О МЕРАХ ПО УВЕЛИЧЕНИЮ РАЗМЕРА И ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ДОСТАТОЧНОСТИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) БАНКОВ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
1 апреля 1997 г.
N 01-15/421
(Д)
В связи с принятым Советом директоров Банка России решением об
изменении значений норматива достаточности собственных средств
(капитала) банков (протокол заседания Совета директоров Центрального
банка Российской Федерации от 28 февраля 1997 г. N 8 п. 1) Банк России
считает необходимым обратить внимание территориальных учреждений на
следующее.
Норматив достаточности капитала является одной из
основополагающих пруденциальных норм, выполнение которой имеет
принципиальное значение для устойчивого функционирования конкретного
банка и банковской системы в целом. Вместе с тем сложившееся положение
с капитализацией банков, в первую очередь, существование значительного
числа действующих банков, имеющих отрицательное значение капитала, а
также затянувшийся процесс наращивания собственных средств (капитала)
у многих банков, вызывает серьезную обеспокоенность Банка России. У
ряда банков при наличии прибыли величина фактически оплаченного
уставного капитала незначительна, резервный фонд не достигает
законодательно установленной минимальной величины (15% от уставного
капитала), темпы наращивания капитала неадекватны требованиям,
вытекающим из характера и уровня рисков, принимаемых банками при
осуществлении операций.
Вышеуказанное решение Совета директоров Банка России следует
рассматривать как настоятельное требование к банкам и их владельцам
обеспечить проведение комплекса мер по укреплению капитальной базы
банков и определению четких перспектив их дальнейшего развития.
Выработка и реализация таких мер рассматривается Банком России как
важный критерий оценки конструктивной работы банков и их владельцев.
Активную роль в этой работе должны сыграть территориальные учреждения
Банка России. Необходимо ориентировать банки и их владельцев на
наращивание капитала с использованием всех имеющихся возможностей,
включая:
- рост прибыли, прежде всего за счет проведения более взвешенной
кредитной политики, исключения случаев предоставления кредитов и
привлечения депозитов от инсайдеров и связанных с банком заемщиков на
условиях, более благоприятных, чем рыночные, отвлечений собственных
средств в нерациональные затраты;
- использование подходов, рекомендованных письмом Банка России от
26.12.96 N 388 "О годовом бухгалтерском отчете кредитных организаций
за 1996 год", а именно: принятие кредитной организацией, ее
акционерами (пайщиками) по результатам работы за 1996 год решения об
отказе от выплаты дивидендов либо об их выплате в минимальных
размерах, о сокращении размера прибыли, направляемой в фонды
экономического стимулирования, имея в виду использование решающей
части прибыли банка после налогообложения на увеличение его капитала в
форме капитализации, формирование резервного фонда либо создание
резервов на возможные потери по ссудам под кредиты 1 и 2 групп риска;
- дополнительные взносы в уставный капитал банков существующих и
потенциальных владельцев.
Банк России обязывает территориальные учреждения довести новые
требования по критериям достаточности капитала до банков с
использованием различных форм работы, в том числе выступлений в
прессе, на общих собраниях участников (акционеров, пайщиков) банков,
на специально организованных встречах с руководством банков, особенно
тех из них, состояние капитализации которых вызывает тревогу.
Одновременно следует довести до банков и их владельцев новые
требования Банка России к размеру капитала, минимально необходимого
для сохранения статуса банка (1 млн. ЭКЮ с 1999 г.).
Рекомендации территориальных учреждений Банка России в отношении
мер, направленных на увеличение капитала банков, должны основываться,
в частности, на материалах анализа деятельности банков, распределения
полученной ими прибыли, анализа состояния экономики региона и
финансового состояния владельцев банков - юридических лиц.
В случаях невозможности увеличения отдельными банками размера
капитала к 1999 г. до установленной минимальной величины, необходимо
рекомендовать банкам и их владельцам тщательно проанализировать
перспективы их оптимальной реорганизации (присоединений, слияний),
перерегистрации в небанковские кредитные организации либо ликвидации в
установленном законом порядке. Территориальные учреждения Банка России
должны располагать актуальной информацией о результатах анализа
перспектив развития капитальной базы и статуса поднадзорных банков,
принимать активное участие в обсуждении и определении этих перспектив.
В этих целях Банк России предлагает территориальным учреждениям
организовать подготовку информации, предусмотренной формами Приложения
N 1 (таблицы 1 и 2), и ее предоставление банками, капитал которых
составляет в рублевом эквиваленте менее 1 млн. ЭКЮ.
Банк России обязывает территориальные учреждения в 1997 - 1998
гг. по итогам первого полугодия и года, соответственно к 1 августа и 1
февраля, представлять в Банк России информацию по форме Приложения N
2. Главному управлению по городу Москве представлять информацию по
итогам года к 1 февраля года, следующего за отчетным.
С.К. ДУБИНИН
Приложение N 1
Таблица 1
ИНФОРМАЦИЯ
О ПЕРСПЕКТИВАХ РАЗВИТИЯ КАПИТАЛЬНОЙ БАЗЫ
И ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВОГО СТАТУСА БАНКА,
ИМЕЮЩЕГО РАЗМЕР СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
(КАПИТАЛА) МЕНЕЕ 1 МЛН. ЭКЮ
(___ ПОЛУГОДИЕ (Соска 1) 199 _ ГОДА)
--------------------------------
Сноска 1. Информацию, отражающую развитие банка в I полугодии
текущего года (т.е. фактически на II квартал 1997 года), банк должен
представить в территориальное учреждение Банка России до 1 мая 1997
года.
Название банка
Регистрационный номер
Размер капитала на ___________________ 199 _ г.
тыс. рублей
------------------------------------------------------------------------
| Источники увеличения капитала | Проект банка | Факт |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| Увеличение фондов и резервов, формируемых из | | |
| прибыли, а также нераспределенной прибыли | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| в т.ч.: | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| - увеличение уставного капитала | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| - увеличение резервного фонда | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| - увеличение других фондов, учитываемых в | | |
| источниках собственных средств | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| - создание РВПС под кредиты 1 и 2 групп риска | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| Сокращение иммобилизации собственных средств в | | |
| капитальное строительство | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| Капитализация дивидендов | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| Дополнительные взносы в уставной капитал | | |
| существующих и потенциальных владельцев | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| Другие источники (указать какие) | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| | | |
|------------------------------------------------|--------------|------|
| Прогнозируемый размер капитала на _____ (дата) | | |
------------------------------------------------------------------------
Таблица 2
МЕРОПРИЯТИЯ ПО РЕОРГАНИЗАЦИИ БАНКА
-------------------------------------------------------------------
| Реорганизация банка | Проект | Заключение ГУ |
| | | (НБ) ЦБ РФ по |
| | | проекту |
|-------------------------------------|----------|----------------|
| - ограничение круга операций банков | | |
| с капиталом от 1 до 5 млн. ЭКЮ | | |
|-------------------------------------|----------|----------------|
| - преобразование в небанковскую | | |
| кредитную организацию (указать | | |
| какого типа) | | |
|-------------------------------------|----------|----------------|
| - преобразование в филиал | | |
|-------------------------------------|----------|----------------|
| - слияние, присоединение к другому | | |
| банку | | |
|-------------------------------------|----------|----------------|
| - ликвидация | | |
-------------------------------------------------------------------
Руководитель
(территориального учреждения Банка России)
Приложение N 2
ОБОБЩЕННАЯ ИНФОРМАЦИЯ О БАНКАХ,
ИМЕЮЩИХ КАПИТАЛ МЕНЕЕ 1 МЛН. ЭКЮ
ПО __________________________________ ,
(наименование субъекта Федерации)
ПО СОСТОЯНИЮ НА ______________
---------------------------------------------------------------------
| 1. | Количество банков - всего | |
|---------|----------------------------|----------------------------|
| | в том числе с капиталом: | |
|---------|----------------------------|----------------------------|
| 1.1. | - более 5 млн. ЭКЮ | |
|---------|----------------------------|----------------------------|
| 1.2. | - от 1 до 5 млн. ЭКЮ | |
|---------|----------------------------|----------------------------|
| 1.3. | - менее одного млн. ЭКЮ | |
|---------|----------------------------|----------------------------|
|---------|----------------------------|----------------------------|
| 2. | Прогнозируемое количество | |
| | банков с капиталом менее | |
| | 1 млн. ЭКЮ на 01.01.99 | |
|---------|----------------------------|----------------------------|
|---------|----------------------------|----------------------------|
| 3. | Из банков, указанных в | Приняли | Ведут |
| | п.2, преобразовываются | решение | подготовительную |
| | (реорганизуются) | | работу |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| 3.1. | - в НКО - всего: | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| | в том числе: | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| 3.1.1. | | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| 3.1.2. | | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| 3.1.3. | | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| | (указать тип НКО) | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| 3.2. | в филиал - всего: | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| | в том числе: | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| 3.2.1. | - банка данного региона | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| 3.2.2. | - банка другого региона | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| | из них: | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| 3.2.2.1.| - банка московского | | |
| | региона (для регионов | | |
| | кроме московского) | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| 3.3. | сливаются | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| 3.4. | присоединяются (Сноска 1) | | |
|---------|----------------------------|---------|------------------|
| 3.5. | ликвидируются | | |
---------------------------------------------------------------------
--------------------------------
Сноска 1. Кроме банков, преобразующихся в филиалы.
Руководитель
(территориального учреждения Банка России) |