|(Федеральный | | | | |
|бюджет) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Примечание: |П |N(15) |П000220010004|<сумма> |
|Выплаты, не | | | | |
|отнесенные к | | | | |
|расходам, | | | | |
|уменьшающим | | | | |
|налоговую базу | | | | |
|по налогу на | | | | |
|прибыль | | | | |
|организаций в | | | | |
|отчетном | | | | |
|периоде (ФСС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Примечание: |П |N(15) |П000220010005|<сумма> |
|Выплаты, не | | | | |
|отнесенные к | | | | |
|расходам, | | | | |
|уменьшающим | | | | |
|налоговую базу | | | | |
|по налогу на | | | | |
|прибыль | | | | |
|организаций в | | | | |
|отчетном | | | | |
|периоде (ФФОМС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Примечание: |П |N(15) |П000220010006|<сумма> |
|Выплаты, не | | | | |
|отнесенные к | | | | |
|расходам, | | | | |
|уменьшающим | | | | |
|налоговую базу | | | | |
|по налогу на | | | | |
|прибыль | | | | |
|организаций в | | | | |
|отчетном | | | | |
|периоде (ТФОМС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Примечание: |П |N(15) |П000220010103|<сумма> |
|Выплаты, не | | | | |
|отнесенные к | | | | |
|расходам, | | | | |
|уменьшающим | | | | |
|налоговую базу | | | | |
|по налогу на | | | | |
|прибыль в | | | | |
|отчетном | | | | |
|периоде по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(Федеральный | | | | |
|бюджет) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Примечание: |П |N(15) |П000220010104|<сумма> |
|Выплаты, не | | | | |
|отнесенные к | | | | |
|расходам, | | | | |
|уменьшающим | | | | |
|налоговую базу | | | | |
|по налогу на | | | | |
|прибыль в | | | | |
|отчетном | | | | |
|периоде по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(ФСС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Примечание: |П |N(15) |П000220010105|<сумма> |
|Выплаты, не | | | | |
|отнесенные к | | | | |
|расходам, | | | | |
|уменьшающим | | | | |
|налоговую базу | | | | |
|по налогу на | | | | |
|прибыль в | | | | |
|отчетном | | | | |
|периоде по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(ФФОМС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Примечание: |П |N(15) |П000220010106|<сумма> |
|Выплаты, не | | | | |
|отнесенные к | | | | |
|расходам, | | | | |
|уменьшающим | | | | |
|налоговую базу | | | | |
|по налогу на | | | | |
|прибыль в | | | | |
|отчетном | | | | |
|периоде по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(ТФОМС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, не |П |N(15) |П000220011003|<сумма> |
|подлежащие | | | | |
|налогообложению | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии | | | | |
|со ст. 238 | | | | |
|Кодекса | | | | |
|(Федеральный | | | | |
|бюджет) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, не |П |N(15) |П000220011004|<сумма> |
|подлежащие | | | | |
|налогообложению | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии | | | | |
|со ст. 238 | | | | |
|Кодекса (ФСС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, не |П |N(15) |П000220011005|<сумма> |
|подлежащие | | | | |
|налогообложению | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии | | | | |
|со ст. 238 | | | | |
|Кодекса (ФФОМС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, не |П |N(15) |П000220011006|<сумма> |
|подлежащие | | | | |
|налогообложению | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии | | | | |
|со ст. 238 | | | | |
|Кодекса (ТФОМС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, не |П |N(15) |П000220011103|<сумма> |
|подлежащие | | | | |
|налогообложению | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии | | | | |
|со ст. 238 | | | | |
|Кодекса по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(Федеральный | | | | |
|бюджет) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, не |П |N(15) |П000220011104|<сумма> |
|подлежащие | | | | |
|налогообложению | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии | | | | |
|со ст. 238 | | | | |
|Кодекса по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(ФСС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, не |П |N(15) |П000220011105|<сумма> |
|подлежащие | | | | |
|налогообложению | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии | | | | |
|со ст. 238 | | | | |
|Кодекса по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(ФФОМС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, не |П |N(15) |П000220011106|<сумма> |
|подлежащие | | | | |
|налогообложению | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии | | | | |
|со ст. 238 | | | | |
|Кодекса по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(ТФОМС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, |П |N(15) |П000220012003|<сумма> |
|освобождаемые | | | | |
|от | | | | |
|налогообложения | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии с | | | | |
|п. 2 ст. Кодекса| | | | |
|(Федеральный | | | | |
|бюджет) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, |П |N(15) |П000220012004|<сумма> |
|освобождаемые | | | | |
|от | | | | |
|налогообложения | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии с | | | | |
|п. 2 ст. 245 | | | | |
|Кодекса (ФСС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, |П |N(15) |П000220012005|<сумма> |
|освобождаемые | | | | |
|от | | | | |
|налогообложения | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии с | | | | |
|п. 2 ст. 245 | | | | |
|Кодекса (ФФОМС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, |П |N(15) |П000220012006|<сумма> |
|освобождаемые от| | | | |
|налогообложения | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии с | | | | |
|п. 2 ст. 245 | | | | |
|Кодекса (ТФОМС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, |П |N(15) |П000220012103|<сумма> |
|освобождаемые от| | | | |
|налогообложения | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии с | | | | |
|п. 2 ст. 245 | | | | |
|Кодекса по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(Федеральный | | | | |
|бюджет) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, |П |N(15) |П000220012104|<сумма> |
|освобождаемые от| | | | |
|налогообложения | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии с | | | | |
|п. 2 ст. 245 | | | | |
|Кодекса по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(ФСС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, |П |N(15) |П000220012105|<сумма> |
|освобождаемые от| | | | |
|налогообложения | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии с | | | | |
|п. 2 ст. 245 | | | | |
|Кодекса по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(ФФОМС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, |П |N(15) |П000220012106|<сумма> |
|освобождаемые от| | | | |
|налогообложения | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии с | | | | |
|п. 2 ст. 245 | | | | |
|Кодекса по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(ТФОМС) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, не |П |N(15) |П000220013003|<сумма> |
|включаемые в | | | | |
|налоговую базу | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии с | | | | |
|п. 3 ст. 245 | | | | |
|Кодекса | | | | |
|(Федеральный | | | | |
|бюджет) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Суммы, не |П |N(15) |П000220013103|<сумма> |
|включаемые в | | | | |
|налоговую базу | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде в | | | | |
|соответствии с | | | | |
|п. 3 ст. 245 | | | | |
|Кодекса по | | | | |
|обособленным | | | | |
|подразделениям | | | | |
|организации | | | | |
|(Федеральный | | | | |
|бюджет) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 3. Выплаты, начисленные
налогоплательщикам в пользу физических лиц,
являющихся инвалидами I, II или III группы,
включаемые в строки 0400 - 0440 Раздела
Таблица 13
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, |П |Т2(60), |П000030001003|<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |Т2(60), | |<отчество> |
|физического | |Т2(60) | | |
|лица, | | | | |
|являющегося | | | | |
|инвалидом I, II | | | | |
|или III группы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер справки |П |Т(15) |П000030002003|<номер справки> |
|учреждения | | | | |
|медико- | | | | |
|социальной | | | | |
|экспертизы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи |П |D(10) |П000030003003|<дата выдачи справки> |
|справки | | | | |
|учреждения | | | | |
|медико- | | | | |
|социальной | | | | |
|экспертизы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Группа |П |Т(3) |П000030004003|Принимает значение: |
|инвалидности, | | | |<I> - первая группа; |
|указанная в | | | |<II> - вторая группа; |
|справке | | | |<III> - третья группа |
|учреждения | | | | |
|медико- | | | | |
|социальной | | | | |
|экспертизы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата начала и |П |D(10), |П000030005003|<дата начала срока |
|окончания срока | |D(10) | |действия справки>,<дата |
|инвалидности, | | | |окончания срока действия |
|установленного | | | |справки> |
|справкой | | | | |
|учреждения | | | | |
|медико- | | | | |
|социальной | | | | |
|экспертизы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Начислено выплат|П |N(15) |П000030006003|<сумма> |
|в отчетном | | | | |
|периоде | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Начислено выплат|П |N(15) |П000030007003|<сумма> |
|за последние | | | | |
|три месяца | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Из них: |
|--------------------------------------------------------------------------|
|1-й месяц |П |N(15) |П000030008003|<сумма> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|2-й месяц |П |N(15) |П000030009003|<сумма> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|3-й месяц |П |N(15) |П000030010003|<сумма> |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 3.1. Выплаты в пользу всех физических лиц,
являющихся инвалидами I, II или III группы,
включаемые в строки 0400 - 0440 Раздела 2
Таблица 14
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Начислено выплат|П |N(15) |П000310011003|<сумма> |
|в пользу всех | | | | |
|физических лиц -| | | | |
|инвалидов | | | | |
|в отчетном | | | | |
|периоде, всего | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Начислено выплат|П |N(15) |П000310012003|<сумма> |
|в пользу всех | | | | |
|физических лиц -| | | | |
|инвалидов | | | | |
|за последние три| | | | |
|месяца отчетного| | | | |
|периода | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Из них: |
|--------------------------------------------------------------------------|
|1-й месяц |П |N(15) |П000310013003|<сумма> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|2-й месяц |П |N(15) |П000310014003|<сумма> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|3-й месяц |П |N(15) |П000310015003|<сумма> |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 3.2. Расчет условий на право применения
налоговых льгот, установленных подпунктом 2 пункта 1
статьи 239 Налогового кодекса Российской Федерации
Таблица 15
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|--------------------------------------------------------------------------|
|I. Для общественных организаций инвалидов (в том числе созданных как |
|союзы общественных организаций инвалидов) |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Численность |П |N(8) |П000320011003|<число> |
|членов | | | | |
|организации | | | | |
|всего за 1-й | | | | |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Численность |П |N(8) |П000320011004|<число> |
|членов | | | | |
|организации | | | | |
|всего за 2-й | | | | |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Численность |П |N(8) |П000320011005|<число> |
|членов | | | | |
|организации | | | | |
|всего за 3-й | | | | |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Численность |П |N(8) |П000320012003|<число> |
|инвалидов и их | | | | |
|законных | | | | |
|представителей | | | | |
|за 1-й месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Численность |П |N(8) |П000320012004|<число> |
|инвалидов и их | | | | |
|законных | | | | |
|представителей | | | | |
|за 2-й месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Численность |П |N(8) |П000320012005|<число> |
|инвалидов и их | | | | |
|законных | | | | |
|представителей | | | | |
|за 3-й месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|налогового | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес, % |П |N(5.2) |П000320013003|<удельная численность |
|численности | | | |физических лиц - |
|инвалидов и их | | | |инвалидов> |
|законных | | | | |
|представителей | | | | |
|по отношению к | | | | |
|численности | | | | |
|членов | | | | |
|организации за | | | | |
|1-й месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес, % |П |N(5.2) |П000320013004|<удельная численность |
|численности | | | |физических лиц - |
|инвалидов и их | | | |инвалидов> |
|законных | | | | |
|представителей | | | | |
|по отношению к | | | | |
|численности | | | | |
|членов | | | | |
|организации за | | | | |
|2-й месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес, % |П |N(5.2) |П000320013005|<удельная численность |
|численности | | | |физических лиц - |
|инвалидов и их | | | |инвалидов> |
|законных | | | | |
|представителей | | | | |
|по отношению к | | | | |
|численности | | | | |
|членов | | | | |
|организации за | | | | |
|3-й месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|II. Для организаций, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов|
|общественных организаций инвалидов |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Среднесписочная |П |N(8) |П000320014003|<число> |
|численность | | | | |
|всего за 1-й | | | | |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Среднесписочная |П |N(8) |П000320014004|<число> |
|численность | | | | |
|всего за 2-й | | | | |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Среднесписочная |П |N(8) |П000320014005|<число> |
|численность | | | | |
|всего за 3-й | | | | |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Среднесписочная |П |N(8) |П000320015003|<число> |
|численность | | | | |
|инвалидов за 1-й| | | | |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Среднесписочная |П |N(8) |П000320015004|<число> |
|численность | | | | |
|инвалидов за 2-й| | | | |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Среднесписочная |П |N(8) |П000320015005|<число> |
|численность | | | | |
|инвалидов за 3-й| | | | |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес, % |П |N(5.2) |П000320016003|<удельная численность |
|среднесписочной | | | |физических лиц - |
|численности | | | |инвалидов> |
|инвалидов по | | | | |
|отношению к | | | | |
|среднесписочной | | | | |
|численности | | | | |
|всего за 1-й | | | | |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес, % |П |N(5.2) |П000320016004|<удельная численность |
|среднесписочной | | | |физических лиц - |
|численности | | | |инвалидов> |
|инвалидов по | | | | |
|отношению к | | | | |
|среднесписочной | | | | |
|численности | | | | |
|всего за 2-й | | | | |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес, % |П |N(5.2) |П000320016005|<удельная численность |
|среднесписочной | | | |физических лиц - |
|численности | | | |инвалидов> |
|инвалидов по | | | | |
|отношению к | | | | |
|среднесписочной | | | | |
|численности | | | | |
|всего за 3-й | | | | |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фонд оплаты |П |N(15) |П000320017003|<сумма> |
|труда всего | | | | |
|за 1-й месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фонд оплаты |П |N(15) |П000320017004|<сумма> |
|труда всего | | | | |
|за 2-й месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фонд оплаты |П |N (15) |П000320017005|<сумма> |
|труда всего | | | | |
|за 3-й месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Заработная |П |N(15) |П000320018003|<сумма> |
|плата инвалидов | | | | |
|за 1-й месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Заработная |П |N(15) |П000320018004|<сумма> |
|плата инвалидов | | | | |
|за 2-й месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Заработная |П |N(15) |П000320018005|<сумма> |
|плата инвалидов | | | | |
|за 3-й месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес |П |N(5.2) |П000320019003|<удельный вес заработной |
|заработной платы| | | |платы физических лиц - |
|инвалидов за 1-й| | | |инвалидов> |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес |П |N(5.2) |П000320019004|<удельный вес заработной |
|заработной платы| | | |платы физических лиц - |
|инвалидов за 2-й| | | |инвалидов> |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Удельный вес |П |N(5.2) |П000320019005|<удельный вес заработной |
|заработной платы| | | |платы физических лиц - |
|инвалидов за 3-й| | | |инвалидов> |
|месяц | | | | |
|последнего | | | | |
|квартала | | | | |
|отчетного | | | | |
|периода | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Примечание к части II раздела 3.2. Перечень
организаций, вклады которых составляют уставный
капитал организации, заявляющей право
на применение налоговой льготы
Таблица 16
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование |П |Т(1000) |П000330001002|<наименование |
|организации | | | |организации> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН |П |I3(10) |П000330001003|<ИНН организации> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП |П |I4(9)|Е(0) |П000330001004|<КПП организации> |
----------------------------------------------------------------------------
4. Требования по формированию
значений конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения
каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где:
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из
10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и
9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя
состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью
символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя
состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти
символов "*":
хххх*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к
составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет
значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО.
Данный классификатор можно получить в инспекциях ФНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен
файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается
произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в
передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица
(обособленного подразделения)"
Для отправителя - российской организации (обособленного
подразделения) указывается полное наименование организации в
соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании
латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование
отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на
территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции ФНС значением реквизита должен быть
код <ИФНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего
информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица,
подготовившего информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Сведения об отправителе - физическим лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического
лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного
налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации
источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который
представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со
структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование
организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в
наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное
наименование отделения иностранной организации, осуществляющей
деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе
юридического лица, образованного в соответствии с законодательством
Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской
Федерации (форма 12-1-7) или согласно Свидетельству о постановке на
учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на
территории Российской Федерации (форма 09-1-2). Для отделения
иностранной организации в Российской Федерации указывается
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения
отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на
территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о
постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или
информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения
организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом
органе юридического лица, образованного в соответствии с
законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на
территории Российской Федерации (форма 12-1-7) или согласно
Свидетельству о постановке на учет юридического лица в налоговом
органе по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма
09-1-2), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о
постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего
налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с
законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС), для отделения
иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины
постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной
организации, осуществляющей деятельность на территории Российской
Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом
органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Для обособленного подразделения указывается КПП согласно
Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица,
образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации,
по месту нахождения обособленного подразделения на территории
Российской Федерации по форме N 12-1-8.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный
регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о
государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или
"Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр
юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002
года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В
случае, если в организации нет должности главного бухгалтера,
указывается <пустое значение>, <пустое значение>, <пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Сведения о физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица"
Указывается фамилия, имя и отчество физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН физического лица"
Указывается 12-разрядный ИНН физического лица.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер для
индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)"
Указывается основной государственный регистрационный номер для
индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) в соответствии со
Свидетельством о государственной регистрации физического лица в
качестве индивидуального предпринимателя (форма N Р61001) или со
Свидетельством о внесении в Единый государственный реестр
индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном
предпринимателе, зарегистрированном до 1 января 2004 года (форма N
Р67001).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона физического лица.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"
Указывается код и номер домашнего телефона физического лица.
Реквизит "Дата рождения"
Указывается дата рождения физического лица.
Реквизит "Место рождения"
Указывается место рождения физического лица в соответствии с
документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Гражданство"
Указывается гражданство физического лица.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран
мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные документа, удостоверяющего личность"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов,
удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдан документ, удостоверяющий личность"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Место жительства в Российской Федерации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе,
подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не
паспорт, а иной документ, удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии
адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес
ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и
иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в
электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре
показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Место жительства в стране, резидентом которой является
декларант"
Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по
классификатору налоговой документации (КНД), равный 1151050. По
значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - РАСЧЕТ АВАНСОВЫХ
ПЛАТЕЖЕЙ ПО ЕДИНОМУ СОЦИАЛЬНОМУ НАЛОГУ ДЛЯ ЛИЦ, ПРОИЗВОДЯЩИХ ВЫПЛАТЫ
ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
-|- ----|---
| |
| ---- Версия утвержденной формы отчетности, а также
| изменений (дополнений) в рамках утвержденной
| формы отчетности.
|
----------- Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00002.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии
формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и
дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую
отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия
версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный; 3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности,
представленной за данный отчетный (расчетный) период.
Реквизит "Признак расчетного (отчетного) периода"
Принимает значение:
3 - квартал, 6 - полугодие, 9 - 9 месяцев.
Реквизит "Текущий налоговый период"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значения:
210 - по месту нахождения российской организации;
220 - по месту нахождения обособленного подразделения российской
организации;
112 - по месту жительства физического лица, не признаваемого
индивидуальным предпринимателем;
120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя;
334 - по месту осуществления деятельности иностранной
организации.
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому
классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены
числовые данные расчета: в данном формате - 383 (в рублях).
Реквизит "Количество показателей в разделах "Содержание формы
отчетности"
Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы
отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными
реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в
пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы
и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела расчета,
ССССС - пятизначный код строки расчета,
ГГ - двузначный номер графы расчета.
Приложение 1
СПРАВОЧНИК "ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ,
УДОСТОВЕРЯЮЩИХ ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
(ВЫПИСКА)
------------------------------------------------------------------
|Код| Наименование | Примечание |
| | документа | |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|10 |Иностранный паспорт|Паспорт иностранного гражданина |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|12 |Вид на жительство |Вид на жительство в Российской Федерации|
|---|-------------------|----------------------------------------|
|14 |Временное |Временное удостоверение личности|
| |удостоверение |гражданина Российской Федерации по форме|
| |личности |2П |
| |гражданина | |
| |Российской | |
| |Федерации | |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|21 |Паспорт гражданина |Паспорт гражданина Российской Федерации,|
| |Российской |действующий на территории Российской|
| |Федерации |Федерации с 1 октября 1997 года |
|---|-------------------|----------------------------------------|
|23 |Свидетельство о | |
| |рождении, | |
| |выданное | |
| |уполномоченным | |
| |органом | |
| |иностранного | |
| |государства | |
------------------------------------------------------------------
Приложение 2
СПРАВОЧНИК "СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
------------------------------------------------------------------
|Код | Наименование субъекта РФ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 01 |Республика Адыгея (Адыгея) |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 02 |Республика Башкортостан |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 03 |Республика Бурятия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 04 |Республика Алтай |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 05 |Республика Дагестан |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 06 |Республика Ингушетия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 07 |Кабардино-Балкарская Республика |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 08 |Республика Калмыкия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 09 |Карачаево-Черкесская Республика |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 10 |Республика Карелия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 11 |Республика Коми |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 12 |Республика Марий Эл |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 13 |Республика Мордовия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 14 |Республика Саха (Якутия) |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 15 |Республика Северная Осетия - Алания |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 16 |Республика Татарстан (Татарстан) |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 17 |Республика Тыва |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 18 |Удмуртская Республика |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 19 |Республика Хакасия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 20 |Чеченская Республика |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 21 |Чувашская Республика - Чувашия |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 22 |Алтайский край |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 23 |Краснодарский край |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 24 |Красноярский край |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 25 |Приморский край |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 26 |Ставропольский край |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 27 |Хабаровский край |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 28 |Амурская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 29 |Архангельская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 30 |Астраханская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 31 |Белгородская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 32 |Брянская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 33 |Владимирская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 34 |Волгоградская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 35 |Вологодская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 36 |Воронежская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 37 |Ивановская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 38 |Иркутская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 39 |Калининградская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 40 |Калужская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 41 |Камчатская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 42 |Кемеровская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 43 |Кировская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 44 |Костромская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 45 |Курганская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 46 |Курская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 47 |Ленинградская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 48 |Липецкая область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 49 |Магаданская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 50 |Московская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 51 |Мурманская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 52 |Нижегородская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 53 |Новгородская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 54 |Новосибирская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 55 |Омская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 56 |Оренбургская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 57 |Орловская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 58 |Пензенская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 59 |Пермская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 60 |Псковская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 61 |Ростовская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 62 |Рязанская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 63 |Самарская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 64 |Саратовская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 65 |Сахалинская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 66 |Свердловская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 67 |Смоленская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 68 |Тамбовская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 69 |Тверская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 70 |Томская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 71 |Тульская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 72 |Тюменская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 73 |Ульяновская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 74 |Челябинская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 75 |Читинская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 76 |Ярославская область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 77 |г. Москва |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 78 |г. Санкт-Петербург |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 79 |Еврейская автономная область |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 80 |Агинский Бурятский автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 81 |Коми-Пермяцкий автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 82 |Корякский автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 83 |Ненецкий автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 84 |Таймырский (Долгано-Ненецкий) АО |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 85 |Усть-Ордынский Бурятский АО |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 86 |Ханты-Мансийский АО - Югра |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 87 |Чукотский автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 88 |Эвенкийский автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| 89 |Ямало-Ненецкий автономный округ |
|----|-----------------------------------------------------------|
| | |
------------------------------------------------------------------
|