ОБ ОТКРЫТИИ ОРГАНАМ
ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА МИНИСТЕРСТВА
ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ
СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ И МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
14 февраля 2000 г.
N 43-Т
(ЦБР)
Главные управления
(национальные банки)
Центрального банка
Российской Федерации
В соответствии со статьей 168 Бюджетного кодекса Российской
Федерации и во исполнение Федерального закона "О федеральном бюджете
на 2000 год" Центральный банк Российской Федерации по согласованию с
Министерством финансов Российской Федерации впредь до выхода Правил
кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской
Федерации и местных бюджетов территориальными органами федерального
казначейства устанавливает следующий временный порядок открытия
органам федерального казначейства Министерства финансов Российской
Федерации счетов по учету средств бюджетов субъектов Российской
Федерации и местных бюджетов.
1. Органам федерального казначейства Министерства финансов
Российской Федерации (далее - органы федерального казначейства) в
установленном порядке на основании договора банковского счета и при
наличии Соглашения о кассовом обслуживании исполнения бюджета субъекта
Российской Федерации или местного бюджета органами федерального
казначейства, заключенного между органом исполнительной власти
субъекта Российской Федерации и (или) органами местного самоуправления
в учреждениях Центрального банка Российской Федерации или в кредитных
организациях, в которых соответствующему органу федерального
казначейства открыт счет по учету доходов и (или) средств федерального
бюджета (далее - банки), для учета средств бюджета субъекта Российской
Федерации и местных бюджетов открываются лицевые счета соответственно
на балансовых счетах N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской
Федерации" и N 40204 "Средства местных бюджетов".
2. При переходе на казначейское обслуживание исполнения бюджета
субъекта Российской Федерации и местных бюджетов, а также при
финансировании бюджетных учреждений через лицевые счета, открытые им в
органах федерального казначейства, ранее открытые счета по учету
средств указанных бюджетов в банках при необходимости закрываются в
установленном порядке.
3. При наличии в банке картотеки не оплаченных в срок расчетных
документов, учитываемых на внебалансовом счете N 90902 "Расчетные
документы, не оплаченные в срок" к лицевым счетам органов, исполняющих
бюджет, или бюджетных учреждений, финансируемых из бюджета субъекта
Российской Федерации или местных бюджетов, подлежащим закрытию, банки
уведомляют взыскателей о закрытии соответствующего бюджетного счета с
предложением отозвать предъявленные к счету расчетные документы.
Если расчетные документы не отозваны взыскателями до закрытия
счета, банки, в которых закрываются соответствующие счета, возвращают
взыскателям не ранее дня закрытия счета неисполненные расчетные
документы (с приложением исполнительных документов, если взыскание
основано на решениях судебных органов), находящиеся в картотеке
неоплаченных расчетных документов, с указанием причин возврата.
4. Перечисление средств в безналичном порядке с лицевых счетов,
указанных в пункте 1 настоящего письма, органы федерального
казначейства осуществляют в порядке, установленном совместным письмом
Минфина России и Банка России от 5 мая, 11 апреля 1997 года NN 36н,
433а, платежным поручениями, оформленными в соответствии с
требованиями письма Банка России "Об изменении формата платежного
поручения и порядке его заполнения" от 14 октября 1997 года N 529 (с
изменениями и дополнениями).
5. Выдача наличных денег с лицевых счетов, указанных в пункте 1
настоящего письма, осуществляется на основании денежных именных чеков,
оформленных органом федерального казначейства в соответствии с
требованиями раздела 2 совместного письма Минфина России и Банка
России от 5 мая, 11 апреля 1997 года NN 36н, 433а.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
В.В.Геращенко
14 февраля 2000 г.
N 43-Т
Согласовано:
Первый заместитель Министра
финансов Российской Федерации
А.Л.Кудрин |