| в течение текущего | | | | |
| налогового периода | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К уменьшению: | П |N(15) |П002040017003|<сумма> |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
| в целом по | | | | |
| организации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К уменьшению: | П |N(15) |П002040017004|<сумма> |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
| по организации без | | | | |
| входящих в нее | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К уменьшению: | П |N(15) |П002040017005|<сумма> |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
| в целом по | | | | |
| организации без | | | | |
| ликвидированных в | | | | |
| течение текущего | | | | |
| налового периода | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К уменьшению: | П |N(15) |П002040018003|<сумма> |
| в местный бюджет в | | | | |
| целом по организации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К уменьшению: | П |N(15) |П002040018004|<сумма> |
| в местный бюджет по | | | | |
| организации без | | | | |
| входящих в нее | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К уменьшению: | П |N(15) |П002040018005|<сумма> |
| в местный бюджет в | | | | |
| целом по организации | | | | |
| без ликвидированных | | | | |
| в течение текущего | | | | |
| налогового периода | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налог на прибыль с | П |N(15) |П002040019003|<сумма> |
| сумм, которые ранее не | | | | |
| учитывались при | | | | |
| формировании налоговой | | | | |
| базы: | | | | |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации в | | | | |
| целом по организации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налог на прибыль с | П |N(15) |П002040019004|<сумма> |
| сумм, которые ранее не | | | | |
| учитывались при | | | | |
| формировании налоговой | | | | |
| базы: | | | | |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
| по организаци без | | | | |
| входящих в нее | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налог на прибыль с | П |N(15) |П002040019005|<сумма> |
| сумм, которые ранее не | | | | |
| учитывались при | | | | |
| формировании налоговой | | | | |
| базы: | | | | |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации в | | | | |
| целом по организации | | | | |
| без ликвидированных в | | | | |
| течение текущего | | | | |
| налогового периода | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налог на прибыль с | П |N(15) |П002040020003|<сумма> |
| сумм, которые ранее не | | | | |
| учитывались при | | | | |
| формировании налоговой | | | | |
| базы: | | | | |
| в местный бюджет в | | | | |
| целом по организации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налог на прибыль с | П |N(15) |П002040020004|<сумма> |
| сумм, которые ранее не | | | | |
| учитывались при | | | | |
| формировании налоговой | | | | |
| базы: | | | | |
| в местный бюджет по | | | | |
| организации без | | | | |
| входящих в нее | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налог на прибыль с | П |N(15) |П002040020005|<сумма> |
| сумм, которые ранее не | | | | |
| учитывались при | | | | |
| формировании налоговой | | | | |
| базы: | | | | |
| в местный бюджет в | | | | |
| целом по организации | | | | |
| без ликвидированных в | | | | |
| течение текущего | | | | |
| налогового периода | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Квартал, на который | П |N(2) |П002040022001|Принимает значение: |
| уплачиваются | | | |для квартала - от 01 до |
| ежемесячные авансовые | | | |04; |
| платежи | | | |для полугодия - 02; |
| | | | |для 9 месяцев - 03; |
| | | | |для года - 04 |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ежемесячные авансовые | П |N(15) |П002040022003|<сумма> |
| платежи | | | | |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
| в целом по | | | | |
| организации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ежемесячные авансовые | П |N(15) |П002040022004|<сумма> |
| платежи | | | | |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
| по организации без | | | | |
| входящих в нее | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ежемесячные авансовые | П |N(15) |П002040022005|<сумма> |
| платежи | | | | |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
| в целом по | | | | |
| организации без | | | | |
| ликвидированных в | | | | |
| течение текущего | | | | |
| налогового периода | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ежемесячные авансовые | П |N(15) |П002040023003|<сумма> |
| платежи | | | | |
| в местный бюджет в | | | | |
| целом по организации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ежемесячные авансовые | П |N(15) |П002040023004|<сумма> |
| платежи | | | | |
| в местный бюджет по | | | | |
| организации без | | | | |
| входящих в нее | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ежемесячные авансовые | П |N(15) |П002040023005|<сумма> |
| платежи | | | | |
| в местный бюджет в | | | | |
| целом по организации | | | | |
| без ликвидированных в | | | | |
| течение текущего | | | | |
| налогового периода | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Расчет распределения авансовых платежей и налога
на прибыль по обособленным подразделениям организацией
(Приложение N 5а к Листу 02)
Таблица 17
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Наименование | П |Т(254) |П002050000100|<текст> |
| соглашения о разделе | | | | |
| продукции | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Является | П |К(1) |П002050000200|<код> Принимает значение:|
| сельскохозяйственным | | | |1 - является |
| товаропроизводителем | | | |сельскохозяйственным |
| | | | |товаропроизводителем |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Наименование | П |Т(1000) |П002050001003|<наименование |
| обособленного | | | |обособленного |
| подразделения | | | |подразделения> |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| КПП обособленного | П |I4(9) |П002050002003|<КПП обособленного |
| подразделения | | | |подразделения> |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Доля налоговой базы | П |N (7.4) |П002050003003|<величина доли> |
| (%) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база, исходя | П |N(15) |П002050004003|<сумма> |
| из доли | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база, исходя | П |N(15) |П002050005003|<сумма> |
| из доли и | | | | |
| дополнительных льгот: | | | | |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база, исходя | П |N(15) |П002050006003|<сумма> |
| из доли и | | | | |
| дополнительных льгот: | | | | |
| в местный бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога (%): | П |N(5.2) |П002050007003|<величина ставки> |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога (%): | П |N(5.2) |П002050008003|<величина ставки> |
| в местный бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога: | П |N(15) |П002050009003|<сумма> |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога: | П |N(15) |П002050010003|<сумма> |
| в местный бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Начислено налога: | П |N(15) |П002050011003|<сумма> |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Начислено налога: | П |N(15) |П002050012003|<сумма> |
| в местный бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога, | П |N(15) |П002050013003|<сумма> |
| выплаченная за | | | | |
| пределами Российской | | | | |
| Федерации и | | | | |
| засчитываемая в уплату | | | | |
| налога: | | | | |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога, | П |N(15) |П002050014003|<сумма> |
| выплаченная за | | | | |
| пределами Российской | | | | |
| Федерации и | | | | |
| засчитываемая в уплату | | | | |
| налога: | | | | |
| в местный бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К доплате: | П |N(15) |П002050015003|<сумма> |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К доплате: | П |N(15) |П002050016003|<сумма> |
| в местный бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К уменьшению: | П |N(15) |П002050017003|<сумма> |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К уменьшению: | П |N(15) |П002050018003|<сумма> |
| в местный бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налог на прибыль с | П |N(15) |П002050019003|<сумма> |
| сумм, которые ранее не | | | | |
| учитывались при | | | | |
| формировании налоговой | | | | |
| базы: | | | | |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налог на прибыль с | П |N(15) |П002050020003|<сумма> |
| сумм, которые ранее не | | | | |
| учитывались при | | | | |
| формировании налоговой | | | | |
| базы: | | | | |
| в местный бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Отметка о возложении | П |К(1) |П002050021003|<код> |
| обязанности по уплате | | | |принимает следующие |
| налога на обособленное | | | |значения: |
| подразделение (+) | | | |1 - есть (+) |
| | | | |0 - нет (-) |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Номер квартала, по | П |К(2) |П002050022001|Принимает значение: |
| состоянию на который | | | |для квартала - от 01 до |
| отражаются суммы | | | |04; |
| авансовых платежей в | | | |для полугодия - 02; |
| бюджет субъекта РФ и | | | |для 9 месяцев - 03; |
| местный бюджет | | | |для года - 04 |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ежемесячные авансовые | П |N(15) |П002050022003|<сумма> |
| платежи: | | | | |
| в бюджет субъекта | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ежемесячные авансовые | П |N(15) |П002050023003|<сумма> |
| платежи: | | | | |
| в местный бюджет | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Внереализационные доходы. Приложение N 6 к Листу 02
Таблица 18
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Наименование | П |Т(254) |П002060000100|<текст> |
| соглашения о разделе | | | | |
| продукции | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Является | П |К(1) |П002060000200|<код> Принимает значение:|
| сельскохозяйственным | | | |1 - является |
| товаропроизводителем | | | |сельскохозяйственным |
| | | | |товаропроизводителем |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Всего внереалиционных | П |N(15) |П002060001003|<сумма> |
| доходов (сумма строк с | | | | |
| 020 по 100, кроме | | | | |
| строк 041 - 043) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| От сдачи имущества в | П |N(15) |П002060002003|<сумма> |
| аренду (субаренду) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| В виде процентов, | П |N(15) |П002060003003|<сумма> |
| полученных по | | | | |
| договорам займа, | | | | |
| кредита, банковского | | | | |
| счета, а также по | | | | |
| ценным бумагам и | | | | |
| другим долговым | | | | |
| обязательствам | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| В виде сумм | П |N(15) |П002060004003|<сумма> |
| восстановленных | | | | |
| резервов, расходы на | | | | |
| формирование которых | | | | |
| были приняты в составе | | | | |
| расходов в | | | | |
| установленном порядке, | | | | |
| - всего: | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| в том числе: |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| резерв по сомнительным | П |N(15) |П002060004103|<сумма> |
| долгам | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| резерв на возможные | П |N(15) |П002060004203|<сумма> |
| потери по ссудам | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| резерв под обесценение | П |N(15) |П002060004303|<сумма> |
| ценных бумаг | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| В виде безвозмездно | П |N(15) |П002060005003|<сумма> |
| полученного имущества | | | | |
| (работ, услуг) или | | | | |
| имущественных прав | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| В виде дохода прошлых | П |N(15) |П002060006003|<сумма> |
| лет, выявленного в | | | | |
| отчетном (налоговом) | | | | |
| периоде | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| От операций с | П |N(15) |П002060007003|<сумма> |
| финансовыми | | | | |
| инструментами срочных | | | | |
| сделок | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| В виде стоимости | П |N(15) |П002060008003|<сумма> |
| полученных материалов | | | | |
| или иного имущества | | | | |
| при ликвидации | | | | |
| выводимых из | | | | |
| эксплуатации основных | | | | |
| средств | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| В виде сумм | П |N(15) |П002060009003|<сумма> |
| кредиторской | | | | |
| задолженности | | | | |
| (обязательства перед | | | | |
| кредиторами), | | | | |
| списанной в связи с | | | | |
| истечением срока | | | | |
| исковой давности или | | | | |
| по другим основаниям, | | | | |
| за исключением | | | | |
| случаев, | | | | |
| предусмотренных | | | | |
| подпунктом 21 пункта 1 | | | | |
| статьи 251 Кодекса | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Прочие | П |N(15) |П002060010003|<сумма> |
| внереализационные | | | | |
| доходы | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые
к внереализационным расходам
Приложение N 7 к Листу 02
Таблица 19
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Наименование | П |Т(254) |П002070000100|<текст> |
| соглашения о разделе | | | | |
| продукции | | | | |
| | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Является | П |К(1) |П002070000200|<код> Принимает значение:|
| сельскохозяйственным | | | |1 - является |
| товаропроизводителем | | | |сельскохозяйственным |
| | | | |товаропроизводителем |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Всего | П |N(15) |П002070001003|<сумма> |
| внереализационных | | | | |
| расходов и убытков, | | | | |
| приравниваемых к | | | | |
| внереализационным | | | | |
| расходам (сумма строк | | | | |
| с 020 по 110, кроме | | | | |
| строки 081) | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| Внереализационные расходы: |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| Расходы в виде | П |N(15) |П002070002003|<сумма> |
| процентов по долговым | | | | |
| обязательствам любого | | | | |
| вида, в том числе | | | | |
| процентов, начисленных | | | | |
| по ценным бумагам и | | | | |
| иным обязательствам, | | | | |
| выпущенным | | | | |
| (эмитированным) | | | | |
| налогоплательщиком | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы | П |N(15) |П002070003003|<сумма> |
| налогоплательщика, | | | | |
| применяющего метод | | | | |
| начисления, на | | | | |
| формирование резервов | | | | |
| по сомнительным долгам | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы в виде сумм | П |N(15) |П002070004003|<сумма> |
| налогов, относящихся к | | | | |
| поставленным | | | | |
| товарно-материальным | | | | |
| ценностям, работам, | | | | |
| услугам, если | | | | |
| кредиторская | | | | |
| задолженность | | | | |
| (обязательства перед | | | | |
| кредиторами) по такой | | | | |
| поставке списана в | | | | |
| отчетном периоде | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы на | П |N(15) |П002070005003|<сумма> |
| формирование резервов | | | | |
| на возможные потери по | | | | |
| ссудам | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы по операциям с | П |N(15) |П002070006003|<сумма> |
| финансовыми | | | | |
| инструментами срочных | | | | |
| сделок | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы на содержание | П |N(15) |П002070007003|<сумма> |
| переданного по | | | | |
| договору аренды | | | | |
| имущества (включая | | | | |
| амортизацию по этому | | | | |
| имуществу) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы на ликвидацию | П |N(15) |П002070008003|<сумма> |
| выводимых из | | | | |
| эксплуатации основных | | | | |
| средств | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| в том числе |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| суммы | П |N(15) |П002070008103|<сумма> |
| недоначисленной | | | | |
| амортизации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Убытки, приравниваемые | | | | |
| к внереализационным | | | | |
| расходам: | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Убытки прошлых | П |N(15) |П002070009003|<сумма> |
| налоговых периодов, | | | | |
| выявленные в текущем | | | | |
| отчетном (налоговом) | | | | |
| периоде | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Суммы безнадежных | П |N(15) |П002070010003|<сумма> |
| долгов, а в случае, | | | | |
| если налогоплательщик | | | | |
| принял решение о | | | | |
| создании резерва по | | | | |
| сомнительным долгам, | | | | |
| суммы безнадежных | | | | |
| долгов, не покрытые за | | | | |
| счет средств резерва | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Прочие | П |N(15) |П002070011003|<сумма> |
| внереализационные | | | | |
| расходы и убытки, | | | | |
| приравниваемые к | | | | |
| внереализационным | | | | |
| расходам | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Расчет налога на прибыль с доходов
в виде дивидендов (доходов от долевого участия
в других организациях, созданных на территории
Российской Федерации), процентов по государственным
и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого
налоговым агентом (источником
выплаты доходов) (Лист 03)
Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов
в виде дивидендов (доходов от долевого участия
в других организациях, созданных на территории
Российской Федерации)
Таблица 20.1
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма дивидендов, | П |N(15) |П002080001003|<сумма> |
| подлежащих | | | | |
| распределению между | | | | |
| акционерами | | | | |
| (участниками) в | | | | |
| текущем налоговом | | | | |
| периоде, - всего | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Дивиденды к уменьшению | П |N(15) |П002080002003|<сумма> |
| - всего | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| в том числе: |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| дивиденды, | П |N(15) |П002080003003|<сумма> |
| начисленные | | | | |
| иностранным | | | | |
| организациям | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| дивиденды, | П |N(15) |П002080004003|<сумма> |
| начисленные физическим | | | | |
| лицам - нерезидентам | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| дивиденды, | П |N(15) |П002080005003|<сумма> |
| полученные самим | | | | |
| налоговым агентом в | | | | |
| предыдущем отчетном | | | | |
| (налоговом) периоде | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| дивиденды, | П |N(15) |П002080005103|<сумма> |
| полученные самим | | | | |
| налоговым агентом в | | | | |
| текущем отчетном | | | | |
| (налоговом) периоде, | | | | |
| до распределения | | | | |
| дивидендов между | | | | |
| акционерами | | | | |
| (участниками) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база, | П |N(15) |П002080006003|<сумма> |
| рассчитанная по пункту | | | | |
| 2 статьи 275 НК | | | | |
| (строка 010 - строка | | | | |
| 020), - всего | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| в том числе: |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| по российским | П |N(15) |П002080007003|<сумма> |
| организациям - | | | | |
| плательщикам налога | | | | |
| на прибыль | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| по акционерам | П |N(15) |П002080007103|<сумма> |
| (участникам), не | | | | |
| являющимся | | | | |
| плательщиками налога | | | | |
| на прибыль, | | | | |
| указывается | | | | |
| справочно | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| по физическим лицам | П |N(15) |П002080007203|<сумма> |
| - резидентам, | | | | |
| указывается | | | | |
| справочно | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога (6 | П |N(1) |П002080008003|Принимает значение: |
| процентов) | | | |6 |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Исчисленная сумма | П |N(15) |П002080009003|<сумма> |
| налога, причитающаяся | | | | |
| в бюджет в текущем | | | | |
| налоговом периоде | | | | |
| (строка 070 x строка | | | | |
| 080) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Перечислено в бюджет | П |N(15) |П002080010003|<сумма> |
| налога | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| в том числе: |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| Срок перечисления | П |D(10) |П002080011001|<дата> |
| налога в бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма перечисления | П |N(15) |П002080011003|<сумма> |
| налога в бюджет по | | | | |
| первому сроку | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Срок перечисления | П |D(10) |П002080012001|<дата> |
| налога в бюджет | | | | |
| | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма перечисления | П |N(15) |П002080012003|<сумма> |
| налога в бюджет по | | | | |
| второму сроку | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Срок перечисления | П |D(10) |П002080013001|<дата> |
| налога в бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма перечисления | П |N(15) |П002080013003|<сумма> |
| налога в бюджет по | | | | |
| третьему сроку | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Срок перечисления | П |D(10) |П002080014001|<дата> |
| налога в бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма перечисления | П |N(15) |П002080014003|<сумма> |
| налога в бюджет по | | | | |
| четвертому сроку | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 20.2
------------------------------------------------------------------------------------
| Срок перечисления | П |D(10) |П002080014101|<дата> |
| налога в бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма перечисления | П |N(15) |П002080014103|<сумма> |
| налога в бюджет | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 20.3
------------------------------------------------------------------------------------
| К доплате (строка 090 | П |N(15) |П002080015003|<сумма> |
| - строка 100) | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов
в виде процентов по государственным и муниципальным
ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом
(источником выплаты доходов)
Таблица 21.1
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Начислено всего | П |N(15) |П002090001003|<сумма> |
| доходов | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база по всем | П |N(15) |П002090002003|<сумма> |
| получателям доходов | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога (15 | П |N(2) |П002090003003|Значение равно 15 |
| процентов) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога, | П |N(15) |П002090004003|<сумма> |
| причитающаяся в бюджет | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Начислено в бюджет | П |N(15) |П002090005003|<сумма> |
| налога с доходов | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К доплате (строка 040 | П |N(15) |П002090006003|<сумма> |
| - строка 050) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К уменьшению (строка | П |N(15) |П002090007003|<сумма> |
| 050 - строка 040) | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Раздел В. Реестр - расшифровка начисленных сумм
дивидендов (процентов)
Таблица 21.2
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | П |Т(254) |П002090008003| <наименование |
| получателя | | | | организации> |
| | | | | УП:/П002090002003//=/0 |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Юридический адрес | П |К(3), |П002090009003| <код страны>,<индекс>, |
| (место жительства | |N(6), | | <код региона>,<район>, |
| | |К(2), | | <город>,<населенный |
| | |Т1(40), | | пункт>,<улица>,<дом>, |
| | |Т1(40), | | <корпус>,<квартира> |
| | |Т1(40), | | УП:/П002090002003//=/0 |
| | |Т1(40), | | |
| | |Т1(7), | | |
| | |Т1(7), | | |
| | |Т1(7) | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| ИНН | П |I3(10) |П002090010003| <ИНН организации> |
| | | | | УП:/П002090002003//=/0 |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| КПП | П |I4(9) |П002090011003| <КПП организации> |
| | | | | УП:/П002090002003//=/0 |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Руководитель | П |Т2(25) |П002090012003| <фамилия>,<имя>, |
| организации (Ф.И.О.) | |Т2(25) | | <отчество> |
| | |Т2(25) | | УП:/П002090002003//=/0 |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Контактный телефон | П |Т(20)| |П002090013003| <номер телефона> |
| | |Е(0) | | УП:/П002090002003//=/0 |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Дата перечисления | П |D(10) |П002090014003| <дата> |
| дивидендов | | | | УП:/П002090002003//=/0 |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма дивидендов | П |N(15) |П002090015003| <сумма> |
| | | | | УП:/П002090002003//=/0 |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога | П |N(15) |П002090016003| <сумма> |
| | | | | УП:/П002090002003//=/0 |
------------------------------------------------------------------------------------
Лист 04
Расчет налога на прибыль с доходов
в виде процентов, полученных (начисленных)
по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также
с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия
в иностранных организациях), исчисляемого и уплачиваемого
получателями этих доходов
Раздел А. Расчет налога на прибыль
с доходов в виде процентов, полученных (начисленных)
по государственным и муниципальным ценным бумагам
Таблица 22
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Доход, полученный | П |N(15) |П002100001003|<сумма> |
| (начисленный) по | | | | |
| государственным и | | | | |
| муниципальным | | | | |
| бумагам, - всего | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Доход в виде | П |N(15) |П002100002003|<сумма> |
| процентов по | | | | |
| государственным и | | | | |
| муниципальным | | | | |
| облигациям, | | | | |
| подлежащий | | | | |
| налогообложению по | | | | |
| ставке 0 процентов | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база по | П |N(15) |П002100003003|<сумма> |
| доходам, | | | | |
| образующимся у | | | | |
| получателя дохода | | | | |
| (строка 010 - строка | | | | |
| 020) | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| в том числе: |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| в виде процентного | П |N(15) |П002100004003|<сумма> |
| (купонного) дохода | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| по государственным и | П |N(15) |П002100005003|<сумма> |
| муниципальным ценным | | | | |
| бумагам, по которым | | | | |
| не установлена | | | | |
| процентная ставка, | | | | |
| выпущенным с | | | | |
| 01.01.99, исходя из | | | | |
| заранее заявленного | | | | |
| (установленного) | | | | |
| дохода в виде | | | | |
| дисконта, | | | | |
| рассчитанного как | | | | |
| разница между | | | | |
| номинальной | | | | |
| стоимостью и ценой | | | | |
| первичного | | | | |
| размещения облигаций | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| по государственным и | П |N(15) |П002100006003|<сумма> |
| муниципальным ценным | | | | |
| бумагам, по которым | | | | |
| не установлена | | | | |
| процентная ставка, | | | | |
| выпущенным до | | | | |
| 01.01.99, процент | | | | |
| (дисконт) по которым | | | | |
| определяется в виде | | | | |
| разницы между ценой | | | | |
| реализации | | | | |
| (погашения) и ценой | | | | |
| приобретения | | | | |
| облигаций | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| по процентным | П |N(15) |П002100007003|<сумма> |
| доходам российских | | | | |
| организаций за время | | | | |
| владения ценными | | | | |
| бумагами, | | | | |
| полученными | | | | |
| первичными | | | | |
| владельцами в обмен | | | | |
| на государственные | | | | |
| краткосрочные | | | | |
| бескупонные | | | | |
| облигации в | | | | |
| соответствии с | | | | |
| Постановлением | | | | |
| Правительства | | | | |
| Российской Федерации | | | | |
| от 20.07.98 N 843 | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |N(2) |П002100008003|Значение равно 15 |
| (15 процентов) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога с доходов | П |N(15) |П002100009003|<сумма> |
| (строка 030 х строка | | | | |
| 080 : 100) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Начислено в бюджет | П |N(15) |П002100010003|<сумма> |
| налога с доходов | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К доплате (строка 090 | П |N(15) |П002100011003|<сумма> |
| - строка 100) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К уменьшению (строка | П |N(15) |П002100012003|<сумма> |
| 090 - строка 100, если | | | | |
| показатель строки 100 | | | | |
| превышает показатель | | | | |
| строки 090) | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов
в виде дивидендов (доходов от долевого участия
в иностранных организациях)
Таблица 23
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Начислено всего | П |N(15) |П002110001003|<сумма> |
| доходов | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога (15 | П |N(2) |П002110002003|Значение равно 15 |
| процентов) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога (строка | П |N(15) |П002110003003|<сумма> |
| 010 x строка 020 : | | | | |
| 100) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Начислено в бюджет | П |N(15) |П002110004003|<сумма> |
| налога с доходов | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога, | П |N(15) |П002110005003|<сумма> |
| выплаченная за | | | | |
| пределами Российской | | | | |
| Федерации и | | | | |
| засчитываемая в уплату | | | | |
| налога согласно | | | | |
| специальной Декларации | | | | |
| (расчета), принятой | | | | |
| налоговым органом | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К доплате (строка 030 | П |N(15) |П002110006003|<сумма> |
| - строка 040 - строка | | | | |
| 050) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| К уменьшению | П |N(15) |П002110007003|<сумма> |
------------------------------------------------------------------------------------
Лист 05
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль
по операциям с ценными бумагами, обращающимися
на организованном рынке ценных бумаг
Таблица 24
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от реализации | П |N(15) |П002120001003|<сумма> |
| (выбытия, в т.ч. доход | | | | |
| от погашения) ценных | | | | |
| бумаг, обращающихся на | | | | |
| организованном рынке | | | | |
| ценных бумаг | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма отклонения | П |N(15) |П002120002003|<сумма> |
| фактической выручки от | | | | |
| реализации (выбытия) | | | | |
| ценных бумаг, | | | | |
| обращающихся на | | | | |
| организованном рынке | | | | |
| ценных бумаг, ниже | | | | |
| минимальной цены | | | | |
| сделок на | | | | |
| организованном рынке | | | | |
| ценных бумаг | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы, связанные с | П |N(15) |П002120003003|<сумма> |
| приобретением и | | | | |
| реализацией (выбытием, | | | | |
| в т.ч. погашением) | | | | |
| ценных бумаг, | | | | |
| обращающихся на | | | | |
| организованном рынке | | | | |
| ценных бумаг | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Итого прибыль (убыток) | П |N(15) |П002120004003|<сумма> |
| (строка 010 + строка | | | | |
| 020 - строка 030) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма положительного | П |N(15) |П002120005003|<сумма> |
| сальдо курсовых | | | | |
| разниц, возникших с | | | | |
| даты поступления | | | | |
| иностранной валюты на | | | | |
| счет предприятия или | | | | |
| организации и до даты | | | | |
| принятия ОВГВЗ серии | | | | |
| III к бухгалтерскому | | | | |
| учету, в доле, | | | | |
| приходящейся на | | | | |
| реализованные | | | | |
| (выбывшие) | | | | |
| государственные ценные | | | | |
| бумаги (для первичных | | | | |
| владельцев) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма прибыли, | П |N(15) |П002120006003|<сумма> |
| направляемая на | | | | |
| покрытие убытка по | | | | |
| ценным бумагам, | | | | |
| полученным в | | | | |
| результате новации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база (строка | П |N(15) |П002120007003|<сумма> |
| 040 - строка 050 - | | | | |
| строка 060) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| 30% от налоговой базы | П |N(15) |П002120008003|<сумма> |
| (строка 070 х 0,3) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма убытка или части | П |N(15) |П002120009003|<сумма> |
| убытка, полученного в | | | | |
| предыдущем | | | | |
| (предыдущих) налоговом | | | | |
| (налоговых) периоде | | | | |
| (периодах). Входящее | | | | |
| сальдо | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма убытка или части | П |N(15) |П002120010003|<сумма> |
| убытка, признаваемая в | | | | |
| отчетном (налоговом) | | | | |
| периоде в целях | | | | |
| налогообложения, | | | | |
| уменьшающая налоговую | | | | |
| базу за отчетный | | | | |
| (налоговый) период (не | | | | |
| выше 30% строки 070) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма неучтенного | П |N(15) |П002120011003|<сумма> |
| убытка, подлежащего | | | | |
| переносу на будущий | | | | |
| отчетный (налоговый) | | | | |
| период. Исходящее | | | | |
| сальдо (строка 090 - | | | | |
| строка 100) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база (строка | П |N(15) |П002120012003|<сумма> |
| 070 - строка 100) | | | | |
| отражается по строкам | | | | |
| 180 - 200 Листа 02 | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Лист 06
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль
по операциям с ценными бумагами, не обращающимися
на организованном рынке ценных бумаг
Таблица 25
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от реализации | П |N(15) |П002130001003|<сумма> |
| (выбытия, в т.ч. доход | | | | |
| от погашения) ценных | | | | |
| бумаг, не обращающихся | | | | |
| на организованном | | | | |
| рынке ценных бумаг | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма отклонения | П |N(15) |П002130002003|<сумма> |
| фактической выручки от | | | | |
| реализации (выбытия) | | | | |
| ценных бумаг, не | | | | |
| обращающихся на | | | | |
| организованном рынке | | | | |
| ценных бумаг, ниже | | | | |
| расчетной цены | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы, связанные с | П |N(15) |П002130003003|<сумма> |
| приобретением и | | | | |
| реализацией (выбытием, | | | | |
| в т.ч. погашением) | | | | |
| ценных бумаг, не | | | | |
| обращающихся на | | | | |
| организованном рынке | | | | |
| ценных бумаг | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Итого прибыль (убыток) | П |N(15) |П002130004003|<сумма> |
| (строка 010 + строка | | | | |
| 020 - строка 030) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма положительного | П |N(15) |П002130005003|<сумма> |
| сальдо курсовых | | | | |
| разниц, возникших с | | | | |
| даты поступления | | | | |
| иностранной валюты на | | | | |
| счет предприятия или | | | | |
| организации и до даты | | | | |
| принятия ОВГВЗ серии | | | | |
| III к бухгалтерскому | | | | |
| учету, в доле, | | | | |
| приходящейся на | | | | |
| реализованные | | | | |
| (выбывшие) | | | | |
| государственные ценные | | | | |
| бумаги (для первичных | | | | |
| владельцев) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма прибыли, | П |N(15) |П002130006003|<сумма> |
| направляемая на | | | | |
| покрытие убытка по | | | | |
| ценным бумагам, | | | | |
| полученным в | | | | |
| результате новации | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база (строка | П |N(15) |П002130007003|<сумма> |
| 040 - строка 050 - | | | | |
| строка 060) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| 30% от налоговой базы | П |N(15) |П002130008003|<сумма> |
| (строка 070 х 0,3) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма убытка или части | П |N(15) |П002130009003|<сумма> |
| убытка, полученного в | | | | |
| предыдущем | | | | |
| (предыдущих) налоговом | | | | |
| (налоговых) периоде | | | | |
| (периодах). Входящее | | | | |
| сальдо | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма убытка или части | П |N(15) |П002130010003|<сумма> |
| убытка, признаваемая в | | | | |
| отчетном (налоговом) | | | | |
| периоде в целях | | | | |
| налогообложения, | | | | |
| уменьшающая налоговую | | | | |
| базу за отчетный | | | | |
| (налоговый) период (не | | | | |
| выше 30% строки 70) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма неучтенного | П |N(15) |П002130011003|<сумма> |
| убытка, подлежащего | | | | |
| переносу на будущий | | | | |
| отчетный (налоговый) | | | | |
| период. Исходящее | | | | |
| сальдо (строка 090 - | | | | |
| строка 100) | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база (строка | П |N(15) |П002130012003|<сумма> |
| 070 - строка 100) | | | | |
| отражается по строкам | | | | |
| 180 - 200 Листа 02 | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
|