| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма | П |N(15) |П000080001004|<сумма> |
|дивидендов, | | | | |
|полученных из | | | | |
|российских | | | | |
|источников | | | | |
|доходов | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Ставка налога с | П |N(4.1) |П000080002004|<величина ставки> |
|дивидендов (%) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога с | П |N(15) |П000080003004|<сумма> |
|дивидендов по | | | | |
|расчету | | | | |
|С = А х В / 100 | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога с | П |N(15) |П000080004004|<сумма> |
|дивидендов, | | | | |
|фактически | | | | |
|удержанная | | | | |
|налоговыми | | | | |
|агентами | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к | П |N(15) |П000080005004|<сумма> |
|доплате в | | | | |
|федеральный | | | | |
|бюджет (если | | | | |
|C > D) E = С - D| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к | П |N(15) |П000080006004|<сумма> |
|уменьшению | | | | |
|платежей в | | | | |
|федеральный | | | | |
|бюджет | | | | |
|(если С < D) F =| | | | |
|D - C | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 9. Налоговая база по доходам в виде процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
Таблица 19
Расчет суммы налога
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Доход, | П |N(15) |П000090001004|<сумма> |
|полученный по | | | | |
|государственным | | | | |
|и муниципальным | | | | |
|ценным бумагам, | | | | |
|- всего | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Доход, | П |N(15) |П000090002004|<сумма> |
|подлежащий | | | | |
|налогообложению | | | | |
|по ставке 0 | | | | |
|процентов | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Налоговая база | П |N(15) |П000090003004|<сумма> |
|по доходам в | | | | |
|виде процентов, | | | | |
|образующимся у | | | | |
|получателя | | | | |
|дохода С = А - В| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Ставка налога | П |N(2) |П000090004004|<величина ставки> |
|(%) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, | П |N(15) |П000090005004|<сумма> |
|причитающаяся к | | | | |
|уплате в бюджет | | | | |
|E = C x D / 100 | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, | П |N(15) |П000090006004|<сумма> |
|фактически | | | | |
|удержанная | | | | |
|налоговыми | | | | |
|агентами | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к | П |N(15) |П000090007004|<сумма> |
|доплате в | | | | |
|федеральный | | | | |
|бюджет | | | | |
|(если Е > F) G =| | | | |
|E - F | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к | П |N(15) |П000090008004|<сумма> |
|уменьшению | | | | |
|платежей в | | | | |
|федеральный | | | | |
|бюджет | | | | |
|(если Е < F) H =| | | | |
|F - E | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 10. Расчет распределения налога на прибыль
между отделениями иностранной организации,
осуществляющими деятельность в рамках
единого технологического процесса
Таблица 20
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество | П |N(2) |П000100001000|<количество> |
|отделений | | | | |
|иностранной | | | | |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Ставка налога | П |N(2) |П000100002000|<величина ставки> |
|(%) в бюджет | | | | |
|субъекта | | | | |
|Российской | | | | |
|Федерации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Ставка налога | П |N(2) |П000100003000|<величина ставки> |
|(%) в местный | | | | |
|бюджет | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН | П |I3(10) |П000100004004|<ИНН> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП отделения | П |I4(9) |П000100005004|<КПП отделения> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Общая налоговая | П |N(15) |П000100006004|<величина налоговой базы>|
|база по группе | | | | |
|отделений С | | | | |
|= (стр. С2 | | | | |
|раздела 7 + стр.| | | | |
|С3 раздела 7) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Доля отделения | П |N(3) |П000100007004|<величина доли> |
|в общей | | | | |
|налоговой базе | | | | |
|(%) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Налоговая база | П |N(15) |П000100008004|<величина налоговой базы>|
|отделения, | | | | |
|исходя из доли | | | | |
|Е = (С х D / | | | | |
|100) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога в | П |N(15) |П000100010004|<сумма> |
|бюджет субъекта | | | | |
|Российской | | | | |
|Федерации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога в | П |N(15) |П000100011004|<сумма> |
|местный бюджет | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Начислено | П |N(15) |П000100013004|<сумма> |
|налога в | | | | |
|бюджет субъекта | | | | |
|Российской | | | | |
|Федерации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Начислено налога| П |N(15) |П000100014004|<сумма> |
|в местный бюджет| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Налог на | П |N(15) |П000100015004|<величина налога> |
|прибыль с сумм, | | | | |
|которые ранее | | | | |
|не учитывались | | | | |
|при | | | | |
|формировании | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|Н = (J2 / K | | | | |
|раздела 7 + J3 /| | | | |
|/ К раздела 7) х| | | | |
|D / 100 | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Приложение N 1 к Разделу 10. Расчет
доли прибыли каждого отделения иностранной организации,
осуществляющего деятельность в рамках единого
технологического процесса (стр. D Раздела 10)
Сведения по отделениям
Таблица 21
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН отделения, | П |I3(10) |П001010001001|<ИНН отделения> |
|осуществляющего | | | | |
|деятельность в | | | | |
|рамках ЕТП | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП отделения, | П |I4(9) |П001010001002|<КПП отделения> |
|осуществляющего | | | | |
|деятельность в | | | | |
|рамках ЕТП | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество | П |N(6) |П001010001003|<количество> |
|среднесписочной | | | | |
|численности | | | | |
|работников в | | | | |
|отделении | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес | П |N(3) |П001010001004|<удельный вес> |
|среднесписочной | | | | |
|численности | | | | |
|работников в | | | | |
|отделении (%) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Расходы на | П |N(15) |П001010001005|<сумма> |
|оплату труда в | | | | |
|отделении | | | | |
|(тыс. руб.) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес | П |N(3) |П001010001006|<удельный вес> |
|расходов на | | | | |
|оплату труда в | | | | |
|отделении (%) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаточная | П |N(15) |П001010001007|<сумма> |
|стоимость | | | | |
|амортизируемого | | | | |
|имущества в | | | | |
|отделении (тыс. | | | | |
|руб.) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельной вес | П |N(3) |П001010001008|<удельный вес> |
|остаточной | | | | |
|стоимости | | | | |
|амортизируемого | | | | |
|имущества в | | | | |
|отделении (%) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Доля прибыли | П |N(3) |П001010001009|<доля прибыли> |
|отделения (%) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения в целом по группе отделений
Таблица 21.1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество | П |N(6) |П001010002003|<количество> |
|среднесписочной | | | | |
|численности | | | | |
|работников в | | | | |
|целом по группе | | | | |
|отделений | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес | П |N(3) |П001010002004|<удельный вес> |
|среднесписочной | | | |Принимает значение - 100 |
|численности | | | | |
|работников в | | | | |
|целом по группе | | | | |
|отделений (%) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Расходы на | П |N(15) |П001010002005|<сумма> |
|оплату труда в | | | | |
|целом по группе | | | | |
|отделений | | | | |
|(тыс. руб.) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес | П |N(3) |П001010002006|<удельный вес> |
|расходов на | | | |Принимает значение - 100 |
|оплату труда в | | | | |
|целом по группе | | | | |
|отделений (%) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаточная | П |N(15) |П001010002007|<сумма> |
|стоимость | | | | |
|амортизируемого | | | | |
|имущества в | | | | |
|целом по группе | | | | |
|отделений (тыс. | | | | |
|руб.) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес | П |N(3) |П001010002008|<удельный вес> |
|остаточной | | | |Принимает значение - 100 |
|стоимости | | | | |
|амортизируемого | | | | |
|имущества в | | | | |
|целом по группе | | | | |
|отделений (%) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Доля прибыли в | П |N(3) |П001010002009|<доля прибыли> |
|целом по группе | | | |Принимает значение - 100 |
|отделений (%) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 11. Расчет налога на прибыль инвестора
от выполнения соглашения о разделе продукции
Таблица 22
--------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Наименование | П |Т(200) |П001100001000|<наименование соглашения>|
| соглашения о | | | | |
| разделе | | | | |
| продукции | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Доход инвестора | П |N(15) |П001100002003|<сумма> |
| от выполнения | | | | |
| соглашения о | | | | |
| разделе | | | | |
| продукции - | | | | |
| всего (строка | | | | |
| 030 + строка | | | | |
| 040) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Стоимость | П |N(15) |П001100003003|<сумма> |
| прибыльной | | | | |
| продукции, | | | | |
| принадлежащей | | | | |
| инвестору по | | | | |
| условиям | | | | |
| соглашения о | | | | |
| разделе | | | | |
| продукции | | | | |
| (строка 070 | | | | |
| Приложения N 1 | | | | |
| к разделу 11) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Внереализационные | П |N(15) |П001100004003|<сумма> |
| доходы | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы, | П |N(15) |П001100005003|<сумма> |
| уменьшающие | | | | |
| налоговую базу, | | | | |
| - всего (строка | | | | |
| 060 + строка | | | | |
| 090) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы, не | П |N(15) |П001100006003|<сумма> |
| относимые к | | | | |
| возмещаемым, - | | | | |
| всего (строка | | | | |
| 070 + строка | | | | |
| 080) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы, | П |N(15) |П001100007003|<сумма> |
| произведенные | | | | |
| (понесенные) до | | | | |
| вступления | | | | |
| соглашения в | | | | |
| силу, - всего | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы, | П |N(15) |П001100008003|<сумма> |
| произведенные | | | | |
| (понесенные) с | | | | |
| даты вступления | | | | |
| соглашения в | | | | |
| силу, - всего | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Внереализационные | П |N(15) |П001100009003|<сумма> |
| расходы и | | | | |
| убытки, | | | | |
| приравниваемые к | | | | |
| внереализационным | | | | |
| расходам | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Итого прибыль | П |N(15) |П001100010003|<сумма> |
| (убыток) | | | | |
| (строка 020 - | | | | |
| строка 050) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П001100011003|<сумма> |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Отрицательная | П |N(15) |П001100012003|<сумма> |
| величина (или | | | | |
| ее часть) | | | | |
| налоговой базы | | | | |
| предыдущих | | | | |
| отчетных | | | | |
| (налоговых) | | | | |
| периодов, | | | | |
| уменьшающая | | | | |
| налоговую базу | | | | |
| в соответствии | | | | |
| с пунктом 14 | | | | |
| статьи 346.38 | | | | |
| Налогового | | | | |
| кодекса (строка | | | | |
| 120 приложение | | | | |
| N 2 к разделу | | | | |
| 11) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П001100013003|<сумма> |
| для исчисления | | | | |
| налога (строка | | | | |
| 110 - строка | | | | |
| 120) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |N(2) |П001100014003|<величина ставки> |
| на прибыль - | | | | |
| всего (%) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |N(2) |П001100015003|<величина ставки> |
| на прибыль - (%) | | | | |
| в федеральный | | | | |
| бюджет | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |N(2) |П001100016003|<величина ставки> |
| на прибыль - | | | | |
| (%) в бюджет | | | | |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |N(2) |П001100017003|<величина ставки> |
| на прибыль - | | | | |
| (%) в местный | | | | |
| бюджет | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма | П |N(15) |П001100018003|<сумма> |
| исчисленного | | | | |
| налога на | | | | |
| прибыль - всего | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма | П |N(15) |П001100019003|<сумма> |
| исчисленного | | | | |
| налога на | | | | |
| прибыль в | | | | |
| федеральный | | | | |
| бюджет (строка | | | | |
| 130 х строка | | | | |
| 150 : 100) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма | П |N(15) |П001100020003|<сумма> |
| исчисленного | | | | |
| налога на | | | | |
| прибыль в | | | | |
| бюджет субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
| (строка 130 х | | | | |
| строка 160 : | | | | |
| 100) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма | П |N(15) |П001100021003|<сумма> |
| исчисленного | | | | |
| налога на | | | | |
| прибыль в | | | | |
| местный бюджет | | | | |
| (строка 130 x | | | | |
| строка 170 : | | | | |
| 100) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма | П |N(15) |П001100022003|<сумма> |
| начисленных | | | | |
| квартальных | | | | |
| авансовых | | | | |
| платежей за | | | | |
| отчетный | | | | |
| (налоговый) | | | | |
| период - всего, | | | | |
| в том числе: | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| В федеральный | П |N(15) |П001100023003|<сумма> |
| бюджет | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| В бюджет | П |N(15) |П001100024003|<сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| В местный бюджет | П |N(15) |П001100025003|<сумма> |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога на | П |N(15) |П001100026003|<сумма> |
| прибыль к | | | | |
| доплате всего | | | | |
| (строка 180 - | | | | |
| строка 220, | | | | |
| если строка 180 | | | | |
| больше строки | | | | |
| 220) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога на | П |N(15) |П001100027003|<сумма> |
| прибыль к | | | | |
| уменьшению - | | | | |
| всего (строка | | | | |
| 180 - строка | | | | |
| 220, если строка | | | | |
| 180 меньше | | | | |
| строки 220) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Приложение N 1 к Разделу 11. Расчет стоимости
прибыльной продукции, принадлежащей инвестору,
от выполнения соглашения о разделе продукции
Таблица 23
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | П |Т(250) |П001110001000|<наименование соглашения>|
|соглашения о | | | | |
|разделе | | | | |
|продукции | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Объем | П |N(15.3) |П001110002003|<количество> |
|произведенной | | | | |
|продукции (в | | | | |
|натуральном | | | | |
|выражении) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Объем | П |N(15.3) |П001110003003|<количество> |
|произведенной | | | | |
|продукции, | | | | |
|стоимостный | | | | |
|эквивалент | | | | |
|которой | | | | |
|используется | | | | |
|для уплаты | | | | |
|налога на | | | | |
|добычу полезных | | | | |
|ископаемых | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Объем | П |N(15.3) |П001110004003|<количество> |
|компенсационной | | | | |
|продукции, | | | | |
|направленный на | | | | |
|возмещение | | | | |
|расходов в | | | | |
|отчетном | | | | |
|(налоговом) | | | | |
|периоде | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Статья | П |Т(120) |П001110005001|<статья соглашения> |
|соглашения по | | | | |
|доли инвестора | | | | |
|в прибыльной | | | | |
|продукции | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Доля инвестора | П |N(4.2) |П001110005003|<доля инвестора> |
|в прибыльной | | | | |
|продукции, | | | | |
|полученной от | | | | |
|выполнения | | | | |
|соглашения о | | | | |
|разделе | | | | |
|продукции, | | | | |
|согласно статье | | | | |
|-- соглашения | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Объем прибыльной| П |N(15.3) |П001110006003|<количество> |
|продукции, | | | | |
|принадлежащей | | | | |
|инвестору по | | | | |
|условиям | | | | |
|соглашения о | | | | |
|разделе | | | | |
|продукции | | | | |
|((строка 020 - | | | | |
|строка 030 - | | | | |
|строка 040) х | | | | |
|строка 050) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Стоимость | П |N(15) |П001110007003|<сумма> |
|прибыльной | | | | |
|продукции, | | | | |
|принадлежащей | | | | |
|инвестору по | | | | |
|условиям | | | | |
|соглашения о | | | | |
|разделе | | | | |
|продукции | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Приложение N 2 к Разделу 11. Отрицательная величина
(или ее часть) налоговой базы предыдущих отчетных
(налоговых) периодов, уменьшающая налоговую базу
в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38
Налогового кодекса
Таблица 24
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | П |Т(200) |П001120001000|<наименование соглашения>|
|соглашения о | | | | |
|разделе | | | | |
|продукции | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120002003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущих | | | | |
|отчетных | | | | |
|(налоговых) | | | | |
|периодов на | | | | |
|начало | | | | |
|налогового | | | | |
|периода - всего | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|в том числе: | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год образования | П |N(4) |П001120003001|<год> |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущего | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120003003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущих | | | | |
|отчетных | | | | |
|(налоговых) | | | | |
|периодов на | | | | |
|начало | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год образования | П |N(4) |П001120004001|<год> |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущего | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120004003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущих | | | | |
|отчетных | | | | |
|(налоговых) | | | | |
|периодов на | | | | |
|начало | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год образования | П |N(4) |П001120005001|<год> |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущего | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120005003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущих | | | | |
|отчетных | | | | |
|(налоговых) | | | | |
|периодов на | | | | |
|начало | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год образования | П |N(4) |П001120006001|<год> |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущего | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120006003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущих | | | | |
|отчетных | | | | |
|(налоговых) | | | | |
|периодов на | | | | |
|начало | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год образования | П |N(4) |П001120007001|<год> |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущего | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120007003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущих | | | | |
|отчетных | | | | |
|(налоговых) | | | | |
|периодов на | | | | |
|начало | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год образования | П |N(4) |П001120008001|<год> |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущего | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120008003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущих | | | | |
|отчетных | | | | |
|(налоговых) | | | | |
|периодов на | | | | |
|начало | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год образования | П |N(4) |П001120009001|<год> |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущего | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120009003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущих | | | | |
|отчетных | | | | |
|(налоговых) | | | | |
|периодов на | | | | |
|начало | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год образования | П |N(4) |П001120010001|<год> |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущего | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120010003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущих | | | | |
|отчетных | | | | |
|(налоговых) | | | | |
|периодов на | | | | |
|начало | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год образования | П |N(4) |П001120011001|<год> |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущего | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120011003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущих | | | | |
|отчетных | | | | |
|(налоговых) | | | | |
|периодов на | | | | |
|начало | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Отрицательная | П |N(15) |П001120012003|<сумма> |
|величина (или | | | | |
|ее часть) | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|предыдущих | | | | |
|отчетных | | | | |
|(налоговых) | | | | |
|периодов, | | | | |
|уменьшающая | | | | |
|налоговую базу | | | | |
|за отчетный | | | | |
|(налоговый) | | | | |
|период | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120013003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода - всего | | | | |
|(строка 020 - | | | | |
|строка 130 + | | | | |
|+ убыток по | | | | |
|строке 100 | | | | |
|Раздела 11) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|в том числе: | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год | П |N(4) |П001120014001|<год> |
|возникновения | | | | |
|остатка | | | | |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120014003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год | П |N(4) |П001120015001|<год> |
|возникновения | | | | |
|остатка | | | | |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120015003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год | П |N(4) |П001120016001|<год> |
|возникновения | | | | |
|остатка | | | | |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120016003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год | П |N(4) |П001120017001|<год> |
|возникновения | | | | |
|остатка | | | | |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120017003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год | П |N(4) |П001120018001|<год> |
|возникновения | | | | |
|остатка | | | | |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120018003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год | П |N(4) |П001120019001|<год> |
|возникновения | | | | |
|остатка | | | | |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120019003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год | П |N(4) |П001120020001|<год> |
|возникновения | | | | |
|остатка | | | | |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120020003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год | П |N(4) |П001120021001|<год> |
|возникновения | | | | |
|остатка | | | | |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120021003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Год | П |N(4) |П001120022001|<год> |
|возникновения | | | | |
|остатка | | | | |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П001120022003|<сумма> |
|неперенесенной | | | | |
|отрицательной | | | | |
|величины | | | | |
|налоговой базы | | | | |
|на конец | | | | |
|налогового | | | | |
|периода за -----| | | | |
|год | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
4. Требования по формированию значений
конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения
каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из
10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и
9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя
состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью
символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя
состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти
символов "*":
ХХХХ*****************
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к
составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет
значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО.
Данный классификатор можно получить в инспекциях ФНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен
файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается
произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в
передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"
Для отправителя - российской организации указывается полное
наименование организации в соответствии с учредительными документами
(при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая
указывается) либо полное наименование отделения иностранной
организации, осуществляющей деятельность на территории Российской
Федерации.
Для отправителя - инспекции ФНС значением реквизита должен быть
код <ИФНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего
информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица,
подготовившего информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического
лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного
налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации
источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который
представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со
структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование иностранной организации"
В случае предоставления налоговой декларации иностранной
организацией, осуществляющей деятельность через отделение, указывается
ее полное наименование на русском языке и в латинской транскрипции
(если таковая имеется), соответствующее наименованию, указанному в
свидетельстве о постановке на учет иностранной организации.
В случае подачи налоговой декларации иной организацией или
физическим лицом указывается наименование иностранной организации в
соответствии с сертификатом об инкорпорации или другим подобным
документом.
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование
организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в
наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное
наименование отделения иностранной организации, осуществляющей
деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе
юридического лица, образованного в соответствии с законодательством
Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской
Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в
Российской Федерации указывается идентификационный номер
налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной
организации, осуществляющей деятельность на территории Российской
Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом
органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения
организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом
органе юридического лица, образованного в соответствии с
законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на
территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для отделения
иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины
постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной
организации, осуществляющей деятельность на территории Российской
Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом
органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
российской организации в соответствии со "Свидетельством о
государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или
"Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр
юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002
года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если
данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика.
Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных
данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются
персональные данные (телефоны, дата и место рождения, гражданство и
код страны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Дата рождения руководителя"
Указывается дата рождения руководителя.
Реквизит "Место рождения руководителя"
Указывается место рождения руководителя.
Реквизит "Пол руководителя"
Указывает пол руководителя.
Реквизит "Гражданство руководителя"
Указывается гражданство руководителя.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран
мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов,
удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя"
Указывается на основании записи в паспорте или документе,
подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не
паспорт, а иной документ, удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии
адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес
ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране,
резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В
случае, если в организации нет должности главного бухгалтера,
указывается <пустое значение>,<пустое значение>,<пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному
лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН
не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его
учетных данных в период, за который представляется декларация,
сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа,
удостоверяющего личность, и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного
бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного
бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов,
удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера"
Указывается на основании записи в паспорте или документе,
подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не
|