка (удостоверение личности|
| | |гражданина, работающего на судах|
| | |заграничного плавания или на иностранных|
| | |судах) образца 1997 г. |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|27 |Военный билет |Военный билет офицера запаса |
| |офицера запаса | |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|91 |Иные документы, |Иные выдаваемые органами внутренних дел|
| |выдаваемые органами|РФ документы, удостоверяющие личность|
| |МВД |гражданина |
------------------------------------------------------------------
Приложение 3
СПРАВОЧНИК "СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
------------------------------------------------------------------
|Код | Наименование субъекта РФ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 01 |Республика Адыгея (Адыгея) |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 02 |Республика Башкортостан |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 03 |Республика Бурятия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 04 |Республика Алтай |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 05 |Республика Дагестан |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 06 |Республика Ингушетия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 07 |Кабардино-Балкарская Республика |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 08 |Республика Калмыкия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 09 |Карачаево-Черкесская Республика |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 10 |Республика Карелия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 11 |Республика Коми |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 12 |Республика Марий Эл |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 13 |Республика Мордовия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 14 |Республика Саха (Якутия) |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 15 |Республика Северная Осетия - Алания |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 16 |Республика Татарстан (Татарстан) |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 17 |Республика Тыва |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 18 |Удмуртская Республика |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 19 |Республика Хакасия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 20 |Чеченская Республика |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 21 |Чувашская Республика - Чувашия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 22 |Алтайский край |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 23 |Краснодарский край |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 24 |Красноярский край |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 25 |Приморский край |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 26 |Ставропольский край |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 27 |Хабаровский край |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 28 |Амурская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 29 |Архангельская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 30 |Астраханская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 31 |Белгородская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 32 |Брянская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 33 |Владимирская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 34 |Волгоградская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 35 |Вологодская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 36 |Воронежская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 37 |Ивановская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 38 |Иркутская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 39 |Калининградская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 40 |Калужская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 41 |Камчатская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 42 |Кемеровская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 43 |Кировская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 44 |Костромская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 45 |Курганская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 46 |Курская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 47 |Ленинградская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 48 |Липецкая область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 49 |Магаданская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 50 |Московская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 51 |Мурманская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 52 |Нижегородская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 53 |Новгородская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 54 |Новосибирская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 55 |Омская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 56 |Оренбургская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 57 |Орловская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 58 |Пензенская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 59 |Пермская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 60 |Псковская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 61 |Ростовская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 62 |Рязанская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 63 |Самарская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 64 |Саратовская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 65 |Сахалинская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 66 |Свердловская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 67 |Смоленская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 68 |Тамбовская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 69 |Тверская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 70 |Томская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 71 |Тульская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 72 |Тюменская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 73 |Ульяновская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 74 |Челябинская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 75 |Читинская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 76 |Ярославская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 77 |г. Москва |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 78 |г. Санкт-Петербург |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 79 |Еврейская автономная область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 80 |Агинский Бурятский автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 81 |Коми-Пермяцкий автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 82 |Корякский автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 83 |Ненецкий автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 84 |Таймырский (Долгано-Ненецкий) АО |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 85 |Усть-Ордынский Бурятский АО |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 86 |Ханты-Мансийский АО - Югра |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 87 |Чукотский автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 88 |Эвенкийский автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 89 |Ямало-Ненецкий автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| | |
------------------------------------------------------------------
УТВЕРЖДЕН
Приказом ФНС России
от 30 декабря 2004 года
N САЭ-3-13/192
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ XIV.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
(ВЕРСИЯ 3.00002)
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговой декларации по налогу на прибыль
иностранной организации в электронном виде предназначен для обмена
данными между налогоплательщиками и налоговыми органами ФНС России.
Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между
налоговыми органами о налогоплательщиках и их налоговой отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы
налоговой декларации. По мере необходимости, в случае внесения
изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами,
состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения
вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это
должно отражаться в реквизите, описывающем версию конкретной формы
отчетности.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями
следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской
отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты
налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу
и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003
N БГ-3-13/705@).
Форма налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной
организации, утверждена Приказом МНС России от 05.01.2004 N БГ-3-23/1
(зарегистрирован в Минюсте России 29.01.2004, N 5495).
Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на
прибыль иностранной организации, утверждена Приказом МНС России от
05.01.2004 N БГ-3-23/1 (зарегистрирован в Минюсте России 29.01.2004, N
5495).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой
частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций,
бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и
уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления информации
налоговой декларации по налогу на прибыль
иностранной организации в электронном виде
Структура формата налоговой декларации по налогу на прибыль
иностранной организации состоит из следующих блоков, объединяющих
показатели декларации по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной
части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности><конец
блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике>::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>|?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец
блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>,
<сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>
представлен в таблицах 4 - 8. Структура формата налоговой декларации
по налогу на прибыль иностранных организаций состоит из следующих
блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.
<содержание формы >::=<Раздел 00011>
[<Раздел 00012><конец блока>]
[<Раздел 00013><конец блока>]
<Раздел 00002>
[<Раздел 00003><конец блока>]
[<Раздел 00004><конец блока>]
<Раздел 00005>
{<Раздел 00006>}
{<Раздел 00007>}
[<Раздел 00008><конец блока>]
[<Раздел 00009><конец блока>]
[{<Раздел 00010><конец блока>}]
[<Раздел 00101>]
[{<Раздел 00110><конец блока>}]
[{<Раздел 00111><конец блока>}]
[{<Раздел 00112><конец блока>}]
----------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Раздел 00011> | N N таблиц |
| | с показателями |
|------------------------------------------------|-------------------|
|<Раздел 00011>::= | |
|------------------------------------------------|-------------------|
| <сведения по строке 010><конец блока> |Таблица 9 |
|------------------------------------------------|-------------------|
| {<сведения по строкам 020 - 050><конец |Таблица 9.1 |
| блока>} | |
----------------------------------------------------------------------
Состав показателей блоков <Раздел 00012> и <Раздел 00013>
представлен в Таблицах 10, 11.
---------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Раздел 00002> | N N таблиц |
| | с показателями |
|------------------------------------------------|------------------|
|<Раздел 00002>::= | |
|------------------------------------------------|------------------|
| <сведения по строкам 010 - 110><конец блока> |Таблица 12 |
|------------------------------------------------|------------------|
| {<сведения по строке 120><конец блока>} |Таблица 12.1 |
|------------------------------------------------|------------------|
| <сведения по строкам 130 - 210><конец блока> |Таблица 12.2 |
---------------------------------------------------------------------
Состав показателей блоков <Раздел 00003> и <Раздел 00004>
представлен в Таблицах 13, 14.
---------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Раздел 00005> | N N таблиц |
| | с показателями |
|------------------------------------------------|------------------|
|<Раздел 00005>::= | |
|------------------------------------------------|------------------|
| <сведения по строкам 010 - 360><конец блока> |Таблица 15 |
|------------------------------------------------|------------------|
| [{<сведения по строке 370><конец блока>}] |Таблица 15.1 |
---------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Раздел 00006> | N N таблиц |
| | с показателями |
|------------------------------------------------|------------------|
|<Раздел 00006>::= | |
|------------------------------------------------|------------------|
| <сведения по строкам 010 - 170><конец блока> |Таблица 16 |
|------------------------------------------------|------------------|
| [{<сведения по строке 180><конец блока>}] |Таблица 16.1 |
---------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Раздел 00007> | N N таблиц |
| | с показателями |
|------------------------------------------------|------------------|
|<Раздел 00007>::= | |
|------------------------------------------------|------------------|
| <сведения по строкам 010 - 320><конец блока> |Таблица 17 |
|------------------------------------------------|------------------|
| [{<сведения по строке 330><конец блока>}] |Таблица 17.1 |
---------------------------------------------------------------------
Состав показателей блоков <Раздел 00008>, <Раздел 00009>, <Раздел
00010> представлен в Таблицах 18, 19 и 20.
---------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Раздел 00101> | N N таблиц |
| | с показателями |
|------------------------------------------------|------------------|
|<Раздел 00101>::= | |
|------------------------------------------------|------------------|
| {<сведения по строке 010><конец блока>} |Таблица 21 |
|------------------------------------------------|------------------|
| <сведения по строке 020><конец блока> |Таблица 21.1 |
---------------------------------------------------------------------
Состав показателей блоков <Раздел 00110>, <Раздел 00111>, <Раздел
00112> представлен в Таблицах 22, 23, 24.
3. Формат представления налоговой декларации
по налогу на прибыль иностранной организации
в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в
таблицах 1 - 23.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются,
соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы
имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно
присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как
присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие
которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или
отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения
условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим
свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к
необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов
указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен
обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения
может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого
является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, T2, N, D, К,
I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в
круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в
слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е
соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в
графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где
m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную
часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), a k - число знаков
дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>,
<слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат
представления и максимальная длина каждого из входящих в
словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции
перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация"
приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное
возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество
значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка
на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то
описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках
используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его
присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>.
Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не
отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении
которых файл отчетности считается некорректным), приводятся
дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |I1(35) |ИдФайл |<идентификатор |
|файла | | | |отправителя><год> |
| | | | |<месяц><день><часы> |
| | | | |<минуты><секунды> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Тип информации |О |Т2(12) |ТипИнф |ОТЧЕТНОСТЬНП |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата |О |N(4.2) |ВерсФорм |3.00 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |К(4) |ИдПол |<код НО> |
|получателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия |Н |Т(40) |ВерсПрог |<версия программы> |
|передающей | | | | |
|программы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество |О |N(3) |КолДок |<количество документов> |
|документов | | | |ДТ:/КолДок/ совпадает с |
| | | | |количеством информацион- |
| | | | |ных частей |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О | Т(1000) |НаимОтпрЮл |<название организации> |
|отправителя - | | | | |
|юридического | | | | |
|лица | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | Т(20)|Е(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Е-mail | Н | Т(45) |EmailOтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Должность | Н | Т(45) |ДолжнОтпр |<название должности> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, | Н | Т2(60), |ФИООтпр |<фамилия>,<имя>, |
|Отчество | | Т2(60), | |<отчество> |
|отправителя | | Т2(60) | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О | Т2(60), |ФИООтпрФЛ |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | | Т2(60), | |<отчество> |
|отправителя - | | Т2(60) | | |
|физического | | | | |
|лица | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | Т(20)|Е(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Е-mail | Н | Т(45) |EmailОтпр |<адрес электронной |
|отправителя | | | |почты> |
----------------------------------------------------------------------------
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О |I2(33) |ИдДок |<идентификатор |
|документа | | | |<отправителя><год><номер |
| | | | |документа> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата | О |D(10) |ДатаДок |<дата документа> |
|формирования | | | | |
|документа | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об организации
Таблица 5
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Полное | О | Т(1000) |НаимИОПол |<название иностранной |
|наименование | | | |организации> |
|иностранной | | | | |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Полное | О | Т(1000) |НаимЮЛПол |<название организации> |
|наименование | | | | |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН организации | О | I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП организации | О | I4(9)|Е(0) |КППЮЛ |<КПП организации> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Основной | У | I6(13) |ОГРН |<ОГРН организации> |
|государственный | | | |УП:/ДокПредст/=`332` |
|регистрационный | | | | |
|номер (ОГРН) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О | T(120) |СтрИО |<наименование страны |
|страны | | | |регистрации> |
|регистрации | | | | |
|(инкорпорации) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код страны | О | K(2) |КодСтрИО |<код Альфа2 ОКСМ> |
|регистрации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | О | T(20) |ТелИО |<номер телефона> |
|контактного | | | | |
|телефона | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |Т2(60)|E(0), |ФИОРук |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |Т2(60)|E(0), | |<отчество> |
|руководителя | |Т2(60)|E(0) | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН руководителя| О | I5(12)|E(0) |ИННРук |<ИНН руководителя> |
| | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У | Т(20)|Е(0) |ТелСлужРук |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННРук/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|(служебный) | | | | |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У | Т(20)|Е(0) |ТелДомРук |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННРук/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|(домашний) | | | | |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата рождения | У | D(10) |ДатаРождРук |<дата рождения> |
|руководителя | | | |УП:/ИННРук/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Место рождения | У | T(128) |МестоРождРук |<место рождения> |
|руководителя | | | |УП:/ИННРук/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Пол руководителя| У | K(1) |ПолРук |<код> |
| | | | |Принимает следующие |
| | | | |значения: |
| | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
| | | | |УП:/ИННРук/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Гражданство | H | T(120) |ГраждРук |<текст> |
|руководителя | | | |УП:/ИННРук/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код страны | У | K(3) |КодГраждРук |<код страны> |
|руководителя | | | |УП:/ИННРук/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | У | К(2), |УдЛичнРук |<код вида документа>, |
|удостоверения | | Т1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|руководителя | | | |выбирается из Приложения |
| | | | |3) |
| | | | |УП:/ИННРук/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичнРук |<наименование |
|удостоверение | | | |организации> |
|личности | | | |УП:/ИННРук/=" |
|руководителя | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнРук|<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП:/ИННРук/=" |
|личности | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У | K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ |<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |К(2), Т1(40),| |<код региона>,<район>, |
|руководителя в | | Т1(40), | |<город>,<населенный |
|Российской | | Т1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|Федерации | | Т1(40), | |<корпус>,<квартира> |
| | |Т1(7), Т1(7),| |УП:/ИННРук/=" |
| | | Т1(7) | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У | Т(128) |АдрМЖРукРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП:/ИННРук/=" |
|руководителя в | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|стране, | | | |УП:/КодГражРук//=`643`| |
|резидентом | | | |`999` |
|которой он | | | | |
|является | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |Т2(60)|Е(0), |ФИОБух |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |Т2(60)|Е(0), | |<отчество> |
|главного | |Т2(60)|Е(0) | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН главного | О | I5(12)|Е(0) |ИННБух |<ИНН бухгалтера> |
|бухгалтера | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У | Т(20)|Е(0) |ТелСлужБух |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННБух/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|(служебный) | | | | |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У | Т(20)|Е(0) |ТелДомБух |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННБух/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|(домашний) | | | | |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код страны | У | K(3) |КодГраждБух |<код страны> |
|главного | | | |УП:/ИННБух/=" |
|бухгалтера | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | У | К(2), |УдЛичнБух |<код вида документа>, |
|удостоверения | | Т1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|главного | | | |выбирается из Приложения |
|бухгалтера | | | |3) |
| | | | |УП:/ИННБух/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичнБух |<наименование |
|удостоверение | | | |организации> |
|личности | | | |УП:/ИННБух/=" |
|главного | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнБух|<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП:/ИННБух/=" |
|личности | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У | K(3), N(6), |АдрМЖБухРФ |<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |К(2), Т1(40),| |<код региона>,<район>, |
|главного | | Т1(40), | |<город>,<населенный |
|бухгалтера | | Т1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|в Российской | | Т1(40), | |<корпус>,<квартира> |
|Федерации | |Т1(7), Т1(7),| |УП:/ИННБух/=" |
| | | Т1(7) | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У | Т(128) |АдрМЖБухРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП:/ИННБух/=" |
|главного | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|бухгалтера | | | |УП:/КодГражБух//=`643`| |
|в стране, | | | |`999` |
|резидентом | | | | |
|которой является| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |Т2(60)|Е(0), |ФИОУпПред |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |Т2(60)|Е(0), | |<отчество> |
|уполномоченного | |Т2(60)|Е(0) | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН | О | T(12)|Е(0) |ИННУпПред |<ИНН уполномоченного |
|уполномоченного | | | |представителя> |
|представителя | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У | Т(20)|Е(0) |ТелСлужУпПред|<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННУпПред/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|(служебный) | | | | |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У | Т(20)|Е(0) |ТелДомУпПред |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННУпПред/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|(домашний) | | | | |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата рождения | У | D(10) |ДатаРождУп- |<дата рождения> |
|уполномоченного | | |Пред |УП:/ИННУпПред/=" |
|представителя | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Место рождения | У | T(128) |МестоРождУп- |<место рождения> |
|уполномоченного | | |Пред |УП:/ИННУпПред/=" |
|представителя | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Пол главного | У | K(1) |ПолУпПред |<код> |
|уполномоченного | | | |Принимает следующие |
|представителя | | | |значения: |
| | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
| | | | |УП:/ИННУпПред/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Гражданство | H | T(120) |ГраждУпПред |<текст> |
|уполномоченного | | | |УП:/ИННУпПред/=" |
|представителя | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код страны | У | K(3) |КодГраждУп- |<код страны> |
|уполномоченного | | |Пред |УП:/ИННУпПред/=" |
|представителя | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | У | К(2), |УдЛичнУпПред |<код вида документа>, |
|удостоверения | | Т1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|уполномоченного | | | |выбирается из Приложения |
|представителя | | | |3) |
| | | | |УП:/ИННУпПред/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичнУп- |<наименование |
|удостоверение | | |Пред |организации> |
|личности | | | |УП:/ИННУпПред/=" |
|уполномоченного | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнУп-|<дата выдачи> |
|удостоверения | | |Пред |УП:/ИННУпПред/=" |
|личности | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У | К(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ|<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |К(2), Т1(40),| |<код региона>,<район>, |
|уполномоченного | | Т1(40), | |<город>,<населенный |
|представителя | | Т1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|в Российской | | Т1(40), | |<корпус>,<квартира> |
|Федерации | |Т1(7), Т1(7),| |УП:/ИННУпПред/=" |
| | | Т1(7) | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У | Т(128) |АдрМЖУпПред- |<адрес места жительства> |
|жительства | | |Рез |УП:/ИННУпПред/=" |
|уполномоченного | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|представителя | | | |УП:/КодГражУпПред//=`643`|
|в стране, | | | ||`999` |
|резидентом | | | | |
|которой является| | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о физическом лице
Таблица 7
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |Т2(60)|E(0), |ФИО |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |Т2(60)|E(0), | |<отчество> |
|физического лица| |Т2(60)|E(0) | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН физического | О | I5(12)|E(0) |ИННФЛ |<ИНН физического лица> |
|лица | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У | Т(20)|Е(0) |ТелСлуж |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|(служебный) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата рождения | У | D(10) |ДатаРожд |<дата рождения> |
|физического лица| | | |УП:/ИННФЛ/=" |
| | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Место рождения | У | T(128) |МестоРожд |<место рождения> |
|физического лица| | | |УП:/ИННФЛ/=" |
| | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Пол физического | У | K(1) |Пол |<код> |
|лица | | | |Принимает следующие |
| | | | |значения: |
| | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
| | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
| | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Гражданство | H | T(120) |Гражд |<текст> |
|физического лица| | | |УП:/ИННФЛ/=" |
| | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код страны | У | K(3) |КодГражд |<код страны> |
| | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
| | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | У | К(2), |УдЛичн |<код вида документа>, |
|удостоверения | | Т1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|физического лица| | | |выбирается из Приложения |
| | | | |3) |
| | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
| | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичн |<наименование |
|удостоверение | | | |организации> |
|личности | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|физического лица| | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичн |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|личности | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|физического лица| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У | K(3), N(6), |АдрМЖ |<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |К(2), Т1(40),| |<код региона>,<район>, |
|физического лица| | Т1(40), | |<город>,<населенный |
|в Российской | | Т1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|Федерации | | Т1(40), | |<корпус>,<квартира> |
| | |Т1(7), Т1(7),| |УП:/ИННФЛ/=" |
| | | Т1(7) | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У | Т(128) |АдрМЖРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|физического лица| | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|в стране, | | | |УП:/КодГраж//=`643`|`999`|
|резидентом | | | | |
|которой является| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О | Т(120) |СтрИО |<наименование страны |
|страны | | | |местонахождения> |
|постоянного | | | | |
|местонахождения | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код страны | О | Т(2) |КодСтрИО |<код Альфа2 ОКСМ> |
|регистрации | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Описание формы отчетности
Таблица 8
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак | О |К(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |1 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код формы | О |К(7) |КНД |Значение равно: |
|отчетности по | | | |1151038 |
|классификатору | | | | |
|КНД | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | Н |Т(120) |НаимФОтч |Значение равно: |
|формы отчетности| | | |НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО |
| | | | |НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ |
| | | | |ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата | О |N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |3.00002 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Период действия | О |D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия |
|версии формата | |D(10)|Е(0) | |версии>,<дата конца |
|отчетности | | | |действия версии> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак вида | О |К(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
|документа | | | |1 - первичный| |
| | | | |3 - корректирующий |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |N(3) |НомерКорр |<число> |
|корректировки | | | |УП:/ПризВидДок/=`3` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак | О |К(1) |ПризПериодОтч|Значение равно: |
|налогового | | | |1 - месяц |
|периода | | | |3 - квартал |
| | | | |6 - полугодие |
| | | | |9 - за 9 месяцев |
| | | | |0 - за год |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер квартала | О |К(2) |НомерПериод- |<код> |
|или месяца | | |Отч |Принимает значение: |
| | | | |для месяца - от 01 до 12||
| | | | |для квартала - от 01 до |
| | | | |04| |
| | | | |для полугодия - 02| |
| | | | |для 9 месяцев - 03| |
| | | | |для года - 04 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Отчетный год | О |N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Документ | О |К(3) |ДокПредст |<код> |
|представляется | | | |Принимает значения: |
| | | | |331 - по месту |
| | | | |осуществления |
| | | | |деятельности |
| | | | |иностранной организации |
| | | | |через отделение |
| | | | |иностранной организации| |
| | | | |332 - по месту |
| | | | |осуществления |
| | | | |деятельности иностранной |
| | | | |организации через иную |
| | | | |организацию| |
| | | | |333 - по месту |
| | | | |осуществления |
| | | | |деятельности иностранной |
| | | | |организации через |
| | | | |физическое лицо| |
| | | | |250 - по месту нахождения|
| | | | |участка недр СРП |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Единица | О |К(3) |ОКЕИ |Принимает значение: |
|измерения по | | | |383 |
|классификатору | | | | |
|ОКЕИ | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество | О |N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|показателей | | | | |
|в содержание | | | | |
|формы | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма налога на прибыль
по данным налогоплательщика
1.1. По расчету распределения налога на прибыль между отделениями
иностранной организации, осуществляющими деятельность в рамках единого
технологического процесса
Таблица 9
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |К(11) |П000110001000|<код ОКАТО> |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 9.1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код бюджетной |П |К(20) |П000110002000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П000110003000|<сумма> |
|доплате (руб.) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П000110004000|<сумма> |
|уменьшению | | | | |
|(руб.) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога с |П |N(15) |П000110005000|<сумма> |
|налоговой базы | | | | |
|переходного | | | | |
|периода (руб.) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
1.2. По расчету налоговой базы по доходам
от долевого участия в других организациях (дивиденды),
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
Таблица 10
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код бюджетной |П |К(20) |П000120001000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |К(11) |П000120002000|<код ОКАТО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П000120003000|<сумма> |
|доплате (руб.) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П000120004000|<сумма> |
|уменьшению | | | | |
|(руб.) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
1.3. По расчету налоговой базы по доходам в виде процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
Таблица 11
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код бюджетной |П |К(20) |П000130001000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |К(11) |П000130002000|<код ОКАТО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П000130003000|<сумма> |
|доплате (руб.) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П000130004000|<сумма> |
|уменьшению | | | | |
|(руб.) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 2. Сведения о деятельности иностранной организации
в Российской Федерации
Таблица 12
--------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Признак подачи | П |К(1) |П000020001000|Принимает значения: |
| декларации за | | | |1 - "да"| |
| предшествующий | | | |0 - "нет" |
| отчетный период | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Признак начала | П |К(1) |П000020002000|Принимает значения: |
| деятельности | | | |1 -"да"| |
| | | | |0 - "нет" |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Признак | П |К(1) |П000020003000|Принимает значения: |
| окончания | | | |1 -"да"| |
| деятельности | | | |0 - "нет" |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Осуществляла ли | П |К(1) |П000020004000|Принимает значения: |
| иностранная | | | |1 - "да" |
| организация | | | |(самостоятельно)| |
| самостоятельно | | | |2 - "нет" (через иное |
| либо через иное | | | |лицо) |
| лицо в отчетном | | | | |
| периоде | | | | |
| предпринимательскую| | | | |
| деятельность в | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации? | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Признак | П |К(1) |П000020005000|Принимает значения: |
| осуществления | | | |1 - "да"| |
| иностранной | | | |2 - "нет" |
| организацией | | | | |
| деятельности в | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации через | | | | |
| постоянное | | | | |
| представительство | | | | |
| в смысле | | | | |
| соглашения об | | | | |
| избежании | | | | |
| двойного | | | | |
| налогообложения | | | | |
| России с | | | | |
| иностранным | | | | |
| государством | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Наименование | П |Т(120) |П000020006000|<наименование страны |
| страны | | | |соглашения> |
| соглашения | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Код страны | П |К(2) |П000020007000|<код "BIC directory" из |
| Соглашения | | | |справочника ОКСМ> |
| иностранной | | | | |
| организации | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Признак | П |К(3) |П000020008000|Принимает значения: |
| осуществления | | | |331 - отделение |
| деятельности | | | |иностранной |
| иностранной | | | |организации; |
| организации | | | |332 - иной организации; |
| | | | |333 - физического лица |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Иностранное | П |Т(254) |П000020009000|<наименование |
| государство, по | | | |государства> |
| законодательству | | | | |
| которого доходы, | | | | |
| указанные в | | | | |
| настоящей | | | | |
| декларации, | | | | |
| подлежат | | | | |
| налогообложению | | | | |
| (заполняется в | | | | |
| случае указания | | | | |
| "Нет" в строке | | | | |
| С) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Код страны | П |К(2) |П000020010000|<код "BIC directory" из |
| | | | |справочника ОКСМ> |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Символ места | П |К(1) |П000020011000|Принимает значения: |
| уплаты налога | | | |"I" - для государства |
| | | | |инкорпорации; |
| | | | |"R" - для государства |
| | | | |постоянного |
| | | | |местопребывания; |
| | | | |"O" - если налоги не |
| | | | |уплачиваются ни в одном |
| | | | |из государств |
--------------------------------------------------------------------------------
Виды деятельности, осуществляемые иностранной
организацией в Российской Федерации самостоятельно
или через иных лиц
Таблица 12.1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | П |Т(120) |П000020012002|<наименование видов |
|видов | | | |деятельности> |
|деятельности, | | | | |
|осуществляемых | | | | |
|иностранной | | | | |
|организацией в | | | | |
|Российской | | | | |
|Федерации | | | | |
|самостоятельно | | | | |
|или через иных | | | | |
|лиц | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код вида | П |К(4), |П000020012003|<код вида деятельности>, |
|деятельности | |К(4)|Е(0) | |<код вида деятельности>, |
|отделения | | | |(код по справочнику видов|
|иностранной | | | |деятельности из |
|организации в | | | |приложение 2) |
|Российской | | | | |
|Федерации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|"А" | П |Т2(1) |П000020012004|<символ "Х"> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|"Б" | П |Т2(1) |П000020012005|<символ "Х"> |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 12.2
-------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Признак владения | П |К(1) |П000020013000|Принимает значения: |
| к концу | | | |1 - "да"| |
| отчетного | | | |0 - "нет" |
| периода | | | | |
| какой-либо | | | | |
| Российской | | | | |
| организации или | | | | |
| физического лица | | | | |
| 20% или более | | | | |
| голосующих акций | | | | |
| (капитала) | | | | |
| иностранной | | | | |
| организации | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Наименование | П |Т(1000) |П000020014000|<наименование |
| российской | | | |организации> |
| организации, | | | | |
| имеющей | | | | |
| наибольшую долю | | | | |
| владения | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| ИНН российской | П |I3(10) |П000020015000|<ИНН> |
| организации | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| КПП российской | П |I4(9) |П000020016000|<КПП> |
| организации | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Признак владения | П |К(1) |П000020017000|Принимает значения: |
| к концу | | | |1 - "да"| |
| отчетного | | | |0 - "нет" |
| периода | | | | |
| иностранной | | | | |
| организацией 20% | | | | |
| или более | | | | |
| голосующих акций | | | | |
| (капитала) | | | | |
| российской | | | | |
| организации | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Наименование | П |Т(1000) |П000020018000|<наименование |
| российской | | | |организации> |
| организации, в | | | | |
| которой | | | | |
| иностранная | | | | |
| организация | | | | |
| имеет наибольшую | | | | |
| долю владения | | | | |
|