О ФОРМАХ УЧЕТА ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ,
ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫМ РЕЗИДЕНТАМИ, ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ВАЛЮТНЫХ БИРЖ
УКАЗАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
10 декабря 2007 г.
N 1950-У
(Д)
Настоящее Указание на основании статьи 5 Федерального закона "О
валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859), Федерального закона "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N
2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233;
2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст.
2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117)
устанавливает формы учета по валютным операциям, осуществляемым
резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж.
1. Формами учета по валютным операциям для резидентов, за
исключением кредитных организаций и валютных бирж, являются документы,
требования о представлении которых в уполномоченный банк установлены
Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке
представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам
документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке
учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов
сделок", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации
17 июня 2004 года N 5859, 4 сентября 2006 года N 8209, 10 августа 2007
года N 9980 ("Вестник Банка России" от 18 июня 2004 года N 36, от 13
сентября 2006 года N 51, от 15 августа 2007 г. N 46) (далее -
Инструкция N 117-И), и Положением Банка России от 1 июня 2004 года N
258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам
подтверждающих документов и информации, связанных с проведением
валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и
осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных
операций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской
Федерации 16 июня 2004 года N 5848 ("Вестник Банка России" от 17 июня
2004 года N 35) (далее - Положение N 258-П), а именно:
1.1. справка о валютных операциях, указанная в пункте 1.2
Инструкции N 117-И и составляемая в соответствии с приложением 1 к
Инструкции N 117-И;
1.2. справка о поступлении валюты Российской Федерации, указанная
в подпункте 2.3.2 пункта 2.3 Инструкции N 117-И и в пункте 2.6
Положения N 258-П, составляемая в соответствии с приложением 2 к
Положению N 258-П;
1.3. справка о подтверждающих документах, указанная в пункте 2.2
Положения N 258-П и составляемая в соответствии с приложением 1 к
Положению N 258-П.
Документы, являющиеся в соответствии с настоящим Указанием
формами учета по валютным операциям для резидентов, за исключением
кредитных организаций и валютных бирж, представляются в уполномоченный
банк в порядке и в сроки, установленные Инструкцией N 117-И и
Положением N 258-П.
2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после
дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
10 декабря 2007 г.
N 1950-У
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
25 декабря 2007 г.
N 10804 |