ТЕЛЕГРАММА
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
15 марта 1996 г.
N 41-96
(Д)
В связи с поступающими запросами устанавливается следующий
порядок получения наличных денег в учреждении Банка России:
1. При передаче учетно-операционной информации по каналам связи
для получения наличных денег в целях удовлетворения платежей по
первой, второй, пятой группам очередности кредитная организация
накануне дня получения денег предоставляет отдельные платежные
поручения по каждой группе очередности платежей (письмо Банка России
от 1 марта 1996 года N 244) на перечисление денежных средств с
корреспондентского счета на счет N 904 "Прочие дебиторы и кредиторы",
открытый в учреждении Центрального банка.
Передача поручений на обработку и оплату их производится в
соответствии с пунктами 16.1 - 16.3 Положения о порядке проведения
операций по списыванию средств с корреспондентских счетов (субсчетов
кредитных организаций) от 1 марта 1996 года N 244.
На следующий день кредитная организация представляет в учреждение
Центрального банка денежный чек на сумму оплаченных платежных
поручений и получает наличные деньги после списания средств со счета N
904. При этом делается бухгалтерская проводка: дебет счета N 904
"Прочие дебиторы и кредиторы", кредит счета N 030 "Касса".
При таком порядке получения наличных денег группа очередности
платежей в денежном чеке не указывается.
Не принятые к оплате по причине отсутствия средств на
корреспондентском счете платежные поручения по платежам первой и
второй группы очередности помещаются в картотеку к внебалансовому
счету N 9920 "Неоплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия
средств на корреспондентском счете кредитных организаций", поручения
по пятой группе очередности возвращаются кредитной организации для
последующего представления.
2. При поступлении учетно-операционной информации в учреждение
Банка России на бумажных носителях платежные поручения для получения
наличных денег не представляются. Оплата денежных чеков производится в
порядке очередности платежей, указанной в чеках, исходя из наличия
средств на корреспондентском счете кредитной организации на начало
операционного дня.
При наличии возможности учета поступлений в пользу кредитной
организации в течение операционного дня оплата денежных чеков может
производится с учетом этих поступлений.
3. Клиенты кредитной организации указывают в денежном чеке
назначение получаемых наличных денег в соответствии с правилами
ведения бухгалтерского учета и отчетности в учреждениях банков СССР от
30 сентября 1987 года N 7.
Доведите настоящий порядок до сведения РКЦ и коммерческих банков.
Первый Заместитель Председателя
Банка России А.В.Войлуков |