ПИСЬМО
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
21 октября 2005 г.
N 42-7.1-04/5.2-291
(Д)
Федеральное казначейство в рамках реализации пункта 31 Порядка
учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему
Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной
системы Российской Федерации, утвержденного Приказом Министерства
финансов Российской Федерации от 16.12.2004 N 116н, направляет для
использования в работе Примерное соглашение по информационному
взаимодействию между управлением Федерального казначейства по субъекту
Российской Федерации и администратором поступлений в бюджет или его
территориальным органом (далее - Соглашение), утвержденное Федеральным
казначейством 29 сентября 2005 года.
Настоящее Соглашение рекомендуется к применению начиная с 1
октября 2005 года.
При этом действующие в 2005 году соглашения об информационном
взаимодействии между управлениями Федерального казначейства по
субъектам Российской Федерации и администраторами поступлений в бюджет
или их территориальными органами сохраняют силу до 1 января 2006 года.
Также следует учитывать, что положения Соглашения не
распространяются на порядок и условия обмена информацией между
управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской
Федерации и территориальными органами главных распорядителей средств
федерального бюджета - администраторами поступлений в бюджет,
установленные отдельными приказами Федерального казначейства и главных
распорядителей средств федерального бюджета - администраторами
поступлений в бюджет.
Дополнительно Федеральное казначейство доводит требования к
форматам текстовых файлов, используемых при информационном
взаимодействии между управлением Федерального казначейства по субъекту
РФ и администратором поступлений в бюджет. Доработка прикладного
программного обеспечения "СЭД" в части информационного взаимодействия
между управлением Федерального казначейства по субъекту РФ и
администратором поступлений в бюджет будет выполнена поэтапно в срок
до 15.12.2005.
Т.Г.НЕСТЕРЕНКО
21 октября 2005 г.
N 42-7.1-04/5.2-291
УТВЕРЖДАЮ
И.о. Руководителя
Федерального казначейства
____________ Р.Е. Артюхин
29 сентября 2005 г.
Примерное соглашение
по информационному взаимодействию между управлением
Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации
и администратором поступлений в бюджет
или его территориальным органом
------------------------------- -------------------------------
(место составления) (дата подписания)
Управление Федерального казначейства по -------------------------,
(субъект Российской
Федерации)
далее - УФК, в лице руководителя -----------------------, действующего
(Ф.И.О. руководителя)
на основании Положения об Управлении Федерального казначейства по ---
-----------------------------------------, и Администратор поступлений
(субъект Российской Федерации)
в бюджет (его территориальный орган) --------------------------------,
(наименование)
далее - Администратор, в лице руководителя ---------------------------
---------------------------------, действующего на основании Положения
(Ф.И.О. руководителя)
---------------------------, именуемые в дальнейшем Стороны, заключили
(наименование)
настоящее Соглашение о нижеследующем.
I. Общие положения
1.1. Предметом настоящего Соглашения является взаимный обмен
информацией, необходимой для выполнения задач и функций, возложенных
на УФК и Администратора законодательными и нормативными правовыми
актами Российской Федерации.
1.2. Настоящее Соглашение определяет порядок и условия обмена
информацией между УФК и Администратором в соответствии с Приложениями
N 1 и N 2 к настоящему Соглашению по поступлениям, закрепленным за
Администратором.
1.3. Руководители УФК и Администратора или лица, их замещающие:
обеспечивают соблюдение принципов организации взаимодействия,
установленных настоящим Соглашением;
обеспечивают своевременность, полноту и достоверность
передаваемой информации;
несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение
настоящего Соглашения в соответствии с законодательством Российской
Федерации;
несут ответственность за нарушение конфиденциальности информации
в соответствии с законодательством Российской Федерации;
при необходимости организовывают проведение совместных
мероприятий.
II. Права и обязанности УФК
2.1. УФК представляет Администратору сведения о реквизитах счетов
для зачисления платежей в бюджетную систему Российской Федерации не
позднее дня, следующего за днем их открытия или днем внесения в них
изменений.
2.2. УФК, в соответствии с полномочиями Администратора,
представляет информацию о поступлениях в бюджетную систему Российской
Федерации в электронном виде, а при отсутствии электронного
документооборота - на бумажном носителе согласно Приложению N 1 к
настоящему Соглашению.
2.3. УФК вправе не принять к исполнению представленные
Администратором документы, оформленные ненадлежащим образом, а также
если представленные документы не соответствуют полномочиям
Администратора.
2.4. УФК вправе ежеквартально запрашивать Администратора о
прогнозе поступления администрируемых доходов.
III. Права и обязанности Администратора
поступлений в бюджет
3.1. Администратор представляет в УФК не позднее дня, следующего
за днем подписания Соглашения или днем их изменений, следующие
сведения:
полное и сокращенное наименование Администратора;
ИНН, КПП Администратора;
карточку образцов подписей должностных лиц Администратора,
оформленную в соответствии с порядком, установленным Министерством
финансов Российской Федерации;
доверенность на право получения информации уполномоченными лицами
Администратора;
перечень кодов бюджетной классификации, закрепленных за
Администратором.
3.2. Администратор представляет в УФК документы в соответствии с
Приложением N 2 к настоящему Соглашению в электронном виде, а при
отсутствии электронного документооборота на магнитном и бумажном
носителях в 2-х экземплярах, подписанные уполномоченными должностными
лицами Администратора и заверенные гербовой печатью (при отсутствии
электронного документооборота между Управлением Федерального
казначейства и учреждением Банка России Администратор представляет
платежное поручение на возврат поступлений на бумажном носителе в 4-х
экземплярах).
3.3. Администратор вправе инициировать проведение сверки данных о
поступлении администрируемых поступлений в бюджеты по форме и в сроки,
согласованные с УФК.
3.4. Администратор вправе, в случае судебного разбирательства,
запрашивать заверенные в установленном порядке копии расчетных
документов на бумажном носителе.
IV. Форма и порядок передачи информации
4.1. Обмен информацией в электронном виде (электронными
документами) осуществляется на основании подписанного договора об
обмене электронными документами между управлениями Федерального
казначейства по субъектам Российской Федерации и Администраторами
поступлений в бюджет или их территориальными органами.
4.2. При отсутствии электронного документооборота обмен
информацией осуществляется в соответствии с Приложениями N 1 и N 2 к
настоящему Соглашению на бумажном носителе.
V. Заключительные положения
5.1. Настоящее Соглашение вступает в силу с "--" --------- 200-
года и действует в течение финансового года.
5.2. Приложения N 1 и N 2 к настоящему Соглашению являются его
неотъемлемой частью.
5.3. В случае принятия законодательных или иных нормативных
правовых актов Российской Федерации, регулирующих предмет настоящего
Соглашения, стороны руководствуются в своей деятельности такими актами
с последующим внесением изменений и дополнений в Соглашение.
5.4. Настоящее Соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих
равную юридическую силу:
первый - для Управления Федерального казначейства по ------------
----------------------------------------------------------------------
(субъект Российской Федерации)
второй - для ----------------------------------------------------
(наименование Администратора)
"--" ----------- 200- г. "--" ----------- 200- г.
N ---------------------- N ----------------------
Руководитель Управления Руководитель
Федерального казначейства по -----------------------------
------------------------------ (наименование Администратора)
(субъект Российской Федерации)
--------------------- (Ф.И.О.) -------------------- (Ф.И.О.)
Приложение N 1
к Примерному соглашению
СОСТАВ ИНФОРМАЦИИ,
ПЕРЕДАВАЕМОЙ УПРАВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
ПО СУБЪЕКТУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ АДМИНИСТРАТОРУ ПОСТУПЛЕНИЙ
В БЮДЖЕТ ИЛИ ЕГО ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНОМ
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Вид | Сроки | Формы обмена | Перечень обязательных |
| п/п| информации | представления | | реквизитов при обмене |
| | | | | информацией в |
| | | | | электронном виде |
|----|-----------------|--------------------|-------------------|---------------------------------|
| | Выписка из | На следующий | В электронном | Реквизиты в соответствии |
| | Сводного реестра| рабочий день после | виде, при | с формой, приведенной |
| | поступлений и | получения из | отсутствии | в приложении N 18 к |
| | выбытий средств | учреждения банка | электронного | Порядку учета Федеральным |
| | бюджета по | выписок и | документооборота | казначейством поступлений |
| | администратору | приложенных к ним | на бумажном | в бюджетную систему |
| | поступлений в | документов | носителе | Российской Федерации и их |
| | бюджет | | | распределения между бюджетами |
| | | | | бюджетной системы Российской |
| | | | | Федерации, |
| | | | | утвержденному Приказом |
| | | | | Минфина России от 16 |
| | | | | декабря 2004 г. N 116н |
| | | | | (зарегистрирован в |
| | | | | Минюсте России 22 |
| | | | | декабря 2004 г., N 6227) |
|----|-----------------|--------------------|-------------------|---------------------------------|
| | Расчетные | На следующий | В электронном | Электронный номер |
| | документы | рабочий день после | виде, при | расчетного документа |
| | (информация из | получения из | отсутствии | Номер расчетного |
| | расчетных | учреждения банка | электронного | документа (поле 3) |
| | документов), | выписок и | документооборота | Дата расчетного |
| | прилагаемые к | приложенных к ним | на бумажном | документа (поле 4) |
| | выписке | документов | носителе | Вид платежа (поле 5) |
| | учреждения банка| | | Сумма платежа цифрами |
| | по счету N 40101| | Документы | (поле 7) |
| | "Доходы, | | физических лиц на | Дата поступления |
| | распределяемые | | перевод денежных | расчетного документа в |
| | органами | | средств без | банк (поле 62) |
| | Федерального | | открытия | Дата списания со счета |
| | казначейства | | банковского | плательщика (поле 71) |
| | между уровнями | | счета, на | Статус лица, оформившего |
| | бюджетной | | основании | расчетный документ |
| | системы | | которого банком - | (поле 101) |
| | Российской | | отправителем | ИНН плательщика |
| | Федерации" по | | платежа оформлено | (поле 60) |
| | администратору | | сводное платежное | КПП плательщика |
| | поступлений в | | поручение, а | (поле 102) |
| | бюджет | | также талоны | Наименование плательщика |
| | | | почтовых | (поле 8) |
| | | | переводов | Наименование банка |
| | | | предприятий | плательщика (поле 10) |
| | | | почтовой связи - | Номер счета плательщика |
| | | | на бумажном | (поле 9) |
| | | | носителе | БИК банка плательщика |
| | | | | (поле 11) |
| | | | | Номер корреспондентского |
| | | | | счета или субсчета |
| | | | | банка плательщика |
| | | | | (поле 12) |
| | | | | ИНН администратора |
| | | | | поступлений в бюджет |
| | | | | (поле 61) |
| | | | | КПП администратора |
| | | | | поступлений в бюджет |
| | | | | (поле 103) |
| | | | | Наименование получателя |
| | | | | средств (поле 16) |
| | | | | Наименование банка |
| | | | | получателя (поле 13) |
| | | | | БИК банка получателя |
| | | | | (поле 14) |
| | | | | Номер счета получателя |
| | | | | (поле 17) |
| | | | | Номер корреспондентского |
| | | | | счета или субсчета |
| | | | | банка получателя |
| | | | | (поле 15) |
| | | | | Вид операции (поле 18) |
| | | | | Очередность платежа |
| | | | | (поле 21) |
| | | | | Номер частичного платежа |
| | | | | (поле 38) |
| | | | | Шифр расчетного |
| | | | | документа (поле 39) |
| | | | | Номер расчетного |
| | | | | документа (поле 40) |
| | | | | Дата расчетного |
| | | | | документа (поле 41) |
| | | | | Сумма остатка платежа |
| | | | | (поле 42) |
| | | | | Содержание операции |
| | | | | (поле 70) |
| | | | | Код бюджетной |
| | | | | классификации (поле 104) |
| | | | | Код ОКАТО (поле 105) |
| | | | | Основание платежа |
| | | | | (поле 106) |
| | | | | Тип платежа (поле 110) |
| | | | | Назначение платежа |
| | | | | (поле 24) |
| | | | | Дата зачисления платежа |
| | | | | на счет органа |
| | | | | Федерального казначейства |
|----|-----------------|--------------------|-------------------|---------------------------------|
| | Извещение о | На следующий | В электронном | Реквизиты передаются в полном |
| | направлении | рабочий день после | виде, при | объеме в соответствии с формой, |
| | дополнительных | получения | отсутствии | приведенной в приложении N 19 к |
| | поступлений по | уведомления | электронного | Порядку учета Федеральным |
| | администратору | администратора об | документооборота | казначейством поступлений в |
| | поступлений в | уточнении вида | на бумажном | бюджетную систему Российской |
| | бюджет, с | принадлежности | носителе | Федерации и их распределения |
| | приложением | поступлений | | между бюджетами бюджетной |
| | информации из | | | системы Российской Федерации, |
| | расчетных | | | утвержденному Приказом Минфина |
| | документов | | | России от 16 декабря 2004 г. N |
| | | | | 116н (зарегистрирован в Минюсте |
| | | | | России 22 декабря 2004 г., N |
| | | | | 6227) |
|----|-----------------|--------------------|-------------------|---------------------------------|
| | Ведомость учета | Не позднее | В электронном | Реквизиты передаются в полном |
| | внебанковских | следующего | виде, при | объеме в соответствии с формой, |
| | операций по | рабочего дня после | отсутствии | приведенной в приложении N 10 к |
| | администратору | формирования | электронного | Порядку учета Федеральным |
| | поступлений в | ведомости | документооборота | казначейством поступлений в |
| | бюджет | | на бумажном | бюджетную систему Российской |
| | | | носителе | Федерации и их распределения |
| | | | | между бюджетами бюджетной |
| | | | | системы Российской Федерации, |
| | | | | утвержденному Приказом Минфина |
| | | | | России от 16 декабря 2004 г. N |
| | | | | 116н (зарегистрирован в Минюсте |
| | | | | России 22 декабря 2004 г., N |
| | | | | 6227) |
|----|-----------------|--------------------|-------------------|---------------------------------|
| | Уведомление о | Не позднее | В электронном | Номер платежного поручения |
| | непринятых к | 3-х рабочих | виде, при | Дата платежного поручения |
| | обработке | дней после | отсутствии | Номер соответствующего |
| | распоряжений | получения | электронного | распоряжения |
| | администратора | уведомления, | документооборота | Дата соответствующего |
| | поступлений в | распоряжения, | на бумажном | распоряжения |
| | бюджет и | платежного | носителе | Номер уведомления |
| | приложенных к | поручения | | Дата уведомления |
| | ним платежных | | | ИНН плательщика |
| | поручений на | | | КПП плательщика |
| | возврат | | | Код бюджетной классификации |
| | (возмещение) | | | Код ОКАТО |
| | поступлений, | | | Сумма |
| | уведомлений об | | | Основание возврата |
| | уточнении вида и| | | |
| | принадлежности | | | |
| | поступлений | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Приложение N 2
к Примерному соглашению
СОСТАВ ИНФОРМАЦИИ,
ПЕРЕДАВАЕМОЙ АДМИНИСТРАТОРОМ ПОСТУПЛЕНИЙ В БЮДЖЕТ
ИЛИ ЕГО ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНОМ УПРАВЛЕНИЮ ФЕДЕРАЛЬНОГО
КАЗНАЧЕЙСТВА ПО СУБЪЕКТУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
---------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Вид | Сроки | Формы обмена | Перечень обязательных |
| п/п| информации | представления | | реквизитов при обмене |
| | | | | информацией в |
| | | | | электронном виде |
|----|-----------------|--------------------|-------------------|---------------------------------|
| 1. | Распоряжение | На следующий | В электронном | Реквизиты передаются в полном |
| | администратора | рабочий день | виде, при | объеме в соответствии с формой, |
| | поступлений в | после дня | отсутствии | приведенной в приложении N 1 к |
| | бюджет о | подписания | электронного | Порядку учета Федеральным |
| | возврате | распоряжения | документооборота | казначейством поступлений в |
| | поступлений | | на бумажном и | бюджетную систему Российской |
| | | | магнитном | Федерации и их распределения |
| | | | носителях | между бюджетами бюджетной |
| | | | | системы Российской Федерации, |
| | | | | утвержденному Приказом Минфина |
| | | | | России от 16 декабря 2004 г. N |
| | | | | 116н (зарегистрирован в Минюсте |
| | | | | России 22 декабря 2004 г., N |
| | | | | 6227) |
|----|-----------------|--------------------|-------------------|---------------------------------|
| 2. | Платежное | Одновременно с | В электронном | Номер платежного |
| | поручение на | распоряжением | виде, при | поручения (поле 3) |
| | возврат | администратора | отсутствии | Дата платежного |
| | (возмещение) | поступлений в | электронного | поручения (поле 4) |
| | поступлений | бюджет о возврате | документооборота | Вид платежа (поле 5) |
| | (информация из | поступлений | на бумажном и | Сумма платежа прописью |
| | платежного | | магнитном | и цифрами (поля 6, 7) |
| | поручения на | | носителях | ИНН администратора |
| | возврат | | | поступлений в бюджет |
| | (возмещение) | | | (поле 60) |
| | поступлений) | | | КПП администратора |
| | | | | поступлений в бюджет |
| | | | | (поле 102) |
| | | | | Наименование в сокращенном виде |
| | | | | органа Федерального |
| | | | | казначейства и в скобках |
| | | | | наименование в сокращенном виде |
| | | | | администратора поступлений в |
| | | | | бюджет, оформившего платежное |
| | | | | поручение на возврат (поле 8) |
| | | | | Наименование банка, в |
| | | | | котором открыт счет |
| | | | | органу Федерального |
| | | | | казначейства для учета |
| | | | | доходов, распределяемых |
| | | | | между бюджетами |
| | | | | (поле 10) |
| | | | | Номер счета органа Федерального |
| | | | | казначейства для учета доходов, |
| | | | | распределяемых между бюджетами |
| | | | | (поле 9) |
| | | | | БИК банка, в котором |
| | | | | открыт счет органу Федерального |
| | | | | казначейства для учета доходов, |
| | | | | распределяемых между бюджетами |
| | | | | (поле 11) |
| | | | | Номер корреспондентского счета |
| | | | | или субсчета банка, в котором |
| | | | | открыт счет органу Федерального |
| | | | | казначейства для учета доходов, |
| | | | | распределяемых между бюджетами |
| | | | | (поле 12) |
| | | | | ИНН получателя |
| | | | | (юридического или физического |
| | | | | лица) (при отсутствии у |
| | | | | физического лица ИНН |
| | | | | проставляются нули "0") |
| | | | | (поле 61) |
| | | | | КПП получателя (при |
| | | | | отсутствии КПП |
| | | | | проставляются нули "0") |
| | | | | (поле 103) |
| | | | | Наименование получателя (для |
| | | | | физического лица - Ф.И.О., |
| | | | | паспортные данные; для |
| | | | | бюджетной организации - |
| | | | | наименование в сокращенном виде |
| | | | | органа Федерального |
| | | | | казначейства и в скобках |
| | | | | наименование бюджетной |
| | | | | организации и номер ее лицевого |
| | | | | счета) (поле 16) |
| | | | | Наименование банка |
| | | | | получателя (поле 13) |
| | | | | БИК банка получателя |
| | | | | (поле 14) |
| | | | | Номер корреспондентского |
| | | | | счета или субсчета |
| | | | | банка получателя |
| | | | | (поле 15) |
| | | | | Номер счета получателя |
| | | | | (поле 17) |
| | | | | Вид операции (поле 18) |
| | | | | Очередность платежа |
| | | | | (поле 21) |
| | | | | Код бюджетной классификации |
| | | | | (поле 104) |
| | | | | Код ОКАТО (поле 105) |
| | | | | Номер распоряжения о |
| | | | | возврате (поле 108) |
| | | | | Дата распоряжения о |
| | | | | возврате (поле 109) |
| | | | | Тип платежа (поле 110) |
| | | | | Назначение платежа |
| | | | | (поле 24) |
|----|-----------------|--------------------|-------------------|---------------------------------|
| 3. | Уведомление | На следующий | В электронном | Реквизиты передаются в полном |
| | администратора | рабочий день после | виде, при | объеме в соответствии с формой, |
| | поступлений в | дня подписания | отсутствии | приведенной в приложении N 2 к |
| | бюджет об | Уведомления | электронного | Порядку учета Федеральным |
| | уточнении вида и| | документооборота | казначейством поступлений в |
| | принадлежности | | на бумажном и | бюджетную систему Российской |
| | поступлений | | магнитном | Федерации и их распределения |
| | | | носителях | между бюджетами бюджетной |
| | | | | системы Российской Федерации, |
| | | | | утвержденному Приказом Минфина |
| | | | | России от 16 декабря 2004 г. N |
| | | | | 116н (зарегистрирован в Минюсте |
| | | | | России 22 декабря 2004 г., N |
| | | | | 6227) |
|----|-----------------|--------------------|-------------------|---------------------------------|
| 4. | Информация о | В течение 3-х | В электронном | ИНН плательщика |
| | поступлении в | рабочих дней после | виде, при | КПП плательщика |
| | бюджетную | дня установления | отсутствии | Наименование плательщика |
| | систему | факта зачисления | электронного | Код бюджетной классификации |
| | Российской | | документооборота | Код ОКАТО |
| | Федерации в | | на бумажном | ИНН органа, на счет |
| | нарушение | | носителе | которого в нарушение |
| | установленного | | | установленного порядка |
| | порядка, минуя | | | зачислены поступления |
| | счета органов | | | КПП органа, на счет |
| | Федерального | | | которого в нарушение |
| | казначейства | | | установленного порядка |
| | | | | зачислены поступления |
| | | | | Наименование органа, на счет |
| | | | | которого в нарушение |
| | | | | установленного порядка |
| | | | | зачислены поступления |
| | | | | ИНН администратора |
| | | | | поступлений в бюджет |
| | | | | КПП администратора |
| | | | | поступлений в бюджет |
| | | | | Наименование |
| | | | | администратора поступлений в |
| | | | | бюджет |
| | | | | Сумма платежа |
--------------------------------------------------------------------------------------------------- |