ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВРЕМЕННОГО ПОЛОЖЕНИЯ О ПРИЗНАННЫХ ОРГАНИЗАТОРАХ
ТОРГОВЛИ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ И ПОРЯДКЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РАСКРЫВАЕМОЙ
ИМИ ИНФОРМАЦИИ О ПРИЗНАВАЕМЫХ КОТИРОВКАХ ЦЕННЫХ БУМАГ ПРИ ОЦЕНКЕ
СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, О ВНЕСЕНИИ
ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ О
СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ОТКРЫТЫХ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ,
УТВЕРЖДЕННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И
ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ОТ 27 ОКТЯБРЯ 1995 Г. N 19 И В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И
СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ИНТЕРВАЛЬНЫХ ПАЕВЫХ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, УТВЕРЖДЕННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ
КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 2 НОЯБРЯ 1995 Г. N 21
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
10 июня 1996 г.
N 11
(ВКЦБ 97-2)
Федеральная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку при
Правительстве Российской Федерации постановляет:
1.Утвердить прилагаемое Временное положение о признанных
организаторах торговли на рынке ценных бумаг и порядке использования
раскрываемой ими информации о признаваемых котировках ценных бумаг при
оценке стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов.
2.Утвердить следующие дополнения в Положение о порядке оценки и
составления отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых
инвестиционных фондов, утвержденное постановлением Федеральной
комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве
Российской Федерации от 27 октября 1995 г. N 19:
пункт 4 дополнить абзацем 2 следующего содержания:
"В пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов
фонда управляющая компания обязана указать время (в часах и минутах),
по состоянию на которое составляется справка о стоимости чистых
активов фонда.
К данному моменту времени все изменения в составе и стоимости
имущества, составляющего фонд, а также данные о количестве находящихся
в обращении инвестиционных паев фонда, подтвержденные документами,
полученными управляющей компанией (и/или специализированным
депозитарием), должны быть учтены в регистрах бухгалтерского учета
имущества, составляющего фонд, и отражены в справке о стоимости чистых
активов фонда.";
абзац 1 пункта 9 дополнить предложением следующего содержания:
"При определении оценочной стоимости государственных
краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО), государственных облигаций
федерального займа (ОФЗ) используются котировки, объявляемые
Московской межбанковской валютной биржей.";
из абзаца 1 пункта 9 после слов:
"При определении оценочной стоимости" исключить слова:
"государственных краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО),
государственных облигаций федерального займа (ОФЗ), а также других",
далее - по тексту;
пункт 9 дополнить абзацем 2 следующего содержания:
"В пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов
фонда управляющая компания обязана указать фирменное наименование
одного признанного организатора торговли или фирменные наименования
признанных организаторов торговли, котировки которых используются при
расчете стоимости чистых активов фонда.";
абзац 2 пункта 9 после слов:
"только одним признанным организатором торговли," дополнить
словами: "указанным в пояснительной записке к справке о стоимости
чистых активов фонда";
абзац 3 пункта 9 после слов:
"двумя и более признанными организаторами торговли," дополнить
словами "указанными в пояснительной записке к справке о стоимости
чистых активов фонда,", далее - по тексту.
3.Утвердить следующие дополнения в Положение о порядке оценки и
составления отчетности о стоимости чистых активов интервальных паевых
инвестиционных фондов, утвержденное постановлением Федеральной
комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве
Российской Федерации от 2 ноября 1995 г. N 21:
пункт 6 дополнить абзацем следующего содержания:
"В пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов
фонда управляющая компания обязана указать время (в часах и минутах),
по состоянию на которое составляется справка о стоимости чистых
активов фонда.
К данному моменту времени все изменения в составе и стоимости
имущества, составляющего фонд, а также данные о количестве находящихся
в обращении инвестиционных паев фонда, подтвержденные документами,
полученными управляющей компанией (и/или специализированным
депозитарием), должны быть учтены в регистрах бухгалтерского учета
имущества, составляющего фонд, и отражены в справке о стоимости чистых
активов фонда.";
абзац 1 пункта 9 дополнить предложением следующего содержания:
"При определении оценочной стоимости государственных
краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО), государственных облигаций
федерального займа (ОФЗ) используются котировки, объявляемые
Московской межбанковской валютной биржей.";
из абзаца 1 пункта 9 после слов:
"При определении оценочной стоимости" исключить слова:
"государственных краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО),
государственных облигаций федерального займа (ОФЗ), а также других",
далее - по тексту;
пункт 9 дополнить абзацем 2 следующего содержания:
"В пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов
фонда управляющая компания обязана указать фирменное наименование
одного признанного организатора торговли или фирменные наименования
признанных организаторов торговли, котировки которых используются при
расчете стоимости чистых активов фонда.";
абзац 2 пункта 9 после слов:
"только одним признанным организатором торговли," дополнить
словами: "указанным в пояснительной записке к справке о стоимости
чистых активов фонда";
абзац 3 пункта 9 после слов:
"двумя и более признанными организаторами торговли," дополнить
словами: "указанными в пояснительной записке к справке о стоимости
чистых активов фонда,", далее - по тексту.
Председатель Д.В. Васильев
Утверждено
постановлением Федеральной
комиссии по ценным бумагам
и фондовому рынку
при Правительстве Российской Федерации
от 10 июня 1996 г. N 11
ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ
о признанных организаторах торговли на рынке ценных бумаг
и порядке использования раскрываемой ими информации
о признаваемых котировках ценных бумаг при оценке стоимости
чистых активов паевых инвестиционных фондов
1.Настоящее Временное положение о признанных организаторах
торговли на рынке ценных бумаг и порядке использования раскрываемой
ими информации о признаваемых котировках ценных бумаг при оценке
стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов (далее -
Временное положение) определяет порядок использования управляющими
компаниями паевых инвестиционных фондов раскрываемой информации о
признаваемых котировках и ценах ценных бумаг при оценке стоимости
чистых активов паевых инвестиционных фондов.
2.К признанным организаторам торговли относятся:
организаторы торговли, получившие лицензию Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг (далее -- Федеральная комиссия) на осуществление
соответствующей деятельности в качестве организатора торговли на рынке
ценных бумаг;
фондовые биржи и иные организаторы торговли на рынке ценных
бумаг, имеющие лицензию (разрешение), выданную компетентными
регулирующими органами зарубежных стран - членов Организации
торгового сотрудничества и развития на осуществление деятельности по
организации торговли на рынке ценных бумаг.
3.В процессе оценки стоимости чистых активов паевого
инвестиционного фонда при определении оценочной стоимости ценной
бумаги, имеющей признаваемую котировку, ГКО и ОФЗ используется
средневзвешенная цена (курс) одной ценной бумаги этого выпуска,
объявленная признанным организатором торговли, Московской
межбанковской валютной биржей по ГКО и ОФЗ, по итогам дня, в течение
которого заключались договоры купли-продажи ценных бумаг данного
выпуска.
4.Управляющая компания паевым инвестиционным фондом по
согласованию со специализированным депозитарием обязана утвердить
внутренние процедуры проверки правильности признаваемых котировок.
В качестве источника информации о котировках, объявляемых
признанными организаторами торговли, управляющая компания или лицо,
действующее по ее поручению, обязана использовать только официальную
информацию, раскрываемую самим признанным организатором торговли,
Московской межбанковской валютной биржей по ГКО и ОФЗ или
информационными агентствами, действующими на основании заключенного с
ними соглашения.
5.Внутренние процедуры проверки правильности котировок должны
предусматривать: •проверку правильности раскрытия информации о
котировках признанным организатором (признанными организаторами)
торговли, указанным(ыми) в пояснительной записке к справке о стоимости
чистых активов фонда, Московской межбанковской валютной биржей по ГКО
и ОФЗ или информационными агентствами, действующими на основании
заключенного с ним (ними) соглашения; •сверку котировок по одним и тем
же ценным бумагам, объявленных различными признанными организаторами
торговли, указанными в пояснительной записке к справке о стоимости
чистых активов фонда, или информационными агентствами, действующими на
основании соглашения с этими признанными организаторами торговли;
•проверку правильности объявленных котировок при наступлении
корпоративных событий у эмитента ценных бумаг.
6.Управляющая компания несет ответственность перед инвесторами и
владельцами инвестиционных паев за неисполнение или ненадлежащее
исполнение своих обязанностей в процессе проведения оценки стоимости
чистых активов. |