"О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТА О НАЛИЧИИ
НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО
ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ ПО
УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ
НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ
СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ"
УКАЗАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
4 августа 1999 г.
N 620-У
(Д)
1. В целях реализации требований Федерального закона "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" установить
следующий порядок составления и представления в Банк России отчета о
наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным
обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных
платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств
на корреспондентских счетах кредитной организации:
- отчет составляют действующие кредитные организации (за
исключением Сбербанка Российской Федерации) ежедекадно по состоянию на
1, 11, 21-е числа каждого месяца и представляют в территориальные
учреждения Банка России в электронной форме на магнитных носителях не
позднее второго рабочего дня после отчетной даты по форме согласно
Приложению 1 к настоящему Указанию начиная с отчетности на 01.09.99;
- территориальные учреждения Банка России на основе получаемой от
кредитных организаций информации ежемесячно начиная с отчетности на
01.09.99 составляют отчет по состоянию на 1-е число месяца по форме
согласно Приложению 2 к настоящему Указанию и представляют его в
электронной форме по системе БАНКОМ в Главный центр информатизации при
Банке России не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным.
2. В целях настоящего Указания под обязательными платежами
понимаются платежи в Федеральный бюджет, бюджеты субъектов Российской
Федерации и органов местного самоуправления, во внебюджетные фонды
Российской Федерации, по которым произведено начисление на
соответствующие счета бухгалтерского учета, но перечисление которых не
производилось из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на
корреспондентских счетах кредитной организации.
3. Включить отчет по форме N 350 в Указание Банка России от
24.10.97 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности
кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (с
последующими изменениями и дополнениями).
4. Включить в Перечень отчетности и другой информации,
представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный
банк Российской Федерации, утвержденный Приказом Банка России от
24.10.97 N 02-469, (с последующими изменениями и дополнениями), в
часть II "Другие виды отчетности" в подраздел "Ежедекадно" строку 33Б
следующего содержания:
---------------------------------------------------------------------------------
| 33Б | Отчет о наличии в кредитной | Не позднее | Указание |
| | организации неудовлетворенных | второго рабочего | Банка России |
| | требований отдельных кредиторов по | дня после | от 04.08.99 |
| | денежным обязательствам и | отчетной даты | N 620-У |
| | неисполнении обязанности по уплате | | |
| | обязательных платежей в связи с | | |
| | отсутствием или недостаточностью | | |
| | денежных средств на корреспондентских | | |
| | счетах кредитной организации | | |
---------------------------------------------------------------------------------
5. Включить отчет по форме N 351 в Указание Банка России от
14.11.97 N 27-У "О порядке составления и представления отчетности
территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк
Российской Федерации" (с последующими изменениями и дополнениями).
6. Включить в Перечень отчетности и другой информации,
представляемой территориальными учреждениями Банка России в
Центральный банк Российской Федерации (Приложение 1 к Указанию Банка
России от 14.11.97 N 27-У) в часть 2 "Другие виды отчетности" в раздел
А "Отчетность, составляемая территориальными учреждениями Банка России
и представляемая в ЦБ РФ" в подраздел "Ежемесячно" строку 45Б
следующего содержания:
---------------------------------------------------------------------------------
| 45Б | Отчет о кредитных организациях, | Не позднее 15 | Указание |
| | неудовлетворяющих требования | числа месяца, | Банка России |
| | отдельных кредиторов по денежным | следующего за | от 04.08.99 |
| | обязательствам и неисполняющих | отчетным | N 620-У |
| | обязанности по уплате обязательных | | |
| | платежей в связи с отсутствием или | | |
| | недостаточностью денежных средств | | |
| | на корреспондентских счетах | | |
---------------------------------------------------------------------------------
7. Настоящее Указание вступает в силу с момента его опубликования
в "Вестнике Банка России".
Председатель Банка России
В.В. Геращенко
4 августа 1999 г.
N 620-У
Приложение 1
к Указанию ЦБР
от 4 августа 1999 года
N 620-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409350
----------------------------------------------
| Код |Код кредитной организации |
| территории |-------------------------------|
| по СОАТО | по ОКПО | Рег.номер | БИК |
| | | | |
|------------|---------|-----------|---------|
| | | | |
-----------------------------------|----------
Отчет
о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований
отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении
обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием
или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах
кредитной организации по состоянию на "---"---------- ------г.
Наименование кредитной организации --------------------------------
Форма N 350
Ежедекадная
---------------------------------------------------------------------------------------------
| N п/п | Наименование показателя | Количество | Сумма |
| | | неудовлетворенных | требований |
| | | требований | (обязанности |
| | | (неисполненных | по уплате) |
| | | платежей) | |
| | | | |
|-------|----------------------------------------------|-------------------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------|----------------------------------------------|-------------------|----------------|
| 1. | Сведения о кредиторах, требования которых не | | |
| | удовлетворяются в срок, не превышающий трех | | |
| | дней с момента наступления даты их | | |
| | удовлетворения | | |
|-------|----------------------------------------------|-------------------|----------------|
| 2. | Сведения о кредиторах, требования которых не | | |
| | удовлетворяются в срок, превышающий три дня | | |
| | с момента наступления даты их удовлетворения | | |
|-------|----------------------------------------------|-------------------|----------------|
| 2.1. | в том числе: Сведения о кредиторах, | | |
| | требования которых не удовлетворяются в | | |
| | сроки, превышающие семь дней с момента | | |
| | наступления даты их удовлетворения | | |
|-------|----------------------------------------------|-------------------|----------------|
| 3. | Обязательные платежи, неисполненные в срок, | | |
| | не превышающий трех дней с момента | | |
| | наступления даты их исполнения | | |
|-------|----------------------------------------------|-------------------|----------------|
| 4. | Обязательные платежи, неисполненные в срок, | | |
| | превышающий три дня с момента наступления | | |
| | даты их исполнения | | |
|-------|----------------------------------------------|-------------------|----------------|
| 4.1. | в том числе: Обязательные платежи, | | |
| | неисполненные в срок, превышающий семь дней | | |
| | с момента наступления даты их исполнения | | |
| | | | |
|-------|----------------------------------------------|-------------------|----------------|
| | Итого (стр.1|стр.2|стр.3|стр.4): | | |
|-------|----------------------------------------------|-------------------|----------------|
| 5. | Сведения о кредиторах, требования которых не | | |
| | удовлетворяются в срок неоднократно на | | |
| | протяжении последних шести месяцев | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель --------------------------------------- (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер ---------------------------------- (Ф.И.О.)
Исполнитель ---------------------------------------- (Ф.И.О.)
телефон:
Порядок составления и представления отчета
о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований
отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении
обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием
или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах
кредитной организации
1. Отчет составляется в соответствии с Указанием Банка России от
04.08.99 N 620-У "О порядке представления в Банк России отчета о
наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным
обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных
платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств
на корреспондентских счетах кредитной организации" по состоянию на 1,
11, 21 числа каждого месяца и представляется в территориальные
учреждения Банка России в электронной форме на магнитных носителях не
позднее второго рабочего дня, следующего за отчетным.
2. В отчет включаются все обязательства кредитной организации,
неисполненные в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных
средств на корреспондентских счетах кредитной организации, начиная с
момента наступления даты исполнения платежа и включая дату
фактического его исполнения.
3. Для заполнения строк 1 - 2, 5 отчета кредитной организацией
должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим
балансовым счетам:
- 47418 - в разрезе отдельных платежей клиентов (за исключением
обязательных платежей);
- 317, 318, 410 - 440, 47403, 47405, 47407, 47409, 47411, 47412,
47416, 47422, 47426, 520 - 523, 60305, 60307, 60311, 60313, 60316,
60322 - в разрезе отдельных платежей;
- иным балансовым счетам в части собственных платежей кредитной
организации, неоплаченных в срок из-за отсутствия или недостаточности
денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации.
4. Для заполнения строк 3 - 5 отчета кредитной организацией
должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим
балансовым счетам:
- 47418 - в разрезе отдельных обязательных платежей клиентов;
- 60301, 60303, 60309 - в разрезе отдельных платежей в
Федеральный бюджет, бюджеты субъектов РФ и органов местного
самоуправления, во внебюджетные фонды РФ, по которым произведено
начисление на соответствующие счета бухгалтерского учета, но
перечисление которых не производилось.
5. По строкам 1, 2 отчета указываются сведения о требованиях
кредиторов, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или
недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной
организации, за исключением обязательных платежей.
6. По строкам 3, 4 отчета указываются сведения о требованиях
кредиторов по уплате обязательных платежей, которые не удовлетворялись
в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на
корреспондентских счетах кредитной организации, а также обязательные
платежи самой кредитной организации, неисполненные в срок.
7. По строке 5 указываются сведения о кредиторах, требования
которых не удовлетворялись в срок неоднократно на протяжении последних
шести месяцев из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на
корреспондентских счетах кредитной организации, независимо от их
отнесения по строкам 1 - 4 и независимо от наличия неудовлетворенных
требований на отчетную дату.
8. В графе 4, в случае частичного списания задолженности,
указывается оставшаяся сумма неисполненного платежа.
9. В графе 4 по стр.5 указывается сумма остатка требований данной
группы кредиторов на отчетную дату.
10. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными
знаками.
Приложение 2
к Указанию ЦБР
от 4 августа 1999 года
N 620-У
Код формы документа по ОКУД 0409350
------------------------------------------
| Код территории по | Код учреждения по |
| СОАТО | справочнику КП |
------------------------------------------
Отчет
о кредитных организациях, неудовлетворяющих требования отдельных
кредиторов по денежным обязательствам и неисполняющих обязанности
по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием
или недостаточностью денежных средств на корреспондентских
счетах на "-------"------------- ------ г.
Наименование территориального учреждения Банка России ----------------
----------------------------------------------------------------------
Форма N 351
Ежемесячная
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Наименование | Рег. | Сведения о кредиторах, требования которых не удовлетворяются: |
| п/п | кредитной | номер |----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | организации | | неоднократно | в срок не превышающий | в сроки превышающие | в сроки превышающие |
| | | | на протяжении | 3 дня с момента | 3 дня с момента | 7 дней с момента |
| | | | последних 6 иесяцев | наступления даты их | наступления даты | наступления даты их |
| | | | | удовлетворения | их удовлетворения | удовлетворения |
| | | |-------------------------|-------------------------|-------------------------|----------------------------|
| | | | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма |
| | | | требований | требований | требований | требований | требований | требований | требований | требований |
| | | | | ваний | | (тыс. | | (тыс. | | (тыс. |
| | | | | (тыс. руб.)| | руб.) | | руб.) | | руб.) |
|-----|----------------|-------|------------|------------|------------|------------|------------|------------|------------|---------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
|-----|----------------|-------|------------|------------|------------|------------|------------|------------|------------|---------------|
| | | | | | | | | | | |
|-----|----------------|-------|------------|------------|------------|------------|------------|------------|------------|---------------|
| ИТОГО: | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Наименование | Рег. | Сведения об обязательных платежах неисполненных в срок: |
| п/п | кредитной | номер |------------------------------------------------------------------|
| | организации | | не превышающий 3 | превышающий 3 | превышающий 7 |
| | | | дней с момента | дня с момента | дней с момента |
| | | | наступления даты | наступления | наступления |
| | | | их исполнения | даты их исполнения | даты их исполнения |
| | | | (тыс.руб.) | (тыс. руб.) | (тыс. руб.) |
| | | |---------------------|----------------------|---------------------|
| | | | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма |
| | | | платежей | платежей | платежей | платежей | платежей | платежей |
| | | | | (тыс. | | (тыс. | | (тыс. |
| | | | | руб.) | | руб.) | | руб.) |
|-----|--------------|-------|----------|----------|----------|-----------|----------|----------|
| 1 | 2 | 3 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
|-----|--------------|-------|----------|----------|----------|-----------|----------|----------|
| | | | | | | | | |
|----------------------------|----------|----------|----------|-----------|----------|----------|
| ИТОГО: | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель --------------------------------------- (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер ---------------------------------- (Ф.И.О.)
Исполнитель ---------------------------------------- (Ф.И.О.)
Телефон -----------------------------
Порядок составления и представления отчета
о кредитных организациях, неудовлетворяющих требования
отдельных кредиторов по денежным обязательствам и
неисполняющих обязанности по уплате обязательных
платежей в связи с отсутствием или недостаточностью
денежных средств на корреспондентских счетах
1. Отчет составляется территориальными учреждениями Банка России
в соответствии с Указанием Банка России от 04.08.99 N 620-У "О порядке
представления в Банк России информации о наличии неудовлетворенных
требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и
неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с
отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских
счетах кредитной организации" по состоянию на 1 число месяца на основе
получаемой от кредитных организаций отчетности по форме N 350, и
представляется в Банк России не позднее 15 числа месяца, следующего за
отчетным.
2. В отчет включаются все кредитные организации, имеющие
основания, указанные в абз.2, 3 ст.4 и п.п.1 п.1 ст.17 Федерального
закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".
3. В графах 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, в случаях частичного
списания задолженности, указываются оставшиеся суммы неисполненных
платежей.
4. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными
знаками. |