Без названия. Письмо. Министерство финансов РФ (Минфин России). 13.04.09 07-03-32/520

Передача информации

     11. При наличии у обслуживающих лиц любых оснований полагать, что
Операции   осуществляются   или   могут   быть  осуществлены  в  целях
легализации  (отмывания)  доходов,  полученных  преступным  путем, или
финансирования  терроризма,  они обязаны уведомить об этом Федеральную
службу по финансовому мониторингу.
     Информация  представляется  в  Федеральную  службу по финансовому
мониторингу  не  позднее  рабочего  дня,  следующего за днем выявления
соответствующей операции (сделки).
     12.   Порядок   передачи  в  Федеральную  службу  по  финансовому
мониторингу  информации об Операциях регулируется Положением о порядке
передачи  информации  в  Федеральную службу по финансовому мониторингу
адвокатами,  нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую
деятельность  в  сфере  оказания  юридических  и  бухгалтерских услуг,
утвержденным  Постановлением  Правительства Российской Федерации от 16
февраля 2005 г. N 82.
     13.  Единый  формат представления информации, форма кодирования и
перечни   (справочники)   кодов,   подлежащие   использованию  при  ее
представлении, а также каналы связи для передачи информации определены
Инструкцией  о  предоставлении  в  Федеральную  службу  по финансовому
мониторингу  информации,  предусмотренной  Федеральным  законом  от  7
августа  2001  г.  N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов,  полученных  преступным  путем, и финансированию терроризма",
утвержденной Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от
7 июня 2005 г. N 86.
     14.  Информация  представляется  в  виде письменного документа на
бумажном    носителе,   подписанного   соответственно   индивидуальным
предпринимателем,  осуществляющим  предпринимательскую  деятельность в
сфере   оказания   бухгалтерских   услуг,   или  уполномоченным  лицом
организации,   осуществляющей   деятельность   в  указанной  сфере,  и
заверенного   печатью  (при  ее  наличии),  или  в  виде  электронного
документа,  подписанного  с  использованием  в  установленном  порядке
электронной цифровой подписи.
     Защиту  информации  при  ее  передаче  в  Федеральную  службу  по
финансовому  мониторингу осуществляет владелец информационных ресурсов
в соответствии с законодательством Российской Федерации.
     15. В указанный выше документ включаются следующие сведения:
     а) сведения, необходимые для идентификации клиента;
     б) вид операции (сделки) и основания ее совершения;
     в)  дата  совершения  операции  (сделки)  и сумма, на которую она
совершена;
     г)  обстоятельства, послужившие основанием полагать, что операция
(сделка)  клиента  осуществляется  или может быть осуществлена в целях
легализации  (отмывания)  доходов,  полученных  преступным  путем, или
финансирования терроризма.
     16.   Обслуживающие  лица  не  вправе  разглашать  факт  передачи
информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу.

     С  изданием  настоящего письма не применяется письмо Департамента
регулирования   государственного   финансового  контроля,  аудиторской
деятельности, бухгалтерского учета и отчетности от  27  июня  2005  г.
N 07-03-01/647.

Директор Департамента
                                                          Л.З.ШНЕЙДМАН
13 апреля 2009 г.
N 07-03-32/520


                                                        Приложение N 1

                                                              к письму
                                                от 13 апреля 2009 года
                                                        N 07-03-32/520