О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ
РАЗРЕШЕНИЙ НА УМЕНЬШЕНИЕ РАЗМЕРА РУБЛЕВЫХ СРЕДСТВ, ПОДЛЕЖАЩИХ
ВНЕСЕНИЮ В ДЕПОЗИТ В СООТВЕТСТВИИ С ПУНКТОМ 3.2
УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ N 519-У ОТ 22.03.99 Г.
ПОЛОЖЕНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
5 июля 1999 г.
N 78-П
(ЦБР)
На основании статей 4 и 9 Закона Российской Федерации "О валютном
регулировании и валютном контроле", статьи 4 Федерального закона "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и пункта 1.5
Указания Банка России "Об особенностях порядка применения Указания
Банка России "О порядке покупки юридическими лицами-резидентами
иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской
Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте
товаров в Российскую Федерацию" N 519-У от 22.03.99 г." N 543-У от
14.04.99 г. ("Вестник Банка России" от 16.04.99 г. N 24) (далее -
"Указание N 543-У") устанавливается порядок выдачи территориальными
учреждениями Банка России разрешений юридическим лицам-резидентам на
уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в
соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России "О порядке покупки
юридическими лицами-резидентами иностранной валюты за рубли на
внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления
платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию"
N 519-У от 22.03.99 г. ("Вестник Банка России" от 25.03.99 г. N 18)
(далее - "Указание N 519-У"), при покупке иностранной валюты на
внутреннем валютном рынке Российской Федерации на цели осуществления
платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию до
ввоза товаров на территорию Российской Федерации (до таможенного
оформления товаров).
1. В настоящем Положении используются следующие основные понятия:
1.1. Разрешение - документ, выдаваемый юридическому
лицу-резиденту территориальным учреждением Банка России по месту
нахождения юридического лица-резидента в соответствии с пунктом 1.5
Указания N 543-У в порядке, предусмотренном настоящим Положением,
предоставляющий право уменьшить размер рублевых средств, подлежащих
внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У при
покупке иностранной валюты для осуществления платежей по договору об
импорте товаров в Российскую Федерацию до ввоза товаров на территорию
Российской Федерации (до таможенного оформления товаров). Разрешение
выдается юридическому лицу-резиденту на покупку иностранной валюты для
осуществления каждого платежа только по одному договору об импорте
товаров в Российскую Федерацию;
1.2. Сведения о договоре - документ, оформленный в соответствии с
Приложением 1 к настоящему Положению, содержащий информацию о
юридическом лице-резиденте и договоре об импорте товаров в Российскую
Федерацию;
1.3. понятия "резидент", "Исполняющий банк", "ответственное лицо"
используются в значениях, определенных Указанием Банка России "О
порядке совершения юридическими лицами-резидентами операций покупки и
обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке
Российской Федерации" N 383-У от 20.10.98 г. ("Вестник Банка России"
от 28.10.98 г. N 74).
2. Территориальные учреждения Банка России рассматривают вопрос о
выдаче Разрешения резиденту при наличии хотя бы одного из следующих
условий:
2.1. учредителем (участником) резидента является Российская
Федерация;
2.2. учредителем (участником) резидента является субъект
Российской Федерации;
2.3. основанием покупки иностранной валюты является осуществление
платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию для
государственных нужд;
2.4. иностранная валюта покупается для осуществления платежей по
договору об импорте товаров в Российскую Федерацию за счет средств,
выделенных на зти цели из федерального бюджета;
2.5. иностранная валюта покупается для осуществления платежей по
договору об импорте товаров в Российскую Федерацию за счет средств,
выделенных на эти цели из бюджета субъекта Российской Федерации;
2.6. период деятельности резидента с момента государственной
регистрации составляет не менее 1 года и резидент имеет ходатайство
руководителя (главы администрации) субъекта Российской Федерации по
месту своего нахождения о выдаче Разрешения.
3. Для получения Разрешения резидент представляет в Исполняющий
банк Сведения о договоре по форме, указанной в Приложении 1 к
настоящему Положению, а также документы, подтверждающие информацию,
указанную в Сведениях о договоре.
Сведения о договоре должны быть подписаны руководителем (лицом,
его замещающим) резидента, заверены печатью резидента.
4. Исполняющий банк, получивший от резидента документы, указанные
в пункте 3 настоящего Положения, проверяет:
4.1. правильность и полноту оформления резидентом Сведений о
договоре;
4.2. соответствие. информации, содержащейся в Сведениях о
договоре, договору об импорте товаров в Российскую Федерацию и иным
документам, имеющимся в Исполняющем банке, а также представленным
резидентом в соответствии с пунктом 3 настоящего Положения;
4.3. соблюдение условий выдачи Разрешения, указанных в пункте 2
настоящего Положения.
При соответствии представленных резидентом документов указанным
требованиям ответственное лицо подписывает Сведения о договоре и
проставляет печать Исполняющего банка, используемую для целей
валютного контроля.
Порядок регистрации и хранения документов, указанных в пункте 3
настоящего Положения, Исполняющий банк определяет самостоятельно.
5. В территориальное учреждение Банка России резидент
представляет следующие документы:
5.1. заявление о выдаче Разрешения с обоснованием невозможности
уменьшения размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в
соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, способами, указанными в
пунктах 1.1-1.4 Указания N 543-У;
5.2. Сведения о договоре, подтвержденные Исполняющим банком в
соответствии с пунктом 4 настоящего Положения;
5.3. копию договора об импорте товаров в Российскую Федерацию,
заверенную нотариально или ответственным лицом Исполняющего банка;
5.4. ходатайство руководителя (главы администрации) субъекта
Российской Федерации о выдаче Разрешения (в случае, указанном в пункте
2.6 настоящего Положения).
Резидент вправе представить дополнительные документы, которые, по
его мнению, могут способствовать положительному решению вопроса о
выдаче Разрешения.
6. В течение 10 рабочих дней с даты получения документов,
указанных в пункте 5 настоящего Положения, территориальное учреждение
Банка России вправе запросить у резидента дополнительные документы,
связанные с покупкой резидентом иностранной валюты на внутреннем
валютном рынке Российской Федерации на цели осуществления платежей по
договору об импорте товаров в Российскую Федерацию до ввоза товаров на
территорию Российской Федерации (до таможенного оформления товаров)
без предварительного депонирования средств в соответствии с пунктом
3.2 Указания N 519-У.
7. В течение 10 рабочих дней с даты получения всех документов,
указанных в пунктах 5 и 6 настоящего Положения, территориальное
учреждение Банка России обязано выдать Разрешение либо отказать в
выдаче Разрешения.
8. В случае, если резидент представил достаточные доказательства
того, что он не имеет возможности уменьшить размер рублевых средств,
подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2. Указания
N 519-У, способами, указанными в пунктах 1.1-1.4 Указания N 543-У,
руководитель территориального учреждения Банка России или его
заместитель принимает решение о выдаче Разрешения.
Разрешение может предусматривать уменьшение размера рублевых
средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2
Указания N 519-У, как на всю сумму рублей, за которую будет покупаться
иностранная валюта для осуществления платежа по договору об импорте
товаров в Российскую Федерацию, так и на ее часть.
Разрешение выдается по форме, указанной в Приложении 2 к
настоящему Положению, и подписывается руководителем территориального
учреждения Банка России или его заместителем.
Разрешение направляется резиденту заказным письмом с уведомлением
о вручении или выдается уполномоченному лицу резидента на основании
доверенности.
9. Территориальные учреждения Банка России отказывают в выдаче
Разрешения при наличии одного из следующих оснований:
9.1. резидент не представил достаточных доказательств того, что
он не имеет возможность уменьшить размер рублевых средств, подлежащих
внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2. Указания N 519-У,
способами, указанными в пунктах 1.1-1.4 Указания N 543-У;
9.2. резидент не представил какой-либо из документов, указанных в
пункте 5 настоящего Положения;
9.3. документы, запрошенные дополнительно в соответствии с
пунктом 6 настоящего Положения, не представлены резидентом в
территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца с даты
направления уведомления об их представлении;
9.4. в представленных резидентом документах выявлена
недостоверная информация.
10. Территориальное учреждение Банка России вправе отказать в
выдаче Разрешения, если оно неоднократно получало информацию о
валютных операциях, проводимых клиентом на основании договоров,
имеющих признаки, указанные в подпункте "б" пункта 1.2 Указания Банка
России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных
банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций
и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за
нарушения валютного законодательства" N 500-У от 12.02.99 г. ("Вестник
Банка России" от 24.02.99 г. N 13) (далее - Указание N 500-У), либо
информацию о выявленных нарушениях валютного законодательства в
порядке, установленном Указанием N 500-У.
11. Настоящее Положение вступает в силу со дня опубликования
"Вестнике Банка России".
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.Геращенко
Приложение 1
к Положению Банка России "О порядке выдачи
территориальными учреждениями Банка России
разрешений на уменьшение размера рублевых
средств, подлежащих внесению в депозит в
соответствии с пунктом 3.2 указания Банка России
N 519-у от 22.03.99 г."
N 78-П от 5 июля 1999 г.
сведения об Исполняющем банке:
полное наименование __________________
______________________________________
код ОКПО _____________________________
регистрационный
номер ________________________________
СВЕДЕНИЯ О ДОГОВОРЕ
N ________________ от " __ " ________ _______ г.
-----------------------------
1. Наименование резидента | |
-----------------------------
-----------------------------
2. Место нахождения | |
-----------------------------
------------------------
3. Дата государственной регистрации | |
------------------------
------------------------
4. Код ОКПО | |
------------------------
------------------------
5. ИНН | |
------------------------
-----------------------------
6. Номер текущего валютного счета | |
-----------------------------
-----------------------------
7. Наименование и код страны | |
регистрации (места нахождения) ----------------------------|
иностранного контрагента | |
---------------
---------------
8. Код валюты цены договора | |
---------------
------------------------
9. Общая сумма договора | |
------------------------
10. Срок договора и номер оформленного по нему -------------------------
паспорта импортной сделки (ПСи) | | |
-------------------------
Срок ПСи (заполняется
договора Исполняющим банком)
---------------
11. Наличие в договоре обязательства об уплате | |
контрагентом-нерезидентов штрафных санкций ---------------
------------------------
12. Предусмотренная договором сумма авансовых | | |
платежей ------------------------
в единицах в процентах
цены договора
---------------
13. Код страны регистрации получателя по договору | |
---------------
----------------------------------
14. Сведения о разрешении на | | | |
осуществление валютной операции ----------------------------------
номер дата выдачи наименование
выдавшего
органа
------------------------
15. Наличие в составе учредителей | | |
(участников) органов власти ------------------------
Российской субъекта
Федерации Российской
Федерации
-------------------------------------------------------------------------------------------------
16. Вид договора об импорте товаров | | | | |
в Российскую Федерацию | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------
импорт товаров для импорт за счет импорт за счет наличие ходатайства
государственных нужд средств, выделенных из средств, выделенных из руководителя субъекта
федерального бюджета бюджета субъекта Российской Федерации
Российской Федерации
Резидент _________ (Ф.И.О.) Ответственное лицо __________ (Ф.И.О.)
(подпись) Исполняющего банка (подпись)
М.П. М.П.
" __ " ___________ ______ г. " __ " ___________ ______ г.
ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ СВЕДЕНИЙ О ДОГОВОРЕ
В строке "N ______ от ______ " указывается номер и дата
подписания договора.
В Сведениях о договоре указываются:
1) идентификационные сведения о резиденте:
в графах 1, 2, 3, 4 и 5 - наименование, место нахождения в
соответствии с документами о государственной регистрации, дата
государственной регистрации, код ОКПО и идентификационный номер
налогоплательщика (ИНН);
в графе 6 - номер текущего валютного счета резидента в
Исполняющем банке, через который на основании договора будет
осуществляться (осуществляется) валютная операция;
2) информация о договоре, на основании которого резидентом будет
осуществляться (осуществляется) валютная операция:
в графе 7 - наименование и цифровой код страны регистрации (места
нахождения) иностранного контрагента по договору в соответствии с
Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным
Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г.
N 641;
в графе 8 - цифровой код валюты цены договора в соответствии с
Общероссийским классификатором валют ОК 014-94, утвержденным
Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 26 декабря 1994 г.
N 365. Если условиями договора установлено несколько валют цены
договора, в данной графе указывается код валюты, в которой установлена
основная сумма договора;
в графе 9 - общая сумма договора (цена договора) в единицах
валюты, указанной в графе 8 Сведений о договоре. Если условиями
договора установлено несколько валют цены договора, расчет в валюту,
указанную в графе 8 Сведений о договоре, производится по курсам рубля
к соответствующим валютам, установленному Банком России на дату
подписания клиентом Сведений о договоре;
в графе 10 - срок действия договора в месяцах (неполные первый и
последний месяцы действия договора включаются в расчет как 2 (два)
месяца), а также номер паспорта импортной сделки (ПСи), оформленного
по данному договору в соответствии с Инструкцией Банка России "О
порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в
иностранной валюте за импортируемые товары" N 30 от 26.07.95. Номер
ПСи проставляется Исполняющим банком;
в графе 11 - проставляется символ "Х" в случае, если договором не
предусмотрено обязательство об уплате контрагентом-нерезидентом
штрафных санкций за несоблюдение сроков поставок товаров и не
предусмотрено обеспечение исполнения его обязательств.
в графе 12 - предусмотренная договором сумма авансовых платежей в
валюте цены договора, указанной в графе 8 Сведений о договоре, и/или в
процентах от суммы договора;
в графе 13 - цифровой код страны регистрации (места нахождения)
иностранного получателя денежных средств по договору в соответствии с
Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным
Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г.
N 641;
в графе 14 - сведения о разрешении (лицензии) на осуществление
валютных операций, связанных с движением капитала, предусмотренных
договором. Заполняется в случае наличия у клиента указанного
разрешения (лицензии) проставлением в соответствующих полях номера и
даты выдачи разрешения (лицензии), а также наименования органа,
выдавшего указанное разрешение. В случае отсутствия у клиента
указанного разрешения (лицензии), данная графа не заполняется;
3) дополнительная информация об основаниях для уменьшения размера
рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с
пунктом 3.2 Указания N 519-У:
в графе 15 - при наличии у резидента основания, указанного в
подпунктах 2.1 и/или 2.2 пункта 2 настоящего Положения, в
соответствующем поле проставляется символ "Х";
в графе 16 - при наличии у резидента одного или нескольких
оснований из указанных в подпунктах 2.3-2.6 пункта 2 настоящего
Положения, в соответствующем поле проставляется символ "Х".
Приложение 2
к Положению Банка России "О порядке выдачи
территориальными учреждениями Банка России
разрешений на уменьшение размера рублевых
средств, подлежащих внесению в депозит в
соответствии с пунктом 3.2 указания Банка России
N 519-у от 22.03.99 г."
N 78-П от 5 июля 1999 г.
наименование резидента
почтовый адрес
РАЗРЕШЕНИЕ N 00-00-0000-00
Настоящим <наименование территориального учреждения Банка России>
разрешает <наименование резидента> уменьшить размер рублевых средств,
подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания
Банка России "О порядке покупки юридическими лицами-резидентами
иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской
Федерации для целей осуществления платежей о договорам об импорте
товаров в Российскую Федерацию" N 519-У от 22.03.99 г., на сумму
< ... > при покупке иностранной валюты для осуществления платежей по
договору об импорте товаров в Российскую Федерацию от < ... > номер
< ... >, заключенному с <наименование нерезидента, от имени которого
заключен договор>.
Руководитель (Заместитель
руководителя) территориального
учреждения Банка России
ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ НОМЕРА РАЗРЕШЕНИЯ
Номер разрешения состоит из десяти разрядов, сгруппированных в 4
части, разделенные дефисом. Общий вид номер: 00-00-0000-00.
Номер разрешения формируется слева направо в следующем порядке:
в первой части - локальный код территориального учреждения Банка
России (например, 01 - Главное управление Банка России по Алтайскому
краю);
во второй части:
в первом разряде проставляется цифра 0, 1, 2 или 3, что означает:
1 - учредителем (участником) резидента является Российская
Федерация;
2 - учредителем (участником) резидента является субъект
Российской Федерации или резидент имеет ходатайство руководителя
(главы администрации) субъекта Российской Федерации;
3 - верно и "1", и "2";
0 - не верно ни "1", ни "2";
во втором разряде проставляется цифра 0, 1, 2 или 3, что
означает:
1 - основанием покупки иностранной валюты является осуществление
платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию для
государственных нужд;
2 - иностранная валюта покупается для осуществления платежей по
договору об импорте товаров в Российскую Федерацию за счет средств,
выделенных на эти цели из федерального бюджета или бюджета субъекта
Российской Федерации;
3 - верно и "1", и "2";
0 - не верно ни "1", ни "2";
в третьей части проставляется четырехзначный порядковый номер
выданного территориальным учреждением Банка России разрешения
(заполняется справа налево, например, 0025 или 0120);
в четвертой части - год выдачи разрешения (например, 99 или 00). |