ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРОК ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КОНТРОЛЯ И НАДЗОРА ЗА КОТОРЫМИ ВОЗЛОЖЕНО НА ФЕДЕРАЛЬНУЮ СЛУЖБУ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ. Приказ. Федеральная служба по финансовым рынкам. 20.04.05 05-16/ПЗ-Н

4. Порядок оформления результатов выездной проверки

     4.1.  По  результатам  выездной проверки организации инспекторами
составляется акт выездной проверки.
     4.2. Акт выездной проверки состоит из вводной и основной частей.
     Вводная часть включает:
     основание выездной проверки;
     предмет выездной проверки;
     срок проведения выездной проверки;
     проверенный период деятельности организации;
     состав группы инспекторов;
     справочные  данные  об организации, руководителях высшего звена и
контролере (контролерах).
     Основная часть акта включает:
     изложение  всех  выявленных  при  проверке нарушений организацией
требований   законодательства   Российской   Федерации,  в  том  числе
нормативных     правовых     актов,     регулирующих     осуществление
соответствующего  вида  деятельности  на  финансовом  рынке,  а  также
законодательства  Российской  Федерации  о противодействии легализации
(отмыванию)  доходов,  полученных  преступным  путем, и финансированию
терроризма,   с   краткой   ссылкой  на  установленные  доказательства
(документы) их совершения;
     требования  законодательства  Российской  Федерации,  в том числе
нормативных     правовых     актов,     регулирующих     осуществление
соответствующего  вида  деятельности  на  финансовом  рынке,  а  также
законодательства  Российской  Федерации  о противодействии легализации
(отмыванию)  доходов,  полученных  преступным  путем, и финансированию
терроризма,   которые   были   нарушены  организацией,  -  по  каждому
выявленному нарушению;
     выявленные  недостатки  в  деятельности  организации (в том числе
действия   либо   бездействие   должностных  лиц  и  (или)  работников
организации), не являющиеся нарушениями положений нормативных правовых
актов,  но  отрицательно  влияющие  на  ее  финансовое  состояние  или
создающие  предпосылки  для  возникновения правонарушений, в том числе
нарушений  прав  и  законных  интересов  инвесторов,  и дополнительные
риски;
     информацию  об  устранении  организацией нарушений (недостатков),
выявленных   при   проведении   проверки   организации   (при  наличии
подтверждающих такое устранение материалов).
     Выявленные факты однородных правонарушений могут группироваться в
ведомости, таблицы, другие справочные материалы, которые прилагаются к
акту выездной проверки.
     4.3.  Акт  выездной  проверки  должен  быть  составлен в срок, не
превышающий  10  рабочих  дней  после завершения проверки организации.
Проверка организации может быть завершена раньше срока, установленного
в приказе Федеральной службы (РО Федеральной службы).
     4.4.  Акт  выездной  проверки  составляется  в  трех экземплярах.
Каждый   экземпляр   акта   должен  быть  зарегистрирован  в  порядке,
установленном   внутренними   документами   Федеральной   службы   (РО
Федеральной службы), и иметь пометку "для служебного пользования".
     При   проведении   совместной   выездной   проверки  составляются
дополнительные  экземпляры  акта  по  количеству  федеральных  органов
исполнительной  власти,  работники  которых  участвовали  в  проверке.
Дополнительные   экземпляры   акта   после   подписания   инспекторами
передаются в соответствующие федеральные органы исполнительной власти.
     4.5.  Акт  выездной проверки подписывается инспекторами. В случае
невозможности    подписания    акта   выездной   проверки   отдельными
инспекторами  (из-за  болезни, нахождения в командировке, отпуске и по
другим  причинам) руководителем группы инспекторов в акте производится
соответствующая запись.
     4.6. Акт выездной проверки (первый и второй экземпляры) вручается
(направляется)  организации  в  срок,  не превышающий 5 рабочих дней с
даты его составления.
     Акт  считается  полученным  организацией  в  момент  его вручения
представителю  организации  под расписку или в случае направления акта
по почте заказным письмом - в день его получения организацией.
     4.7.  Руководитель  организации  (замещающее  его  лицо) обязан в
течение  10  рабочих  дней  с  даты  получения  ознакомиться  с актом,
подписать  его  с  записью  "с  актом  ознакомлен"  и направить второй
экземпляр  акта  в Федеральную службу (РО Федеральной службы) заказным
почтовым  отправлением  с  уведомлением  о  вручении или передать иным
способом,  свидетельствующим  о дате его передачи в Федеральную службу
(РО Федеральной службы).
     4.8. В случае если руководитель организации (замещающее его лицо)
отказался от подписания акта либо не направил его в Федеральную службу
(РО   Федеральной   службы)  в  срок,  предусмотренный  в  пункте  4.7
настоящего   Порядка,   в   третьем   экземпляре   акта   производится
соответствующая запись.
     4.9.  В  случае несогласия с фактами, изложенными в акте выездной
проверки,  руководитель организации вправе приложить к нему письменные
возражения  по  акту  в целом или по его отдельным положениям, а также
документы   (их   заверенные   копии),  подтверждающие  обоснованность
возражений.
     При   проведении   совместной   выездной  проверки  по  получении
возражений  и  документов  их копии передаются Федеральной службой (РО
Федеральной   службы)   в  федеральный  орган  исполнительной  власти,
работники которого участвовали в проверке.
     4.10.  Федеральная  служба  (РО Федеральной службы) рассматривает
акт  выездной  проверки, а также документы и материалы, представленные
организацией,  и  принимает решение в отношении организации в срок, не
превышающий 30 дней с даты получения от организации экземпляра акта.
     В  случае  невозвращения  в  Федеральную  службу  (РО Федеральной
службы) руководителем организации (замещающим его лицом) акта выездной
проверки  либо  нарушения  срока  его  направления, предусмотренного в
пункте  4.7  настоящего  Порядка,  Федеральная  служба (РО Федеральной
службы)  рассматривает  акт  выездной  проверки  и принимает решение в
отношении  организации  в срок, не превышающий 45 дней с даты вручения
(передачи) акта организации.
     4.11.  Все  полученные при проведении выездной проверки материалы
формируются   в   отдельное   дело  проверки  и  подлежат  хранению  в
Федеральной  службе (РО Федеральной службы) в соответствии с порядком,
установленным внутренними документами Федеральной службы.