О ПРОСТАВЛЕНИИ БАНКОВСКИХ ИДЕНТИФИКАЦИОННЫХ
КОДОВ В ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЯХ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
5 сентября 1996 г.
N 323
(Д)
В связи с введением банковских идентификационных кодов (БИК) все
клиенты обязаны проставлять их в платежных поручениях в реквизитах
кредитных организаций при осуществлении расчетов через расчетную сеть
Банка России.
Платежное поручение оформляется в соответствии с пунктом 2
"Порядка оформления расчетных документов" Положения о безналичных
расчетах в Российской Федерации от 9 июля 1992 года N 14 с учетом
следующего.
1. Платежное поручение оформляется на бланке формы 0401002 Табеля
форм банковской документации раздела 01 "Документация по безналичным
расчетам" Общероссийского классификатора управленческой документации
(ОКУД) только с использованием технических средств.
2. В реквизитах плательщика и получателя перед их наименованиями
обязательно должны указываться идентификационные номера
налогоплательщиков (ИНН), присвоенные органами Госналогслужбы
Российской Федерации при постановке на учет.
ИНН не указывается в тех случаях, когда получателями или
плательщиками являются учреждения Банка России, нерезиденты, а также в
случаях использования кредитной организацией платежного поручения в
качестве сводного для представления расчетных документов своих
клиентов в учреждения Банка России.
3. Банковский идентификационный код указывается в графе "Код" в
правой части платежного поручения в соответствии со "Справочником
банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории
Российской Федерации".
4. В графах "Дебет" и "Кредит" проставляется сначала номер счета
плательщика и получателя средств и ниже номера корреспондентских
счетов (субсчетов) кредитных организаций, обслуживающих плательщика и
получателя средств, открытые кредитным организациям в территориальных
учреждениях Банка России (Приложение 1).
5. В случае, если плательщик и (или) получатель осуществляют
расчеты через расчетные (третьи) банки с использованием расчетной сети
Банка России, платежное поручение заполняется следующим образом.
Если платеж осуществляется через корреспондентский счет, открытый
обслуживающему плательщика банку в расчетном (третьем) банке,
обозначенном в графе "Банк плательщика", то в графе "Дебет" вместо
счета клиента указывается номер корреспондентского счета. Номер счета
клиента, а также название и местонахождение обслуживающего его банка
указываются в графе "Плательщик".
Номер корреспондентского счета обслуживающего получателя банка,
открытый этому банку в расчетном (третьем) банке, указанном в графе
"Банк получателя", записывается в графе "Кредит" вместо счета клиента,
а реквизиты получателя средств (ИНН, наименование, номер счета), а
также наименование и местонахождение обслуживающего банка указываются
в графе "Назначение платежа" (приложение 2).
6. При использовании кредитной организацией бланка платежного
поручения в качестве сводного платежного поручения при представлении
расчетных документов клиентов в расчетную сеть Банка России, в графах
"Получатель" и "Банк получателя" пишется слово "разные", ИНН кредитной
организации не указывается. В графе "Кредит" указывается
соответствующий номер счета (830, 871, 872, 873 и др.). В графе
"Назначение платежа" проставляется количество прилагаемых документов
клиентов (приложение 3).
7. При проведении расчетов в рублях с участием
банков-нерезидентов, наименование плательщика и получателя средств, а
также банков-нерезидентов в платежном поручении может быть написано
латинскими буквами. В графе "Кредит" вместо счета клиента
проставляется номер счета "Лоро" банка-нерезидента (балансовый счет N
632, приложение 4).
Реквизиты получателя средств и наименование обслуживающего его
банка указываются в графе "Назначение платежа".
8. При оформлении платежного поручения по межгосударственным
расчетам перед местонахождением кредитной организации получателя
средств указывается наименование страны. Реквизиты получателя средств
и обслуживающего его банка заполняются в соответствии с требованиями
двусторонних договоров.
Национальным банкам, Главным управлениям Банка России довести
данные указания до каждой кредитной организации региона; внести в
установленном порядке изменения в договоры о расчетном и кассовом
обслуживании; предложить кредитным организациям уведомить клиентов о
вводимом порядке оформления платежных поручений.
Первый заместитель
Председателя Банка России С.В.Алексашенко
Приложение 1
ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ
------------------------------------------
ЗАПОЛНЯЕМОГО ПЛАТЕЛЬЩИКОМ В СЛУЧАЕ, КОГДА РАСЧЕТЫ
МЕЖДУ ПЛАТЕЛЬЩИКОМ И ПОЛУЧАТЕЛЕМ ОСУЩЕСТВЛЯЮТСЯ
ЧЕРЕЗ РАСЧЕТНУЮ СЕТЬ БАНКА РОССИИ
----------------------------------------------------------------------------------------¬
¦ ------------+
¦ ¦ 0401002 ¦
¦ ---------------------¬ L-----------+
¦ ¦ Поступ.в банк плат.¦ ¦
¦ L--------------------- ¦
¦ --------------¬ ¦
¦ ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ¦ 021 ¦ ¦
¦ L-------------- ¦
¦ 9 июня ¦
¦ ----------- 1996 г. ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ Плательщик ИНН 6533018754 АО "Буревестник" ¦
¦ --------------¬ ДЕБЕТ Сумма ¦
¦ ¦ Код ¦ ------------T--------------T-------------------+
¦ L-------------+------------------------+ ¦ 3467477 ¦ ¦
¦ ¦ 046510720 ¦ счN700161620 ¦ 329575940=00 ¦
¦ ФАКБ "Уралпромстройбанк" ¦ +--------------+ ¦
¦ ¦ ¦
¦ Банк плательщика в г. Екатеринбург Код ¦ ¦
¦ -------------------------------------------------- ¦ ¦
¦ Получатель ИНН 0390564636 АОЗТ "Полюс" КРЕДИТ ¦
¦ ---------------T-------------------+
¦ --------------¬ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Код ¦ ¦ сч.N2467901 ¦ ¦
¦ L-------------+------------------------T-----------+--------------+------------------ ¦
¦ КБ "Кропоткинпром" ¦ 040326930 ¦ 700161841 ¦ ¦
¦ Банк получателя в г. Кропоткин ¦ Код ¦ сч.N ¦ ¦
¦ ---------------------------------------+-----------+--------------+------------------ ¦
¦ почтой-телеграфом (нужное подчеркнуть) ¦ пеня за дней ¦
¦ ¦ из % Р. ¦
¦ ¦ ¦
¦ Триста двадцать девять миллионов пятьсот семьдесят пять ¦ ¦
¦ Сумма прописью тысяч девятьсот сорок рублей 00 копеек. ¦ сумма с пеней ¦
¦ ------------------------------------------------------------------+---------T-------- ¦
¦ ¦ вид ¦ ¦
¦ Дата получения товара, оказания услуг 19 г. ¦ опер. ¦ ¦
¦ ------------------------------------------------------------------+---------+-------- ¦
¦ Назначение платежа, наименование товара, выполненных работ, ¦ назн. ¦ ¦
¦ оказанных услуг, NN и суммы товарных документов ¦ плат. ¦ ¦
¦ Счет N 1217 от 07.09.95 г. согласно договора +---------+-------- ¦
¦ Пр. 353 от 12.11.94 г. ¦ срок ¦ ¦
¦ ¦ плат. ¦ ¦
¦ +---------+-------- ¦
¦ ¦ очер. ¦ ¦
¦ ¦ плат. ¦ ¦
¦ L---------+-------- ¦
¦ N гр. ¦ ¦
¦ банка ¦ ¦
¦ ----------+-------- ¦
¦ М.П. Подписи клиента Проведено банком ¦
¦ 19 г. ¦
¦ Подписи банка ¦
¦ ¦
L----------------------------------------------------------------------------------------
Приложение 2
ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ
------------------------------------------
ЗАПОЛНЯЕМОГО ПЛАТЕЛЬЩИКОМ, ЕСЛИ ПЛАТЕЛЬЩИК И ПОЛУЧАТЕЛЬ
ОСУЩЕСТВЛЯЮТ РАСЧЕТЫ ЧЕРЕЗ СЧЕТА "НОСТРО"
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ
РАСЧЕТНОЙ СЕТИ БАНКА РОССИИ
----------------------------------------------------------------------------------------¬
¦ ------------+
¦ ¦ 0401002 ¦
¦ ---------------------¬ L-----------+
¦ ¦ Поступ.в банк плат.¦ ¦
¦ L--------------------- ¦
¦ --------------¬ ¦
¦ ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ¦ 116 ¦ ¦
¦ L-------------- ¦
¦ 16 мая ¦
¦ ----------- 1996 г. ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ Плательщик ИНН 7595342644 АО "Борец" р/с 4467481 ¦
¦ --------------¬в АКБ "Звезда" в г. Озеры ДЕБЕТ Сумма ¦
¦ ¦ Код ¦ ------------T--------------T-------------------+
¦ L-------------+------------------------+ ¦ 3467477 ¦ ¦
¦ ¦ 047501703 ¦ счN700161903 ¦ 197530864=00 ¦
¦ КБ "Мегал-банк" ¦ +--------------+ ¦
¦ ¦ ¦
¦ Банк плательщика в г. Челябинск Код ¦ ¦
¦ -------------------------------------------------- ¦ ¦
¦ Получатель КБ "Забота" в г. Клин КРЕДИТ ¦
¦ ---------------T-------------------+
¦ --------------¬ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Код ¦ ¦ сч.N168051 ¦ ¦
¦ L-------------+------------------------T-----------+--------------+------------------ ¦
¦ КБ "Москомприватбанк ¦ 044545179 ¦ 179161800 ¦ ¦
¦ Банк получателя в г. Москва ¦ Код ¦ сч.N ¦ ¦
¦ ---------------------------------------+-----------+--------------+------------------ ¦
¦ почтой-телеграфом (нужное подчеркнуть) ¦ пеня за дней ¦
¦ ¦ из % Р. ¦
¦ ¦ ¦
¦ Сто девяносто семь миллионов пятьсот тридцать тысяч ¦ ¦
¦ Сумма прописью восемьсот шестьдесят четыре рубля 00 копеек. ¦ сумма с пеней ¦
¦ ------------------------------------------------------------------+---------T-------- ¦
¦ ¦ вид ¦ ¦
¦ Дата получения товара, оказания услуг 19 г. ¦ опер. ¦ ¦
¦ ------------------------------------------------------------------+---------+-------- ¦
¦ Назначение платежа, наименование товара, выполненных работ, ¦ назн. ¦ ¦
¦ оказанных услуг, NN и суммы товарных документов ¦ плат. ¦ ¦
¦ Для фирмы ИНН 7597543765 "Уют" сч. N 9467421 +---------+-------- ¦
¦ в КБ "Забота" за услуги по договору N 53-95/7 от 05.12.95 г. ¦ срок ¦ ¦
¦ сумма 164609053 = ¦ плат. ¦ ¦
¦ НДС 20% 32921811 = +---------+-------- ¦
¦ 197530864 = ¦ очер. ¦ ¦
¦ ¦ плат. ¦ ¦
¦ L---------+-------- ¦
¦ N гр. ¦ ¦
¦ банка ¦ ¦
¦ ----------+-------- ¦
¦ М.П. Подписи клиента Проведено банком ¦
¦ 19 г. ¦
¦ Подписи банка ¦
¦ ¦
L----------------------------------------------------------------------------------------
Приложение 3
ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ
------------------------------------------
ЗАПОЛНЯЕМОГО КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ПРИ ПРЕДСТАВЛЕНИИ
ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЙ КЛИЕНТОВ В РАСЧЕТНУЮ СЕТЬ БАНКА РОССИИ
----------------------------------------------------------------------------------------¬
¦ ------------+
¦ ¦ 0401002 ¦
¦ ---------------------¬ L-----------+
¦ ¦ Поступ.в банк плат.¦ ¦
¦ L--------------------- ¦
¦ СВОДНОЕ --------------¬ ¦
¦ ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ¦ 141 ¦ ¦
¦ L-------------- ¦
¦ 9 июня ¦
¦ ----------- 1996 г. ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ Плательщик КБ "Хакобанк" ¦
¦ --------------¬ ДЕБЕТ Сумма ¦
¦ ¦ Код ¦ ------------T--------------T-------------------+
¦ L-------------+------------------------+ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ 040813705 ¦ счN700161505 ¦ 89217256=00 ¦
¦ ¦ +--------------+ ¦
¦ ¦ ¦
¦ Банк плательщика в г. Хабаровск Код ¦ ¦
¦ -------------------------------------------------- ¦ ¦
¦ Получатель разные КРЕДИТ ¦
¦ ---------------T-------------------+
¦ --------------¬ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Код ¦ ¦ сч.N 830 ¦ ¦
¦ L-------------+------------------------T-----------+--------------+------------------ ¦
¦ ¦ разные ¦ ¦ ¦
¦ Банк получателя ¦ Код ¦ сч.N ¦ ¦
¦ ---------------------------------------+-----------+--------------+------------------ ¦
¦ почтой-телеграфом (нужное подчеркнуть) ¦ пеня за дней ¦
¦ ¦ из % Р. ¦
¦ ¦ ¦
¦ Восемьдесят девять миллионов двести семнадцать тысяч ¦ ¦
¦ Сумма прописью двести пятьдесят шесть рублей 00 копеек. ¦ сумма с пеней ¦
¦ ------------------------------------------------------------------+--------T--------- ¦
¦ ¦ вид ¦ ¦
¦ Дата получения товара, оказания услуг 19 г. ¦ опер. ¦ ¦
¦ ------------------------------------------------------------------+--------+--------- ¦
¦ Назначение платежа, наименование товара, выполненных работ, ¦ назн. ¦ ¦
¦ оказанных услуг, NN и суммы товарных документов ¦ плат. ¦ ¦
¦ Количество документов - 15 +--------+--------- ¦
¦ ¦ срок ¦ 10.06.96 ¦
¦ ¦ плат. ¦ ¦
¦ +--------+--------- ¦
¦ ¦ очер. ¦ ¦
¦ ¦ плат. ¦ ¦
¦ L--------+--------- ¦
¦ N гр. ¦ ¦
¦ банка ¦ ¦
¦ ---------+--------- ¦
¦ М.П. Подписи клиента Проведено банком ¦
¦ 19 г. ¦
¦ Подписи банка ¦
¦ ¦
L----------------------------------------------------------------------------------------
Приложение 4
ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ
------------------------------------------
ЗАПОЛНЯЕМОГО ПЛАТЕЛЬЩИКОМ, ЕСЛИ ПОЛУЧАТЕЛЕМ ЯВЛЯЕТСЯ
КЛИЕНТ БАНКА-НЕРЕЗИДЕНТА
----------------------------------------------------------------------------------------¬
¦ ------------+
¦ ¦ 0401002 ¦
¦ ---------------------¬ L-----------+
¦ ¦ Поступ.в банк плат.¦ ¦
¦ L--------------------- ¦
¦ --------------¬ ¦
¦ ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ¦ 116 ¦ ¦
¦ L-------------- ¦
¦ 16 мая ¦
¦ ----------- 1996 г. ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ Плательщик ИНН 7595342644 АО "Борец" ¦
¦ --------------¬ ДЕБЕТ Сумма ¦
¦ ¦ Код ¦ ------------T--------------T-------------------+
¦ L-------------+------------------------+ ¦ 4467481 ¦ ¦
¦ ¦ 047501703 ¦ счN700161903 ¦ 200000000=00 ¦
¦ КБ "Мегал-банк" ¦ +--------------+ ¦
¦ ¦ ¦
¦ Банк плательщика в г. Челябинск Код ¦ ¦
¦ -------------------------------------------------- ¦ ¦
¦ Получатель RIETUMU BANK КРЕДИТ ¦ ¦
¦ ---------------T-------------------+
¦ --------------¬ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Код ¦ ¦ сч.N632021 ¦ ¦
¦ L-------------+------------------------T-----------+--------------+------------------ ¦
¦ КБ Москомприватбанк ¦ 044545179 ¦ 179161800 ¦ ¦
¦ Банк получателя в г. Москва ¦ Код ¦ сч.N ¦ ¦
¦ ---------------------------------------+-----------+--------------+------------------ ¦
¦ почтой-телеграфом (нужное подчеркнуть) ¦ пеня за дней ¦
¦ ¦ из % Р. ¦
¦ ¦ ¦
¦ Двести миллионов рублей 00 копеек ¦ ¦
¦ Сумма прописью ¦ сумма с пеней ¦
¦ ------------------------------------------------------------------+---------T-------- ¦
¦ ¦ вид ¦ ¦
¦ Дата получения товара, оказания услуг 19 г. ¦ опер. ¦ ¦
¦ ------------------------------------------------------------------+---------+-------- ¦
¦ Назначение платежа, наименование товара, выполненных работ, ¦ назн. ¦ ¦
¦ оказанных услуг, NN и суммы товарных документов ¦ плат. ¦ ¦
¦ Для фирмы "SIGMA" сч. N 9467421 +---------+-------- ¦
¦ в RIETUMU BANK за маркетинговые услуги ¦ срок ¦ ¦
¦ по контракту N 57-96 от 14.01.96 г. ¦ плат. ¦ ¦
¦ +---------+-------- ¦
¦ ¦ очер. ¦ ¦
¦ ¦ плат. ¦ ¦
¦ L---------+-------- ¦
¦ N гр. ¦ ¦
¦ банка ¦ ¦
¦ ----------+-------- ¦
¦ М.П. Подписи клиента Проведено банком ¦
¦ 19 г. ¦
¦ Подписи банка ¦
¦ ¦
L---------------------------------------------------------------------------------------- |