О ПРУДЕНЦИАЛЬНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ОПЕРАЦИИ ПО РАСЧЕТАМ, И ОРГАНИЗАЦИЯМ ИНКАССАЦИИ
ПОЛОЖЕНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
8 сентября 1997 г.
N 516
(Д)
Утверждено
Приказом Банка России
от 29.08.97 N 02-390
В соответствии с федеральными законами "О Центральном банке
Российской Федерации" и "О банках и банковской деятельности" Банк
России устанавливает следующие пруденциальные нормы регулирования
деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих
операции по расчетам (в дальнейшем именуются расчетные НКО), и
организаций инкассации.
1. Расчетные НКО
1. Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские
операции:
1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
2) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том
числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
2. В зависимости от функционального назначения НКО могут
осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных
организаций на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг,
осуществлять расчеты по пластиковым картам, осуществлять инкассацию
денежных средств, векселей, платежных и расчетных докусментов и
кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже
иностранной валюты в безналичной форме, а также сделки,
предусмотренные их уставами, зарегистрированными в порядке,
установленном Инструкцией Банка России от 27.09.96 N 49.
НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и
физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за
свой счет.
3. Расчетные НКО вправе предоставлять кредиты клиентам-участникам
расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам в порядке,
определенном Типовым положением Банка России о деятельности
соответствующих расчетных НКО и (или) их уставом, на условиях
возвратности, срочности, платности, обеспеченности в пределах,
установленных нормативами Н6, Н16 (п. 6 Положения). При этом
предоставление кредитов за счет специально созданных участниками
расчетов резервов (фондов) осуществляется в рамках полномочий,
предоставленных участниками.
4. Временно свободные денежные средства расчетные НКО вправе
размещать только в виде вложений в ценные бумаги Федерального
Правительства, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым риском,
а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и в
кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению
расчетов.
5. Устанавливаются следующие пруденциальные нормы деятельности
расчетных НКО:
5.1. Минимальный размер капитала устанавливается в сумме,
эквивалентной 100 тыс. ЭКЮ.
5.2. Обязательные экономические нормативы:
1) минимально допустимый уровень отношения капитала НКО к
суммарному объему активов, взвешенных с учетов риска (примечание 1)
(Н1): с 1 января 1998 г. - 8%, с 1 января 1999 г. - 9%, с 1 января
2000 г. - 10%;
2) норматив соотношения суммы высоколиквидных активов к сумме
обязательств в размере не менее 100% (Н 15)
ВА
Н15=------*100%, где
ОВ
ВА- высоколиквидные активы - сч. 031+032+033+035+036+060+061+062+
+063+064+072 (в части средств на корреспондентских счетах
банков-нерезидентов стран-членов ОЭСР в СКВ) + 162(Д)+163+194+411+729
(Д-К).
ОВ - обязательства - 076(К)+084+141+142+162(К)+196+20+22+24+26+
+30+34+36+38+40+411+412+42+432(К)+44+46+48+50+52+54+56+58+60 (без сч.
604, 605)+64+69+70+726+812+904(К)+932(К)+ 50% гарантий и
поручительств, выданных НКО.
3) норматив использования собственных средств (капитала) НКО для
приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12) - в размере не
более 10% от капитала НКО;
Примечание 1. При расчете активов, взвешенных с учетом риска,
средства по коррепондентскому счету 162, открытому в Центральном банке
РФ, включаются в 1 группу риска с коэффициентом риска 0%; средства по
корреспондентскому счету 162, открытому в других кредитных
организациях, включаются в 3 группу риска с коэффициентом риска 20%.
4) максимальный размер собственных средств НКО, инвестируемых на
приобретение долей (акций) одного юридического лица, (Н12.1) - не
более 5% от капитала НКО;
5) норматив риска собственных вексельных обязательств (Н13) - в
размере не более 100% величины собственных вексельных обязательств от
капитала.
6. Расчетным НКО, в уставах которых предусмотрено осуществление
деятельности по предоставлению кредитов клиентам-участникам расчетов
для обеспечения завершения расчетов по совершенным сделкам,
устанавливаются также слеующие обязательные нормативы:
- максимальный размер риска на одного заемщика или группу
взаимосвязанных заемщиков (Н6) - в размере не более 20% капитала НКО
(на задолженность по кредитам, предоставленным за счет средств
специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) данный
норматив не распространяется);
- норматив соотношения совокупной величины собственных средств
НКО и специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) к
совокупной сумме задолженности по предоставленным кредитам - не менее
100%
К-Вл+Ф
Н16=--------*100%, где
Кр
К - собственные средства (капитал) НКО;
Вл - капитальные вложения и вложения в материальные и нематериальные
активы, учитываемые на банковских счетах 92, 93, 940, 942 в части,
неучтенной при расчете капитала, а также инвестиции на приобретение
долей (акций) других юридических лиц, учитываемые на балансовых счетах
191, 825 и остатки по балансовому счету 716 в части задолженности по
ссудам, предоставленным своим сотрудникам;
Ф - величина созданных участниками расчетов резервов (фондов);
Кр - задолженность по кредитам, предоставленным участникам расчетов, в
том числе просроченная задолженность.
7. Расчет капитала и экономических нормативов Н6, Н12, Н12.1, Н13
производится по методике, установленной для банков Инструкцией Банка
России от 30.01.96 N 1, расчет экономических нормативов Н1, Н15, Н16 -
в порядке, установленном настоящим Положением.
8. В рамках, предоставленных лицензией Банка России, расчетные
НКО вправе осуществлять предусмотренные их уставом операции в
национальной (рублях Российской Федерации) и иностранной валюте.
При этом в целях регулирования валютных рисков, возникающих при
осуществлении операций в иностранной валюте, расчетным НКО, которым
разрешено проводить операции в иностранной валюте, устанавливается
лимит по ведению открытой валютной позиции в соответствии с
требованиями Инструкции Банка России от 22.05.96 N 41.
2. Организации инкассации
9. Организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком
России, вправе осуществлять следующую банковскую операцию: -
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов.
Указанные операции должны осуществляться в соответствии с
действующими указаниями Банка России по данным вопросам.
10. Поскольку деятельность организаций инкассации связана с
возникновением, главным образом, операционных рисков, требования по
пруденциальному регулированию, в том числе минимальной величине
капитала, для организаций инкассации не устанавливаются.
3. Организация надзора за деятельностью
расчетных НКО и организаций инкассации
11. Надзор за деятельностью расчетных НКО осуществляется
территориальными учреждениями Банка России в порядке, установленном
для надзора за банками.
Инспекционные проверки расчетных НКО осуществляются в
соответствии с Инструкцией Банка России от 19.02.96 N 34.
Инспекционные проверки деятельности организаций инкассации
осуществляются по мере необходимости.
12. В рамках надзора расчетные НКО и организации инкассации
представляют в территориальные учреждения Банка России бухгалтерскую
отчетность, числовые значения обязательных экономических нормативов с
расшифровками для их расчета, отчет об открытой валютной позиции и
другие виды отчетности в порядке, установленном нормативными актами
Банка России для банков.
При этом финансовая отчетность, установленная Инструкцией Банка
России от 24.08.93 N 17 с учетом дополнений и изменений, расчетными
НКО составляется и представляется в обязательном порядке по форме
Приложений NN 1, 2, 3, 12, 18, 19, 20, 21.
Организациями инкассации финансовая отчетность не составляется и
не представляется.
13. Расчетные НКО публикуют в открытой печати годовой отчет,
включая отчет о прибылях и убытках, после подтверждения его
достоверности аудиторской организацией, в порядке, установленном
Банком России для банков.
14. В случае нарушения НКО федеральных законов, нормативных актов
и предписаний Банка России, непредставления информации, представления
неполной или недостоверной информации к НКО применяются меры
воздействия, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)" в порядке, установленном
инструкцией Банка России от 31.03.97 N 59.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации С.К. Дубинин |