ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
06 июля 1994 г.
N 99
(Д)
Главным территориальным
управлениям (националь-
ным банкам) Центрального
банка Российской Федера-
ции
В связи с поступающими запросами о применении мер финансовой от-
ветственности за превышение предельных остатков наличных денег в кас-
сах, предусмотренных Указом Президента Российской Федерации от 23 мая
1994 г. N 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и
полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей", сооб-
щаем следующее.
Меры финансовой ответственности за несоблюдение порядка кассовых
операций , предусмотренные в вышеупомянутом Указе Президента, применя-
ются к предприятиям, учреждениям, организациям и физическим лицам,
осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юриди-
ческого лица.
Что касается коммерческих банков, то поскольку деятельность бан-
ков и других кредитных учрежденй регламентируется Законом РСФСР "О
банках и банковской деятельности в РСФСР", по данному вопросу необхо-
димо руководствоваться соответствующими указаниями Центрального банка
Российской Федерации.
Предельный остаток (контрольная сумма) наличных денег в опреде-
ленной кассе коммерческого банка определяется главным управлением (на-
циональным банком) Банка России по согласованию с коммерческим банком
исходя из объема наличного денежного оборота, необходимости своевреме-
ного удовлетворения нужд хозорганов в наличных деньгах и недопущения
излишних встречных их перевозок.
Учитывая продолжающуюся инфляцию и возрастающую в связи с этим
потребность в наличных деньгах, целесообрано при необходимости, но не
реже одного раза в полугодие, пересматривать размеры предельных остат-
ков (контрольных сумм) денег в кассах коммерческих банков.
Банки могут превышать установленный предельный остаток (контроль-
ную сумму) операционной кассы в дни (накануне дней) массовых выдач
средств на оплату труда в размерах, необходимых для обеспечения
расходных операций в эти дни, или в других обоснованных случаях.
За систематическое,необоснованное превышение банком и м другим
кредитным учреждением установленного предельного остатка операционной
кассы применяются меры воздействия, предусмотренные Статьями 33 Закона
"О Центральном банке РСФСР (Банке России)" и Устава Центрального банка
Российской Федерации.
Доведите настоящие разъяснения до коммерческих банков и других
кредитных учреждений.
Первый заместитель Председателя
Центрального банка Российской
Федерации А.В.Войлуков |