ОБ ОСОБЫХ ТРЕБОВАНИЯХ К ПОРЯДКУ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
ПИСЬМО
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ
11 августа 2005 г.
N 09-15-4-11/56866
(Д)
В соответствии с пунктом 1.2 Единого порядка представления
кредитными организациями (филиалами кредитных организаций) отчетности
в Московское ГТУ Банка России (далее - Порядок), утвержденного
приказом Московского ГТУ Банка России от 28.07.2005 N ОДТ-193,
сообщаем, что представление кредитными организациями (филиалами)
отчетности:
- по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных
операциях";
- по форме 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и
нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу
информации, результатов интеллектуальной деятельности и операции
неторгового характера";
- по форме 0409404 "Сведения об инвестициях уполномоченного банка
и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные
бумаги, выпущенные нерезидентами";
- по форме 0409405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными
бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между
резидентами и нерезидентами";
- по форме 0409407 "Сведения о переводах физических лиц из
Российской Федерации и в Российскую Федерацию в пользу физических лиц
и расчетах физических лиц - резидентов с нерезидентами";
- по форме 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной
валютой и чеками в иностранной валюте";
- по форме 0409610 "Отчет об операциях с драгоценными металлами";
- по форме 0409652 "Отчет о движении средств в иностранной валюте
на транзитных валютных счетах резидентов";
- по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по
банковским счетам клиентов в уполномоченных банках";
- по форме 0409667 "Отчет о внесении и возврате сумм
резервирования" -
осуществляется в соответствии с требованиями Порядка с учетом
следующих особенностей.
1. Представление банком уточненного отчета в порядке,
предусмотренном пунктом 3.5 Порядка, сопровождается обязательным
направлением письма с объяснениями банка по факту недостоверности
отчета.
Письмо должно содержать сведения об отчитывающемся банке
(регистрационный номер, наименование), уточняемом отчете (номер и
наименование формы отчетности, отчетный период), причинах,
обусловивших необходимость его уточнения, а также изменившихся
показателях (наименование показателя, его первоначальное и уточненное
значение).
Письмо должно быть подписано уполномоченными должностными лицами
банка в порядке, аналогичном подписанию отчета на бумажном носителе.
Письмо направляется в два адреса:
- в Московское ГТУ Банка России (через экспедицию Московского ГТУ
Банка России) на имя заместителя начальника Московского ГТУ Банка
России;
- в подразделение на имя руководителя подразделения.
2. Уточнения и изменения данных отчетности по форме 0409402:
- за текущий отчетный период осуществляются в соответствии с
пунктом 3.5 Порядка;
- за предыдущие отчетные периоды включаются в отчет за текущий
отчетный период в соответствии с Порядком составления и представления
отчетности по форме 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и
нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу
информации, результатов интеллектуальной деятельности и операции
неторгового характера", приведенным в приложении 1 к Указанию Банка
России от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный
банк Российской Федерации", с обязательным направлением письма,
содержащего объяснения по факту внесения изменений и уточнений,
требования к составлению и представлению которого приведены в пункте 1
настоящего письма.
Одновременно сообщаем, что с 1 сентября 2005 года утрачивают силу
Общий порядок представления кредитными организациями и их филиалами,
надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России, форм
отчетности кредитных организаций по валютным операциям, включенных в
Перечень отчетности, разрешенной для передачи в электронном виде с
использованием электронной цифровой подписи, от 29.03.2004 (направлен
письмом Московского ГТУ Банка России от 29.03.2004 N 09-15-4-11/20297
"О направлении Порядка"), а также письма Московского ГТУ банка России,
устанавливающие в соответствии с пунктом 1.2 данного Порядка особые
требования (особенности) к порядку представления отчетности по
валютным операциям (за исключением письма от 22.04.2005 N
09-15-4-11/29667 "Об особых требованиях к порядку представления
отчетности по форме 0409601").
Письмо Московского ГТУ Банка России от 22.04.2005 N
09-15-4-11/29667 с 1 сентября 2005 года действует в части, не
противоречащей требованиям Порядка и настоящего письма.
Заместитель начальника
Д.М. Ян
11 августа 2005 г.
N 09-15-4-11/56866 |