ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
29 января 1997 г.
N 14-4/52
(Д)
В связи с запросом от 11.12.96 N 120-044 Департамент
регулирования денежного обращения разъясняет.
1. При сопоставлении фактических остатков денег в операционной
кассе кредитной организации с установленной предельной суммой
необходимо учитывать остатки денег на балансовых счетах N N 031, 033,
035 и 036.
В соответствии с письмом Банка России от 09.07.96 N 297 вкладные
операции, совершенные операционными кассами, расположенными вне
кассового узла кредитной организации, должны быть обязательно отражены
по счетам баланса кредитной организации днем их совершения этими
кассами.
2. В случаях, когда филиалы коммерческого банка не имеют
субкорреспондентских счетов в РКЦ по месту их расположения и
подкрепляются наличными деньгами головным банком, то лимиты остатка
денег в операционных кассах филиалов должны устанавливаться
учреждением Банка России с учетом оборотов, проходящих через кассы
филиалов, на основе расчетов, представляемых головным коммерческим
банком.
3. Нормативными документами Банка России не установлена
периодичность пересмотра лимитов остатка денег в кассах предприятий.
Лимиты остатка касс предприятий пересматриваются при необходимости, по
просьбе его руководства или в других обоснованных случаях.
Директор Департамента А.Л.ЗИНЧЕНКО |