О РАЗЪЯСНЕНИЯХ
ПО ВОПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ,
ВОЗНИКАЮЩИМ ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРОК
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ)
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
11 августа 2005 г.
N 110-Т
(Д)
Центральный банк Российской Федерации направляет для
практического применения разъяснения по вопросам территориальных
учреждений Банка России, возникающим при организации и проведении
проверок кредитных организаций (их филиалов).
А.А.КОЗЛОВ
11 августа 2005 г.
N 110-Т
Приложение
к Письму Банка России
от 11 августа 2005 года
N 110-Т
"О разъяснениях по вопросам
территориальных учреждений
Банка России,
возникающим при организации
и проведении проверок
кредитных организаций
(их филиалов)"
РАЗЪЯСНЕНИЯ
ПО ВОПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ,
ВОЗНИКАЮЩИМ ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРОК
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ)
------------------------------------------------------------------------------------
| N | Вопросы | Разъяснения по вопросам |
|п/п | территориальных | территориальных учреждений |
| | учреждений Банка России | Банка России |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
| 1. | В каком порядке | В соответствии с подпунктом 2.16.1 Инструкции |
| | осуществляется | Банка России от 1 декабря 2003 года N 108-И |
| | планирование и | "Об организации инспекционной деятельности |
| | организация проверок по | Центрального банка Российской Федерации (Банка |
| | вопросу правильности | России)" ("Вестник Банка России" от 9 декабря |
| | отражения обязательств | 2003 года N 67; от 9 февраля 2005 года N 7) |
| | по счетам бухгалтерского | (далее - Инструкция Банка России N 108-И) |
| | учета в балансах филиалов | проверки филиалов кредитных организаций по |
| | кредитных организаций при | вопросу правильности отражения филиалами |
| | проверке выполнения | кредитных организаций обязательств по счетам |
| | кредитной организацией | бухгалтерского учета включаются в планы |
| | нормативов обязательных | проверок территориальных учреждений Банка |
| | резервов, если | России, осуществляющих надзор за деятельностью |
| | предложения | филиалов кредитных организаций, с учетом |
| | территориального | предложений территориальных учреждений Банка |
| | учреждения Банка России, | России, осуществляющих надзор за деятельностью |
| | осуществляющего надзор | кредитных организаций. |
| | за деятельностью | При необходимости, например, при поступлении |
| | кредитной организации, | предложений о проведении проверки после |
| | поступают после | утверждения плана проверок территориального |
| | утверждения плана | учреждения Банка России, в него по решению |
| | проверок | руководителя территориального учреждения Банка |
| | территориального | России могут вноситься изменения либо |
| | учреждения Банка России, | проводиться проверки, не предусмотренные |
| | осуществляющего надзор | указанным планом. |
| | за деятельностью филиала | В этом же порядке осуществляется планирование |
| | кредитной организации? | и организация проверок уполномоченных банков |
| | | (их филиалов), совершающих отдельные виды |
| | | банковских операций и иные сделки с наличной |
| | | иностранной валютой и валютой Российской |
| | | Федерации, чеками (в том числе дорожными |
| | | чеками), номинальная стоимость которых указана |
| | | в иностранной валюте, с участием физических лиц |
| | | (далее - операции с наличной валютой и чеками). |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
| 2. | Предоставлено ли право | Составление территориальными учреждениями |
| | территориальному | Банка России планов проверок по вопросу |
| | учреждению Банка России, | выполнения Сбербанком России нормативов |
| | осуществляющему надзор | обязательных резервов осуществляется в |
| | за деятельностью | соответствии с подпунктом 2.16.1 Инструкции |
| | территориального банка | Банка России N 108-И и с учетом особенностей |
| | Акционерного | организационной структуры Сбербанка России, |
| | коммерческого | включающей центральный аппарат Сбербанка |
| | Сберегательного банка | России (головной офис Сбербанка России), |
| | Российской Федерации | отделения, организационно подчиненные головному |
| | (открытое акционерное | офису Сбербанка России (отделения Сбербанка |
| | общество) (далее - | России), территориальные банки Сбербанка |
| | Сбербанк России), при | России, отделения, организационно подчиненные |
| | составлении планов | территориальным банкам Сбербанка России |
| | проверок по вопросу | (отделения территориального банка Сбербанка |
| | выполнения кредитными | России), а также внутренние структурные |
| | организациями нормативов | подразделения, организационно подчиненные: |
| | обязательных резервов, | отделениям Сбербанка России (внутренние |
| | проводимых с | структурные подразделения отделений Сбербанка |
| | одновременной проверкой | России); |
| | правильности отражения | территориальным банкам Сбербанка России |
| | обязательств по счетам | (внутренние структурные подразделения |
| | бухгалтерского учета в | территориального банка Сбербанка России); |
| | балансах филиалов | отделениям территориального банка Сбербанка |
| | кредитной организации, | России (внутренние структурные подразделения |
| | определять срок | отделения территориального банка Сбербанка |
| | проведения проверки, | России). |
| | а также (при | Территориальные учреждения Банка России, |
| | необходимости) вопросы | осуществляющие надзор за деятельностью |
| | проверки отделений | территориальных банков Сбербанка России, |
| | территориального банка | вправе с учетом подпункта 10.1.2 Инструкции |
| | Сбербанка России и | Банка России от 25 августа 2003 года N 105-И |
| | доводить их до сведения | "О порядке проведения проверок кредитных |
| | территориальных | организаций (их филиалов) уполномоченными |
| | учреждений Банка России, | представителями Центрального банка Российской |
| | осуществляющих надзор за | Федерации", зарегистрированной Министерством |
| | деятельностью отделений | юстиции Российской Федерации 26 сентября 2003 |
| | территориального банка | года, N 5118; 28 января 2005 года, N 6284 |
| | Сбербанка России и их | ("Вестник Банка России" от 9 декабря 2003 года |
| | внутренних структурных | N 67; от 9 февраля 2005 года N 7) (далее - |
| | подразделений? | Инструкция Банка России N 105-И) и пункта 1.7 |
| | | Инструкции Банка России N 108-И при составлении |
| | | планов проверок выполнения кредитными |
| | | организациями нормативов обязательных резервов, |
| | | проводимых с одновременной проверкой |
| | | правильности отражения обязательств по счетам |
| | | бухгалтерского учета в балансах филиалов |
| | | кредитной организации, определять срок |
| | | проведения проверки, а также (при |
| | | необходимости) вопросы, подлежащие проверке в |
| | | отделениях территориального банка Сбербанка |
| | | России, и доводить их до сведения |
| | | территориальных учреждений Банка России, |
| | | осуществляющих надзор за деятельностью |
| | | отделений территориального банка Сбербанка |
| | | России и их внутренних структурных |
| | | подразделений. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
| 3. | Как реализуются | В соответствии с пунктом 8.2 Инструкции Банка |
| | полномочия руководителя | России N 108-И руководитель территориального |
| | территориального | учреждения Банка России вправе (обязанность не |
| | учреждения Банка России | установлена) предоставить право подписи |
| | на предоставление | поручения на проведение проверки, распоряжения |
| | руководителю расчетно - | на проведение проверки и задания на проведение |
| | кассового центра права | проверки руководителю отделения |
| | подписи поручения на | территориального учреждения Банка России, |
| | проведение проверки по | руководителю операционного управления |
| | вопросу организации | территориального учреждения Банка России, |
| | работы, совершения и | руководителю расчетно-кассового центра |
| | учета операций с наличной | территориального учреждения Банка России |
| | валютой и чеками в | (лицам, их замещающим). |
| | уполномоченных банках | Решение о предоставлении руководителю |
| | (их филиалах)? | расчетно-кассового центра права подписи |
| | | поручения на проведение проверки, распоряжения |
| | | на проведение проверки и задания на проведение |
| | | проверки по вопросу организации работы, |
| | | совершения и учета операций с наличной валютой |
| | | и чеками в уполномоченных банках (их филиалах) |
| | | принимается руководителем териртоирального |
| | | учреждения Банка России с учетом удаленности |
| | | уполномоченного банка (его филиала) и его |
| | | внутренних структурных подразделений от |
| | | территориального учреждения Банка России, |
| | | количества работников территориального |
| | | учреждения Банка России, осуществляющих |
| | | функции контроля за соблюдением кредитными |
| | | организациями актов валютного законодательства |
| | | Российской Федерации и актов органов валютного |
| | | регулирования и т.д. |
| | | Для реализации указанных полномочий |
| | | соответствующие права руководителя |
| | | расчетно-кассового центра могут быть |
| | | установлены во внутренних распорядительных |
| | | документах территориального учреждения Банка |
| | | России (распоряжение, приказ) либо |
| | | руководителям соответствующих расчетно-кассовых |
| | | центров может быть выдана доверенность. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
| 4. | Вправе ли | Положения главы 11 Инструкции Банка России |
| | территориальное | N 105-И, в том числе и требование о проведении |
| | учреждение Банка России: | проверок не реже одного раза в год, |
| | проводить проверки по | распространяются на проверки уполномоченного |
| | вопросу организации | банка (его филиала), включая проверки их |
| | работы, совершения и | внутренних структурных подразделений |
| | учета операций с наличной | (дополнительного офиса, кредитно-кассового |
| | валютой и чеками в | офиса, операционной кассы вне кассового узла, |
| | уполномоченных банках | обменного пункта) независимо от их |
| | (их филиалах) с иной | местонахождения. Указанные проверки |
| | периодичностью, чем | проводятся при осуществлении ими операций |
| | установлена главой 11 | с наличной валютой и чеками, указанных |
| | Инструкции Банка России | в пунктах 3.1 и 3.2 Инструкции Банка России |
| | N 105-И; | от 28 апреля 2004 года N 113-И "О порядке |
| | не проводить проверки | открытия, закрытия, организации работы |
| | тех уполномоченных | обменных пунктов и порядке осуществления |
| | банков (их филиалов), в | уполномоченными банками отдельных видов |
| | том числе их внутренних | банковских операций и иных сделок с наличной |
| | структурных | иностранной валютой и валютой Российской |
| | подразделений, которые | Федерации, чеками (в том числе дорожными |
| | непосредственно не | чеками), номинальная стоимость которых указана |
| | совершают операции с | в иностранной валюте, с участием физических |
| | наличной валютой и | лиц", зарегистрированной Министерством юстиции |
| | чеками, но право | Российской Федерации 2 июня 2004 года, N 5824 |
| | совершения указанных | ("Вестник Банка России" от 9 июня 2004 г. N 33) |
| | операций которым | (далее - Инструкция Банка России N 113-И). |
| | делегировано? | Нормативными актами Банка России не |
| | | предусмотрен порядок представления |
| | | уполномоченными банками (их филиалами) в |
| | | территориальные учреждения Банка России |
| | | сведений о внутренних структурных |
| | | подразделениях уполномоченного банка (его |
| | | филиала), которые наделены правом совершать |
| | | операции с наличной валютой и чеками, но |
| | | фактически их не осуществляют. |
| | | В настоящее время Департаментом финансового |
| | | мониторинга и валютного контроля проводится |
| | | работа по внесению изменений в Инструкцию Банка |
| | | России N 113-И в части введения обязанности |
| | | уполномоченного банка (его филиала) направлять |
| | | в территориальное учреждение Банка России по |
| | | местонахождению внутренних структурных |
| | | подразделений уполномоченного банка (его |
| | | филиала), которым предоставлено право совершать |
| | | операции с наличной валютой и чеками, |
| | | уведомление о подтверждении факта начала их |
| | | осуществления. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
| 5. | Каким образом в | Подпунктом 2.16.1 Инструкции Банка России |
| | территориальном | N 108-И устанавливается порядок организации |
| | учреждении Банка России | территориальными учреждениями Банка России |
| | возможно организовать | проведения проверок по вопросу выполнения |
| | планирование и | кредитными организациями нормативов |
| | проведение проверок | обязательных резервов и по вопросу организации |
| | кредитных организаций | работы, совершения и учета операций с наличной |
| | (их филиалов) по | валютой и чеками в уполномоченных банках (их |
| | вопросу выполнения | филиалах) на основе планов проверок |
| | кредитными | территориальных учреждений Банка России. |
| | организациями | Одновременно предусматривается возможность |
| | нормативов обязательных | внесения при необходимости в планы проверок |
| | резервов и по вопросу | территориальных учреждений Банка России по |
| | организации работы, | указанным вопросам изменений либо проведения |
| | совершения и учета | проверок, не предусмотренных данными планами. |
| | операций с наличной | В соответствии с пунктом 2.17 Инструкции |
| | валютой и чеками в | Банка России N 108-И вопрос выполнения |
| | уполномоченных банках (их | кредитными организациями нормативов |
| | филиалах) с точки зрения | обязательных резервов и вопрос организации |
| | оптимизации этой работы? | работы, совершения и учета операций с наличной |
| | | валютой и чеками в уполномоченных банках (их |
| | | филиалах) могут включаться в задание на |
| | | проведение внеплановой проверки или проверки, |
| | | предусмотренной Сводным планом комплексных и |
| | | тематических проверок кредитных организаций (их |
| | | филиалов), составляемых на очередной год. |
| | | Непосредственное проведение проверок |
| | | кредитных организаций (их филиалов) по |
| | | указанным вопросам в соответствии с пунктом |
| | | 1.2 Инструкции Банка России N 108-И может |
| | | осуществляться на основании решения |
| | | руководителя территориального учреждения Банка |
| | | России работниками различных структурных |
| | | подразделений территориальных учреждений Банка |
| | | России, в том числе работниками инспекционных |
| | | подразделений Банка России. |
| | | Оформление результатов проверок, в задание на |
| | | проведение которых включен вопрос выполнения |
| | | кредитными организациями нормативов |
| | | обязательных резервов или вопрос организации |
| | | работы, совершения и учета операций с наличной |
| | | валютой и чеками в уполномоченных банках (их |
| | | филиалах), осуществляется в порядке, |
| | | установленном главами 7 и 8 Инструкции Банка |
| | | России N 105-И. Составление до завершения |
| | | проверки акта проверки кредитной организации |
| | | (ее филиала) (далее - акт проверки) по |
| | | указанным вопросам, согласно пункту 8.5 |
| | | Инструкции Банка России N 105-И, осуществляется |
| | | по решению должностного лица Банка России, |
| | | поручившего проведение проверки. Данное решение |
| | | может быть отражено в распоряжении на |
| | | проведение проверки. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
| 6. | В связи с исключением | При подготовке документов должна |
| | из текста Инструкции | обеспечиваться полнота представления |
| | Банка России N 105-И и | информации, составляющей их содержание в |
| | Инструкции Банка России | соответствии с Инструкцией Банка России N 105-И |
| | N 108-И слов "типовая | и Инструкцией Банка России N 108-И. Документы |
| | форма" возможно ли | должны составляться по форме, предусмотренной |
| | внесение корректировок в | приложениями к указанным Инструкциям. |
| | содержание форм | При необходимости в документы могут вноситься |
| | документов, изложенных в | дополнительные записи или уточнения в |
| | приложениях к ним? | зависимости от конкретной ситуации. |
| | | Ответственность за содержание подготовленных |
| | | в соответствии с установленными в приложениях |
| | | формами документов, а также за обоснованность |
| | | внесенных изменений и дополнений несет |
| | | должностное лицо Банка России, подписавшее |
| | | документ. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
| 7. | С какой целью в | Использование письменной заявки на |
| | приложении к заявке на | предоставление документов (информации), |
| | предоставление | необходимых для проведения проверки кредитной |
| | документов (информации), | организации (ее филиала), составляемой в |
| | необходимых для | соответствии с приложением 4 к Инструкции Банка |
| | проведения проверки, | России N 105-И (далее - заявка), обусловлено |
| | указываются данные члена | необходимостью обеспечения контроля за |
| | рабочей группы и | сохранностью и движением документов кредитной |
| | ответственного работника | организации, предоставленных в ходе проверки. |
| | по каждому | В частности, информация, содержащаяся в заявке, |
| | предоставляемому | может быть использована для предотвращения |
| | кредитной организацией | случаев необоснованного предъявления претензий |
| | (ее филиалом) документу? | к руководителю рабочей группы и (или) членам |
| | | рабочей группы, связанных с возможной утратой |
| | | или порчей документов кредитной организации (ее |
| | | филиала). |
| | | Кроме того, в соответствии с пунктом 2.6 |
| | | Инструкции Банка России N 105-И документы |
| | | (информация) кредитной организации (ее |
| | | филиала), необходимые для проведения проверки, |
| | | на основании заявки могут быть предоставлены |
| | | как руководителю рабочей группы, так и |
| | | независимо от него членам рабочей группы. Во |
| | | избежание дублирования заказа одних и тех же |
| | | документов (информации) кредитной организации |
| | | руководитель рабочей группы на основании |
| | | информации, имеющейся в заявках, может |
| | | координировать деятельность рабочей группы, в |
| | | том числе распределяя (перераспределяя) |
| | | полученные на основании заявок документы |
| | | (информацию) между членами рабочей группы. |
| | | После завершения проверки также может |
| | | осуществляться анализ хранящихся в паспорте |
| | | проверки заявок в целях контроля за |
| | | правильностью и полнотой отражения вопросов |
| | | проверки в индивидуальных отчетах членов |
| | | рабочей группы, а также в акте проверки и |
| | | докладной записке о результатах проверки. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
| 8. | Возможно ли | Количество экземпляров акта проверки |
| | изготовление экземпляров | установлено нормативными актами Банка России. |
| | акта проверки в | При необходимости возможно изготовление копий |
| | количестве, превышающем | акта проверки (пункт 10.8 Инструкции Банка |
| | установленное | России N 108-И). С учетом требования пункта 7.4 |
| | нормативными актами Банка | Инструкции Банка России N 105-И о формировании |
| | России, в том числе для | акта проверки в электронном виде и его хранении |
| | структурного | на электронном носителе в инспекционном |
| | подразделения Банка | подразделении Банка России, проводившем |
| | России, по предложению | проверку, внутренним регламентом |
| | которого проводилась | территориального учреждения Банка России может |
| | проверка кредитной | быть установлен порядок использования |
| | организации (ее филиала)? | информации о результатах проверок, хранящейся в |
| | | электронном виде. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
| 9. | Возможно ли не | Докладная записка о результатах проверки по |
| | составлять докладные | вопросу выполнения кредитными организациями |
| | записки о результатах | нормативов обязательных резервов или по вопросу |
| | проверки по вопросу | организации работы, совершения и учета операций |
| | выполнения кредитными | с наличной валютой и чеками в уполномоченных |
| | организациями нормативов | банках (их филиалах) может не составляться, |
| | обязательных резервов или | согласно пункту 10.6 Инструкции Банка России |
| | по вопросу организации | N 108-И, по решению должностного лица Банка |
| | работы, совершения и | России, подписавшего поручение на проведение |
| | учета операций с наличной | проверки (руководителя отделения |
| | валютой и чеками в | территориального учреждения Банка России, |
| | уполномоченных банках (их | руководителя операционного управления |
| | филиалах) без оформления | территориального учреждения Банка России, |
| | резолюции должностного | руководителя расчетно-кассового центра |
| | лица, подписавшего | территориального учреждения Банка России или |
| | поручение на проведение | иного должностного лица Банка России). |
| | проверки, на первом | Перечень вопросов, по результатам проверки |
| | экземпляре акта проверки, | которых докладная записка может не |
| | принимая во внимание, что | составляться, является закрытым и расширению не |
| | такой порядок | подлежит. |
| | предусматривается | Решение о несоставлении докладных записок о |
| | внутренним регламентом | результатах проверок по указанным вопросам |
| | территориального | должно быть оформлено в виде резолюции |
| | учреждения Банка России? | должностного лица Банка России, подписавшего |
| | | поручение на проведение проверки, на первом |
| | | экземпляре акта проверки. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|10. | Возможно ли исчисление | Файлы с электронными копиями актов проверок |
| | срока для исправления в | необходимо направлять в срок не позднее трех |
| | Главную инспекцию | рабочих дней с момента возникновения |
| | кредитных организаций | соответствующего основания (ознакомления с |
| | (межрегиональную | актом проверки, отказа руководителя кредитной |
| | инспекцию) электронной | организации (ее филиала) от получения для |
| | копии акта проверки со | ознакомления акта проверки или уполномоченного |
| | дня поступления в | ответственного работника внутреннего |
| | территориальное | структурного подразделения кредитной |
| | учреждение Банка России | организации (ее филиала) от приема акта |
| | акта проверки в случае | проверки для передачи его на ознакомление |
| | его возврата после | руководителю кредитной организации (ее |
| | ознакомления с ним | филиала). |
| | руководителя кредитной | Срок возникновения оснований для направления |
| | организации (ее филиала) | файлов с электронными копиями актов проверок в |
| | через организацию связи, | Главную инспекцию кредитных организаций |
| | как это предусмотрено при | необходимо исчислять со дня возврата через |
| | направлении проекта | организацию связи акта проверки после |
| | докладной записки о | ознакомления с ним руководителя кредитной |
| | результатах проверки, | организации (ее филиала) или поступления |
| | согласно пункту 10.6 | информации об отказе руководителя кредитной |
| | Инструкции N 108-И? | организации (ее филиала) от ознакомления с ним |
| | | в инспекционное или иное структурное |
| | | подразделение Банка России, в том числе |
| | | структурное подразделение территориального |
| | | учреждения Банка России, проводившее проверку. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|11. | Необходимо ли | Подпунктом 10.6.1 Инструкции Банка России |
| | направлять в | N 108-И определена необходимость направления |
| | межрегиональную инспекцию | для рассмотрения генеральному инспектору |
| | Главной инспекции | Главной инспекции кредитных организаций |
| | кредитных организаций | изготовленных в установленном порядке |
| | акты проверок и | электронных копий акта проверки и докладной |
| | докладные записки о | записки о результатах проверки, проведенной |
| | результатах проверок, | работниками инспекционных подразделений |
| | проводимых без участия в | территориальных учреждений Банка России либо с |
| | составе рабочих групп | участием работников инспекционных подразделений |
| | работников инспекционных | территориальных учреждений Банка России. |
| | подразделений Банка | |
| | России? | |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|12. | Планируется ли | Согласно подходам Банка России к надзору за |
| | изменение порядка | банками, имеющими филиалы, надзор за |
| | направления первого | деятельностью кредитной организации |
| | экземпляра акта проверки | осуществляется территориальным учреждением |
| | и копии докладной записки | Банка России по местонахождению его головного |
| | о результатах проверки | офиса во взаимодействии с территориальным |
| | филиала (отделения) | учреждением Банка России по местонахождению |
| | территориального банка | филиалов кредитной организации (пункт 6 |
| | Сбербанка России? | Инструкции Банка России от 11 сентября 1997 |
| | | года N 65 "О порядке осуществления надзора за |
| | | банками, имеющими филиалы" ("Вестник Банка |
| | | России" от 16 сентября 1997 года N 59; от |
| | | 26 декабря 1997 года N 89; от 6 октября |
| | | 1999 года N 61; от 9 декабря 2003 года N 67; |
| | | от 18 февраля 2004 года N 14). |
| | | С учетом особенностей организационной |
| | | структуры Сбербанка России территориальному |
| | | учреждению Банка России, осуществляющему надзор |
| | | за деятельностью отделения территориального |
| | | банка Сбербанка России (его внутреннего |
| | | структурного подразделения), целесообразно |
| | | направлять первый экземпляр акта проверки и |
| | | копию докладной записки о результатах |
| | | проверки, а также при необходимости предложения |
| | | о применении мер воздействия, в территориальное |
| | | учреждение Банка России, осуществляющее |
| | | надзор за деятельностью территориального банка |
| | | Сбербанка России. |
| | | Территориальному учреждению Банка России, |
| | | осуществляющему надзор за деятельностью |
| | | территориального банка Сбербанка России, |
| | | рекомендуется обобщать полученные материалы, |
| | | подготавливать сводную информацию по |
| | | территориальному банку Сбербанка России с |
| | | предложениями о применении мер воздействия и |
| | | направлять их в Московское главное |
| | | территориальное управление Банка России для |
| | | рассмотрения и принятия решения о применении |
| | | мер воздействия к Сбербанку России в целом в |
| | | соответствии с законодательством Российской |
| | | Федерации и нормативными актами Банка России. |
| | | Указанные подходы Банк России планирует |
| | | реализовать при внесении изменений в |
| | | нормативные акты Банка России, регламентирующие |
| | | организацию инспекционной деятельности. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|13. | Каким образом | Если по результатам проверки обособленного |
| | направляются | подразделения кредитной организации или |
| | территориальному | внутреннего структурного подразделения |
| | учреждению Банка России, | кредитной организации (ее филиала) выявлены |
| | осуществляющему надзор | нарушения, требующие, по мнению структурного |
| | за деятельностью | подразделения Банка России, проводившего |
| | кредитной организации, | проверку, применения мер воздействия к |
| | предложения о применении | к кредитной организации, в адрес |
| | мер воздействия к | территориального учреждения Банка России, |
| | кредитной организации в | осуществляющего надзор за деятельностью |
| | соответствии с пунктом | головного офиса кредитной организации, |
| | 10.8 Инструкции Банка | направляется информационное письмо, содержащее |
| | России N 108-И? | предложения по мерам воздействия и |
| | | мотивированное обоснование необходимости их |
| | | применения. Предложения о применении мер |
| | | воздействия к кредитной организации могут быть |
| | | включены также в докладную записку о |
| | | результатах проверки обособленного |
| | | подразделения кредитной организации или |
| | | внутреннего структурного подразделения |
| | | кредитной организации (ее филиала). |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|14. | Какая дата | После завершения руководителем рабочей группы |
| | проставляется на | работы по формированию паспорта проверки на |
| | титульном листе паспорта | титульном листе паспорта проверки проставляется |
| | проверки кредитной | дата, по состоянию на которую составлена опись |
| | организации (ее филиала) | документов, хранящихся в паспорте проверки. В |
| | (далее - паспорт | соответствии с примечанием <5> приложения 11 |
| | проверки) и каким | к Инструкции Банка России N 108-И под |
| | образом приобщаются к | указанной датой понимается фактическая дата |
| | паспорту проверки | направления акта проверки должностному лицу |
| | документы, поступившие в | Банка России, подписавшему поручение на |
| | структурные подразделения | проведение проверки. |
| | Банка России позднее этой | Последующую работу по формированию и ведению |
| | даты? | паспорта проверки целесообразно осуществлять |
| | | структурному подразделению или работнику |
| | | (работникам), занимающимся обеспечением |
| | | инспекционной деятельности. |
| | | В случае передачи паспорта проверки по |
| | | решению должностного лица Банка России, |
| | | подписавшего поручение на проведение проверки, |
| | | в иное структурное подразделение Банка России, |
| | | дальнейшее формирование и хранение паспорта |
| | | проверки осуществляет структурное подразделение |
| | | Банка России, которому передается паспорт |
| | | проверки. |
| | | В структурном подразделении, ответственном за |
| | | дальнейшее формирование и хранение паспорта |
| | | проверки, все документы (их копии), поступившие |
| | | позже даты составления описи документов, |
| | | хранящихся в паспорте проверки, указанной на |
| | | титульном листе паспорта проверки (в том числе: |
| | | уведомление об ознакомлении органов управления |
| | | кредитной организации с актом проверки, |
| | | экземпляры информационного сообщения о |
| | | предоставлении информации в Единую |
| | | информационную базу данных Банка России |
| | | "Принятые меры воздействия", переписка по |
| | | вопросам рассмотрения возражений кредитной |
| | | организации по акту проверки), включаются в |
| | | опись и учитываются на общих основаниях (после |
| | | регистрации в САДД Банка России, а также их |
| | | рассмотрения и исполнения), как документы, |
| | | связанные с проведенной проверкой. |
| | | Порядок работы с паспортом проверки может |
| | | быть определен во внутреннем документе, |
| | | регламентирующем инспекционную деятельность |
| | | территориального учреждения Банка России. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|15. | Вправе ли | В соответствии со статьей 39 и пунктом |
| | территориальное | 7 статьи 42 Федерального закона "О рынке ценных |
| | учреждение Банка России | бумаг" (Собрание законодательства Российской |
| | включать в задание на | Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48, |
| | проведение проверки | ст. 5857; 1999, N 28, ст. 3472; 2001, N 33 |
| | кредитной организации | (I часть), ст. 3424; 2002, N 52 (II часть), ст. |
| | (ее филиала) вопрос | 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; |
| | соблюдения кредитными | Российская газета от 12.03.2005 N 49) все виды |
| | организациями - | профессиональной деятельности на рынке ценных |
| | профессиональными | бумаг осуществляются на основании специального |
| | участниками рынка ценных | разрешения - лицензии, выдаваемой федеральным |
| | бумаг требований | органом исполнительной власти по рынку ценных |
| | законодательства | бумаг (Федеральной службой по финансовым рынкам |
| | Российской Федерации о | - ФСФР России). Орган, выдавший лицензию, |
| | ценных бумагах? | контролирует деятельность профессиональных |
| | | участников рынка ценных бумаг и принимает |
| | | решение об отзыве выданной лицензии в случае |
| | | нарушения законодательства Российской Федерации |
| | | о ценных бумагах. На основании пункта 6 статьи |
| | | 44 указанного Закона осуществление проверок |
| | | профессиональных участников рынка ценных бумаг, |
| | | в том числе кредитных организаций, отнесено к |
| | | компетенции ФСФР России. |
| | | В связи с изложенным Банк России не вправе |
| | | осуществлять контроль за деятельностью |
| | | кредитных организаций как профессиональных |
| | | участников рынка ценных бумаг. |
| | | Вместе с тем Банк России (территориальное |
| | | учреждение Банка России) как орган, функцией |
| | | которого является регистрация эмиссии ценных |
| | | бумаг кредитными организациями (статья 4 |
| | | Федерального закона "О Центральном банке |
| | | Российской Федерации (Банке России)" (Собрание |
| | | законодательства Российской Федерации, 2002, |
| | | N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52 |
| | | (I часть), ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; |
| | | N 31, ст. 3233; N 52 (I часть), ст. 5277), |
| | | при установлении фактов нарушения |
| | | законодательства о рынке ценных бумаг вправе |
| | | применять к кредитным организациям - эмитентам |
| | | меры воздействия, предусмотренные статьей 74 |
| | | Федерального закона "О Центральном банке |
| | | Российской Федерации (Банке России)". При этом |
| | | меры воздействия за нарушение кредитными |
| | | организациями нормативных актов федерального |
| | | органа исполнительной власти по рынку ценных |
| | | бумаг территориальными учреждениями Банка |
| | | России не применяются, за исключением случая |
| | | нарушения порядка раскрытия информации для |
| | | эмитентов ценных бумаг, установленных |
| | | Положением о раскрытии информации эмитентами |
| | | эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом |
| | | Федеральной службы по финансовым рынкам |
| | | от 16.03.2005 N 05-5/пз-н, зарегистрированным в |
| | | Министерстве юстиции Российской Федерации |
| | | 26 апреля 2005 года N 6550 ("Бюллетень |
| | | нормативных актов федеральных органов |
| | | исполнительной власти", 2005, N 18). |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|16. | Учитывается ли | В соответствии с Федеральным законом |
| | вступление в силу | "О внесении изменения в статью 839 части второй |
| | Федерального закона "О | Гражданского кодекса Российской Федерации" |
| | внесении изменения в | проценты на сумму банковского вклада |
| | статью 839 части второй | начисляются со дня, следующего за днем ее |
| | Гражданского кодекса | поступления в банк, до дня ее возврата |
| | Российской Федерации" | вкладчику включительно, а если ее списание со |
| | (Собрание | счета вкладчика произведено по иным основаниям, |
| | законодательства | до дня списания включительно. |
| | Российской Федерации, | С момента вступления в силу Федерального |
| | 2005, N 13, ст. 1080) | закона "О внесении изменения в статью 839 части |
| | при организации и | второй Гражданского кодекса Российской |
| | проведении проверок | Федерации" требования Положения Банка России |
| | кредитных организаций | от 26 июня 1998 года N 39-П "О порядке |
| | по вопросам соблюдения | начисления процентов по операциям, связанным с |
| | кредитными организациями | привлечением и размещением денежных средств |
| | порядка начисления | банками, и отражения указанных операций по |
| | процентов по активным и | счетам бухгалтерского учета", |
| | пассивным операциям | зарегистрированного Министерством юстиции |
| | банка? | Российской Федерации 23 июля 1998 года N 1565, |
| | | 26 января 1999 года N 1688 ("Вестник Банка |
| | | России" от 6 августа 1998 года N 53-54; |
| | | от 28 августа 1998 года N 61; от 4 февраля |
| | | 1999 года N 7), в том числе требования его |
| | | пунктов 3.5 и 3.7, кредитные организации |
| | | обязаны соблюдать с учетом изменений, внесенных |
| | | в статью 839 части второй Гражданского кодекса |
| | | Российской Федерации. |
| | | Указанные изменения статьи 839 части второй |
| | | Гражданского кодекса Российской Федерации |
| | | следует учитывать при организации и проведении |
| | | проверок кредитных организаций (их филиалов) по |
| | | вопросам соблюдения кредитными организациями |
| | | порядка начисления процентов по активным и |
| | | пассивным операциям банка, связанным с |
| | | привлечением и размещением денежных средств |
| | | клиентов банка - физических и юридических лиц, |
| | | как в национальной валюте Российской Федерации, |
| | | так и в иностранных валютах, за использование |
| | | денежных средств, находящихся на банковских |
| | | счетах, осуществляемых на основании договоров, |
| | | заключаемых в соответствии с нормами |
| | | Гражданского кодекса Российской Федерации, и |
| | | порядка отражения в бухгалтерском учете |
| | | указанных операций. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|17. | Проводятся ли проверки | Часть 1 статьи 144 Уголовно-процессуального |
| | кредитных организаций (их | кодекса Российской Федерации (далее - УПК РФ) |
| | филиалов) Банком России | устанавливает, что при проверке сообщения о |
| | по обращению | совершенном или готовящемся преступлении орган |
| | правоохранительных | дознания, дознаватель, следователь и прокурор |
| | органов? | вправе требовать производства документальных |
| | | проверок, ревизий и привлекать к их участию |
| | | специалистов. |
| | | Решение о необходимости производства |
| | | документальных проверок указанными лицами |
| | | принимается до возбуждения уголовного дела. При |
| | | этом требование о проведении проверки должно |
| | | быть мотивированным, со ссылкой на нарушенные |
| | | нормы закона и упоминанием оснований - |
| | | доказательств (сигналов, жалоб, заявлений и |
| | | пр.), с указанием конкретного перечня вопросов, |
| | | подлежащих выяснению. При этом УПК РФ не |
| | | содержит нормы, предоставляющей право следствию |
| | | в ходе расследования уголовного дела требовать |
| | | производства проверок. |
| | | В соответствии со статьей 56 Федерального |
| | | закона "О Центральном банке Российской |
| | | Федерации (Банке России)" Банк России является |
| | | органом банковского регулирования и банковского |
| | | надзора и осуществляет постоянный надзор за |
| | | соблюдением кредитными организациями и |
| | | банковскими группами банковского |
| | | законодательства, нормативных актов Банка |
| | | России, установленных ими обязательных |
| | | нормативов. При этом Банк России не вмешивается |
| | | в оперативную деятельность кредитных |
| | | организаций, за исключением случаев, |
| | | предусмотренных федеральными законами. |
| | | Статьей 73 Федерального закона "О Центральном |
| | | банке Российской Федерации (Банке России)" |
| | | установлено, что Банк России проводит проверки |
| | | кредитных организаций (их филиалов) для |
| | | осуществления своих функций банковского |
| | | регулирования и банковского надзора. Пунктом |
| | | 1.3 Инструкции Банка России N 105-И |
| | | установлено, что проверки кредитных организаций |
| | | (их филиалов), проводимые Банком России, не |
| | | выполняют задач проверок, проводимых |
| | | аудиторскими организациями, и документальных |
| | | ревизий, осуществляемых в соответствии с |
| | | законодательством Российской Федерации для |
| | | сбора доказательств по уголовным и другим |
| | | делам. |
| | | Вместе с тем вопросы, поставленные |
| | | правоохранительными органами, могут быть |
| | | включены в задание на проведение проверки. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|18. | Обладает ли | В соответствии с пунктом 7.3 Инструкции Банка |
| | руководитель | России N 108-И проверки кредитных организаций |
| | территориального | (их филиалов) в связи с обращениями федеральных |
| | учреждения Банка России | органов в случаях, предусмотренных |
| | правом принятия решения о | законодательством Российской Федерации, |
| | проведении внеплановых | проводятся на основании решений руководства |
| | проверок кредитных | Банка России. |
| | организаций (их филиалов) | Структурное подразделение Банка России, |
| | в связи с обращениями | получившее обращение федерального органа о |
| | федеральных органов? | проведении проверки кредитной организации (ее |
| | | филиала), не позднее трех рабочих дней со дня |
| | | его получения направляет в Главную инспекцию |
| | | кредитных организаций в установленном порядке |
| | | информационное сообщение с приложением копии |
| | | обращения федерального органа о проведении |
| | | проверки кредитной организации (ее филиала), а |
| | | также проектов распоряжения на проведение |
| | | проверки, задания на проведение проверки и |
| | | поручения на проведение проверки. |
| | | Главная инспекция кредитных организаций |
| | | рассматривает полученное обращение федерального |
| | | органа и подготавливает материалы для принятия |
| | | руководством Банка России решения о проведении |
| | | внеплановой проверки кредитной организации (ее |
| | | филиала). |
| | | Требования пункта 7.3 Инструкции Банка |
| | | России N 108-И распространяются и на обращения |
| | | правоохранительных органов. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|19. | Каким образом в | Пунктом 9.6 Инструкции Банка России N 105-И |
| | кредитной организации | устанавливается порядок информирования совета |
| | должно быть организовано | директоров (наблюдательного совета) кредитной |
| | ознакомление совета | организации о результатах проверки кредитной |
| | директоров | организации в целом, а также обособленного |
| | (наблюдательного совета) | подразделения кредитной организации или |
| | кредитной организации с | внутреннего структурного подразделения |
| | результатами проверки | кредитной организации (ее филиала) в срок не |
| | кредитной организации | позднее 5 рабочих дней с даты ознакомления с |
| | (ее филиала)? | ними руководителя кредитной организации. |
| | | В обязательном порядке руководителем |
| | | кредитной организации осуществляется |
| | | направление совету директоров (наблюдательному |
| | | совету) кредитной организации акта проверки |
| | | кредитной организации, составленного по |
| | | результатам комплексной или тематической |
| | | проверки кредитной организации в целом. |
| | | Порядок доведения руководителем кредитной |
| | | организации до сведения совета директоров |
| | | (наблюдательного совета) кредитной организации |
| | | результатов проверки обособленного |
| | | подразделения кредитной организации или |
| | | внутреннего структурного подразделения |
| | | кредитной организации (ее филиала) должен быть |
| | | детально установлен внутренним регламентом |
| | | кредитной организации с указанием конкретных |
| | | действий по передаче акта проверки, сроков, |
| | | участвующих должностных лиц кредитной |
| | | организации (ее филиала) и ответственных |
| | | работников и т.п. Внутренним регламентом |
| | | кредитной организации могут предусматриваться |
| | | различные варианты с учетом особенностей |
| | | деятельности кредитной организации, например: |
| | | представление совету директоров |
| | | (наблюдательному совету) кредитной организации |
| | | только акта проверки обособленного |
| | | подразделения кредитной организации или |
| | | внутреннего структурного подразделения |
| | | кредитной организации (ее филиала); |
| | | направление совету директоров |
| | | (наблюдательному совету) кредитной организации |
| | | информации о результатах проверки и |
| | | представление акта проверки обособленного |
| | | подразделения кредитной организации или |
| | | внутреннего структурного подразделения |
| | | кредитной организации (ее филиала); |
| | | направление совету директоров |
| | | (наблюдательному совету) кредитной организации |
| | | только информации о результатах проверки |
| | | обособленного подразделения кредитной |
| | | организации или внутреннего структурного |
| | | подразделения кредитной организации (ее |
| | | филиала) в случае, когда в ходе проверки не |
| | | были выявлены нарушения и недостатки в их |
| | | деятельности. |
| | | Регламентация во внутренних документах |
| | | кредитной организации соответствующего порядка |
| | | должна осуществляться в соответствии с |
| | | законодательством Российской Федерации и |
| | | нормативными актами Банка России. В связи с |
| | | этим определение во внутренних документах |
| | | кредитной организации порядка (сроков) |
| | | обработки и передачи в кредитной организации |
| | | (ее филиале) акта проверки и информации о ее |
| | | результатах должно осуществляться исходя из |
| | | необходимости соблюдения установленного пунктом |
| | | 9.6 Инструкции Банка России N 105-И срока |
| | | направления руководителем кредитной организации |
| | | совету директоров (наблюдательному совету) |
| | | кредитной организации информации о результатах |
| | | проверки и (или) акта проверки, а также |
| | | обязательности информирования органов |
| | | управления кредитной организации о фактах |
| | | недостоверности учета (отчетности), нарушениях |
| | | и недостатках в деятельности кредитной |
| | | организации (ее филиала), выявленных при |
| | | проведении проверки кредитной организации (ее |
| | | филиала). |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|20. | В каком порядке | В соответствии с пунктом 5.2 и приложением 1 |
| | территориальное | к Положению Банка России от 16 декабря 2003 |
| | учреждение Банка России | года N 242-П "Об организации внутреннего |
| | осуществляет контроль за | контроля в кредитных организациях и банковских |
| | исполнением кредитной | группах", зарегистрированному Министерством |
| | организацией требования | юстиции Российской Федерации 27 января 2004 |
| | пункта 9.6 Инструкции | года, N 5489; от 22 декабря 2004 года, N 6222 |
| | Банка России N 105-И об | ("Вестник Банка России" от 4 февраля 2004 года |
| | определении во внутренних | N 7; от 31 декабря 2004 года N 74), |
| | документах кредитной | территориальным учреждениям Банка России |
| | организации порядка | целесообразно при проведении проверки и оценки |
| | направления совету | организации внутреннего контроля в кредитной |
| | директоров | организации (ее филиале) проверять соблюдение |
| | (наблюдательному совету) | пункта 9.6 Инструкции Банка России N 105-И, в |
| | кредитной организации | том числе внутреннего регламента кредитной |
| | информации о результатах | организации, определяющего порядок |
| | проверки и (или) акта | информирования руководителя кредитной |
| | проверки обособленного | организации, совета директоров (наблюдательного |
| | подразделения кредитной | совета) о результатах проверки кредитной |
| | организации или | организации (ее филиала). |
| | внутреннего структурного | При оценке уполномоченными представителями |
| | подразделения кредитной | Банка России соответствия внутренних документов |
| | организации (ее филиала)? | кредитной организации нормативным правовым |
| | | актам и иным актам Банка России, а также их |
| | | соблюдения кредитной организацией целесообразно |
| | | обращать внимание на установление во внутренних |
| | | документах кредитной организации порядка |
| | | информирования совета директоров |
| | | (наблюдательного совета) о результатах проверки |
| | | обособленного подразделения кредитной |
| | | организации или внутреннего структурного |
| | | подразделения кредитной организации |
| | | (ее филиала). |
| | | Одновременно рекомендуется уделять внимание |
| | | проверке порядка информирования совета |
| | | директоров (наблюдательного совета) кредитной |
| | | организации о выявленных в ходе проверок |
| | | кредитной организации (ее филиала) фактах |
| | | недостоверности учета (отчетности), нарушениях |
| | | и недостатках в деятельности кредитной |
| | | организации (ее филиала), в том числе |
| | | обособленных подразделений кредитной |
| | | организации или внутренних структурных |
| | | подразделений кредитной организации (ее |
| | | филиала), а также мерах по их устранению. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|21. | Вправе ли | Акт проверки относится к документам, |
| | территориальное | содержащим информацию ограниченного доступа, |
| | учреждение Банка России | определяемую в соответствии с Федеральным |
| | разрешать кредитной | законом "Об информации, информатизации и защите |
| | организации представление | информации" (Собрание законодательства |
| | копии акта проверки (его | Российской Федерации, 1995, N 8, ст. 609; 2003, |
| | части) третьим лицам? | N 2, ст. 167), и его содержание не может быть |
| | | разглашено кредитной организацией третьим |
| | | лицам, за исключением случаев, предусмотренных |
| | | законодательством Российской Федерации и |
| | | нормативными актами Банка России. |
| | | Банк России не наделен правом выдавать |
| | | разрешения о предоставлении копий с экземпляра |
| | | акта проверки, хранящегося в кредитной |
| | | организации, а также его частей и разделов. В |
| | | связи с этим принятие решения по указанному |
| | | вопросу должно осуществляться органами |
| | | управления кредитной организации в соответствии |
| | | с пунктом 7.3 Инструкции Банка России N 105-И. |
| | | Предоставление информации, относящейся к |
| | | банковской тайне, в том числе содержащейся в |
| | | актах проверок кредитных организаций (их |
| | | филиалов), осуществляется кредитными |
| | | организациями в соответствии со статьей 26 |
| | | Федерального закона "О банках и банковской |
| | | деятельности" (Ведомости Съезда народных |
| | | депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, |
| | | 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства |
| | | Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, |
| | | N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, 3469, |
| | | 3470; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть I), |
| | | ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 |
| | | (I часть), ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. |
| | | 5033; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; |
| | | N 45, ст. 4377; 2005, N 1 (I часть), ст. 18, |
| | | 45). |
| | | На основании пункта 3.6 Инструкции Банка |
| | | России N 105-И кредитная организация вправе по |
| | | своему усмотрению предоставлять акт проверки |
| | | аудиторским организациям (индивидуальным |
| | | аудиторам), осуществляющим аудит кредитной |
| | | организации (ее филиала), с соблюдением |
| | | требований законодательства Российской |
| | | Федерации. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|22. | Какие документы могут | Перечень документов (информации), хранящихся |
| | храниться в приложении | в паспорте проверки, установлен пунктом |
| | к паспорту проверки? | 9.13 Инструкции Банка России N 108-И. |
| | | В соответствии с примечанием <1> приложения 11 |
| | | к Инструкции Банка России N 108-И в комплект |
| | | документов, хранящихся в паспорте проверки, |
| | | могут включаться также иные документы |
| | | (информация) независимо от времени их |
| | | поступления по усмотрению руководителя рабочей |
| | | группы или по указанию должностного лица Банка |
| | | России, подписавшего поручение на проведение |
| | | проверки, либо руководителя инспекционного или |
| | | иного структурного подразделения Банка России, |
| | | проводившего проверку. |
| | | Документы (информация), не включенные в |
| | | паспорт проверки, включаются в приложение к |
| | | паспорту проверки и направляются в структурное |
| | | подразделение территориального учреждения Банка |
| | | России, ответственное за хранение и |
| | | формирование паспорта проверки. |
|----|---------------------------|-------------------------------------------------|
|23. | Распространяется ли | Требования пункта 7.4 Инструкции Банка России |
| | требование пункта 7.4 | N 105-И о формировании акта проверки в |
| | Инструкции Банка России | электронном виде и хранении его на электронном |
| | N 105-И о формировании в | носителе в инспекционном подразделении Банка |
| | электронном виде и | России, проводившем проверку, распространяются |
| | хранении на электронном | на проверки, проводимые инспекционными |
| | носителе актов проверок | подразделениями Банка России. |
| | на проверки, проводимые в | |
| | соответствии с планами | |
| | территориального | |
| | учреждения Банка России | |
| | структурными | |
| | подразделениями | |
| | территориального | |
| | учреждения Банка России, | |
| | осуществляющими функции | |
| | контроля за выполнением | |
| | кредитными организациями | |
| | нормативов обязательных | |
| | резервов и функции | |
| | контроля за соблюдением | |
| | кредитными организациями | |
| | валютного | |
| | законодательства | |
| | Российской Федерации? | |
------------------------------------------------------------------------------------ |