О "РАЗЪЯСНЕНИЯХ ПО ВОПРОСАМ
ИНСПЕКЦИОННЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ, ПОСТУПИВШИМ
В I ПОЛУГОДИИ 1999 ГОДА"
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
30 июля 1999 г.
N 223-Т
(ЦБР)
Главным управлениям
(Национальным банкам)
Центрального банка
Российской Федерации
Направляются для использования в практической работе "Разъяснения
по вопросам инспекционных подразделений территориальных учреждений
Банка России, поступившим в I полугодии 1999 года".
Разъяснения подготовлены на основе ответов соответствующих
Департаментов Банка России.
Приложение: на 16 листах.
Заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
В.Н.Горюнов
30 июля 1999 г.
N 223-Т
РАЗЪЯСНЕНИЯ
(сноска 1)
по вопросам инспекционных подразделений
территориальных учреждений Банка России,
поступившим в I полугодии 1999 года
________________________________________________________________________________________________
| NN | Содержание вопроса | Ответы на вопрос |
| п/п | | |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 1 | 2 | 3 |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| О КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ |
|______________________________________________________________________________________________|
| | | Департамент пруденциального банковского надзора |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 1 | Заемщик прекращает обязательство | В случае если заемщик погашает ранее выданную |
| | по кредиту, предоставив по договору | ссуду, предоставляя по договору об отступном |
| | об отступном векселя третьих лиц, | векселя (собственные либо третьих лиц), и банк |
| | которые были приобретены заемщиком | выдает ему новую ссуду для покупки указанных |
| | за счет вновь выданного банком | векселей, эту вновь выданную ссуду следует |
| | кредита. Как подходить к | классифицировать как безнадежную, поскольку она |
| | классификации новой ссудной | выдается для погашения ранее выданной ссуды. |
| | задолженности в подобной ситуации? | В соответствии с п.1.3 Указания Банка России |
| | | от 13.07.99 N 605-У "О внесении изменений и |
| | | дополнений в "Инструкцию Банка России от |
| | | 30.06.97 N 62а "О порядке формирования и |
| | | использования резерва на возможные потери по |
| | | ссудам" не допускается отнесение банком к более |
| | | низкой группе риска, чем это вытекает из |
| | | формализованных критериев, установленных |
| | | Инструкцией Банка России от 30.06.97 N 62а, |
| | | ссудной задолженности, образовавшейся в |
| | | результате переоформления ссуд на основании |
| | | договоров об отступном, в том числе в результате |
| | | переоформления задолженности в векселя заемщика |
| | | и (или) третьего лица. |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| | | Департамент пруденциального банковского надзора |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 2 | Возможно ли отнесение к более | Замена должника (перевод долга) предполагает |
| | низкой группе риска задолженности | осуществление операции по закрытию "старого" |
| | по ссуде, переоформленной более | кредитного договора на основании договора об |
| | двух раз (3-я группа риска) в | отступном или уступки права (требования), или |
| | случае замены должника (первого | новации. Поэтому при осуществлении классификации |
| | долга)? | ссудной задолженности в целях формирования или |
| | | регулирования величины резерва на возможные |
| | | потери по ссудам в соответствии с положениями |
| | | п.2.8 Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а |
| | | "О порядке формирования и использования резерва |
| | | на возможные потери по ссудам" (в редакции п.1.3 |
| | | Указания Банка России от 13.07.99 N 605-У) |
| | | задолженность "нового" должника не может быть |
| | | отнесена к более низкой группе риска, чем это |
| | | вытекает из формализованных критериев, |
| | | установленных Инструкцией Банка России от |
| | | 30.06.97 N 62а. |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| О ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ |
|______________________________________________________________________________________________|
| | | Департамент пруденциального банковского надзора |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 3 | Учитывается ли сумма | В состав ликвидных активов банка (показатель |
| | просроченной задолженности, | Лат) включаются средства, размещенные в виде |
| | образовавшаяся при неисполнении | депозитов, учитываемых на счетах бухгалтерского |
| | клиентами обязательств по возврату | учета NN 32202-32204, 32302-32304. |
| | межбанковских депозитов, в | Образовавшаяся просроченная задолженность по |
| | определении величины ликвидных | данным операциям отражается на этих же счетах (в |
| | активов при расчете экономических | соответствии с п.2.4 приложения "Бухгалтерский |
| | нормативов? | учет операций по предоставлению (размещению) |
| | | денежных средств и их возврату (погашению)" к |
| | | Положению Банка России от 31.08.98 N 54-П "О |
| | | порядке предоставления (размещения) кредитными |
| | | организациями денежных средств и их возврата |
| | | (погашения)". Указанная просроченная |
| | | задолженность не должна включаться в расчет |
| | | ликвидных активов, так как срок возврата по ней |
| | | не установлен. |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| | | Департамент пруденциального банковского надзора |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 4 | Учитывая требования пункта 5 | При осуществлении классификации по группам |
| | Указания Банка России от 25.12.97 | риска задолженности по межбанковским |
| | N 101-У "О введении Инструкции "О | (размещенным) депозитам следует учитывать |
| | порядке формирования и | наличие и качество обеспечения данной |
| | использования резерва на возможные | задолженности в соответствии с положениями |
| | потери по ссудам" и об учете при | пунктов 2.6.1 и 2.6.2 Инструкции Банка России от |
| | налогообложении величины резерва на | 30.06.97 N 62а "О порядке формирования и |
| | возможные потери по ссудам", | использования резерва на возможные потери по |
| | правомерно ли относить | ссудам". При этом следует учитывать, что в |
| | межбанковский (размещенный) депозит | соответствии с положениями пункта 5 Указания |
| | при классификации по группам риска | Банка России от 25.12.97 N 101 расходы по |
| | к категории "обеспеченных ссуд" при | формированию резерва на возможные потери по |
| | отсутствии какого-либо обеспечения? | межбанковским депозитам (кроме задолженности, |
| | | отнесенной к первой группе риска), независимо от |
| | | наличия и качества обеспечения, подлежат |
| | | отнесению на уменьшение налогооблагаемой базы |
| | | при расчете налога на прибыль. |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ |
|______________________________________________________________________________________________|
| | | Департамент валютного регулирования |
| | | и валютного контроля |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 5 | Могут ли юридические | На основании пункта 1.8 Положения Банка |
| | лица-резиденты осуществлять | России от 24.04.96 N 39 "Об изменении порядка |
| | переводы иностранной из Российской | проведения в Российской Федерации некоторых |
| | Федерации в пользу нерезидентов для | видов валютных операций" юридические |
| | оплаты за обучение своих | лица-резиденты могут без разрешения Банка России |
| | специалистов в том случае, если | осуществлять переводы иностранной валюты в |
| | контракт с нерезидентом заключен от | пользу нерезидентов в оплату за обучение |
| | имени юридического лица-резидента? | физических лиц, как состоящих, так и не |
| | | состоящих с ними в трудовых отношениях. |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| | | Департамент валютного регулирования |
| | | и валютного контроля |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 6 | Заемщик получил кредит в | На основании пунктов 20 и 22 Инструкции Банка |
| | иностранной валюте, в качестве | России от 29.06.92 N 7 "О порядке обязательной |
| | обеспечения принято поручительство | продажи предприятиями, объединениями, |
| | третьего лица с правом | организациями части валютной выручки через |
| | безакцептного списания суммы долга | уполномоченные банки и проведения операций на |
| | с его расчетного счета. | внутреннем валютном рынке Российской Федерации" |
| | Имеет ли право уполномоченный | уполномоченные банки имеют право покупать и |
| | банк, списав средства с рублевого | продавать иностранную валюту от своего имени и |
| | расчетного счета поручителя без | за свой счет. В случае проведения операций по |
| | заявления поручителя, направить их | покупке и продаже иностранной валюты от своего |
| | на покупку иностранной валюты и | имени и за свой счет уполномоченный банк ведет |
| | погасить задолженность заемщика? | открытую валютную позицию. Порядок ведения и |
| | | лимиты открытой валютной позиции устанавливаются |
| | | Банком России. |
| | | Таким образом, уполномоченный банк вправе, |
| | | списав в установленном порядке с рублевого |
| | | расчетного счета поручителя средства в счет |
| | | погашения задолженности заемщика по кредитному |
| | | договору, осуществить операцию по покупке на |
| | | внутреннем валютном рынке Российской Федерации |
| | | иностранной валюты от своего имени и за свой |
| | | счет. |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| | | Департамент валютного регулирования |
| | | и валютного контроля |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 7 | Правомерно ли предоставление | В соответствии с подпунктом "б" пункта 9 |
| | кредитной организацией кредитов в | статьи 1 Закона Российской Федерации от 09.10.92 |
| | иностранной валюте заемщику для | N 3615 "О валютном регулировании и валютном |
| | последующей конвертации иностранной | контроле" и пунктом 1.18 Положения Банка России |
| | валюты в рубли и осуществления | от 24.04.96 N 39 "Об изменении порядка |
| | расчетов по договорам, заключенным | проведения в Российской Федерации некоторых |
| | с резидентами? | видов валютных операций" предоставление |
| | | юридическим и физическим лицам кредитов в |
| | | иностранной валюте на срок до 180 дней и свыше |
| | | 180 дней уполномоченными банками, имеющими |
| | | полномочия по предоставлению указанных кредитов, |
| | | осуществляется без разрешения Банка России. |
| | | Валютное законодательство не содержит |
| | | специальных норм, предусматривающих цели, на |
| | | которые резиденты, в том числе кредитные |
| | | организации, вправе предоставлять кредиты в |
| | | иностранной валюты. |
| | | Согласно статье 819 Гражданского кодекса |
| | | Российской Федерации, по кредитному договору |
| | | банк или иная кредитная организация (кредитор) |
| | | обязуются предоставить денежные средства |
| | | (кредит) заемщику в размере и на условиях, |
| | | предусмотренных договором, а заемщик обязуется |
| | | возвратить полученную денежную сумму и уплатить |
| | | проценты по ней. |
| | | Таким образом, кредитный договор может не |
| | | содержать обязательное условие о целевом |
| | | использовании заемщиком предоставленного кредита.|
| | | Продажа иностранной валюты, полученной |
| | | юридическим лицом по кредитному договору для |
| | | последующих расчетов с резидентами, |
| | | осуществляется в соответствии с пунктами 20, 21 |
| | | Инструкции Банка России от 29.06.92 N 7 "О |
| | | порядке обязательной продажи предприятиями, |
| | | объединениями, организациями части валютной |
| | | выручки через уполномоченные банки и проведения |
| | | операций на внутреннем валютном рынке Российской |
| | | Федерации". |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| О РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ |
|______________________________________________________________________________________________|
| | | Департамент методологии и организации расчетов |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 8 | Как учитываются собственные | В соответствии с характеристикой счета в |
| | платежи банка, относящиеся к 6 | картотеку неоплаченных расчетных документов по |
| | группе очередности (плата за охрану | внебалансовому счету N 90903 "Расчетные |
| | помещений, за услуги связи, за | документы клиентов, не оплаченные в срок из-за |
| | тепло- и электроэнергию, оплата | отсутствия средств на корреспондентских счетах |
| | прочих услуг и т.п.) при | кредитной организации" помещаются только |
| | недостаточности средств на | расчетные документы клиентов кредитной |
| | корреспондентском счете банка и | организации. |
| | наличии картотек неоплаченных | Обязательства кредитной организации по |
| | расчетных документов клиентов всех | собственным платежам, относящиеся к группе |
| | групп очередности (внебалансовые | очередности по другим платежам (шестая группа), |
| | счета NN 90903 "Расчетные документы | при возникновении просроченной задолженности по |
| | клиентов, не оплаченные в срок | ним не подлежат учету по внебалансовому счету |
| | из-за отсутствия средств на | N 90903. Расчетные документы по этим |
| | корреспондентских счетах кредитной | обязательствам при недостаточности средств на |
| | организации" и 90904 "Не | корреспондентском счете кредитной организации и |
| | оплаченные в срок расчетные | наличии картотеки неоплаченных расчетных |
| | документы из-за отсутствия средств | документов кредитной организацией выписываться |
| | на корреспондентских счетах | не должны. |
| | кредитной организации")? | Кредитная организация должна учитывать |
| | | обязательства на балансовых счетах в |
| | | соответствии с Планом счетов бухгалтерского |
| | | учета, а при наличии свободных денежных средств |
| | | на корреспондентском счете составлять и |
| | | предъявлять расчетные документы к оплате с |
| | | корреспондентского счета в подразделении |
| | | расчетной сети Банка России. |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| | | Департамент методологии и организации расчетов |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 9 | Согласно характеристике, | На балансовом счете N 30223 "Средства |
| | балансовый счет N 30223 "Средства | клиентов по незавершенным расчетным операциям |
| | клиентов по незавершенным расчетным | при осуществлении расчетов через подразделения |
| | операциям при осуществлении | Банка России" отражаются суммы в случаях, когда |
| | расчетов через подразделения Банка | зачисление (списание) денежных средств в |
| | России" предназначен для учета | соответствии с платежными документами, |
| | сумм, списанных со счетов клиентов | послужившими основанием для совершения операций, |
| | для перечисления по назначению | не может быть отражено по счетам клиентов днем |
| | через подразделение Банка России | их проведения по корреспондентскому счету в |
| | при наличии у кредитной организации | подразделении расчетной чети Банка России. |
| | средств на корреспондентском счете | Последующее отражение операций по зачислению |
| | (субсчете), и сумм, зачисленных на | (списанию) денежных средств по счетам клиентов, |
| | корреспондентский счет (субсчет) | либо отнесение их на счета до выяснения, |
| | кредитной организации | осуществляется в соответствии со статьей 849 |
| | подразделением Банка России, но не | Гражданского кодекса Российской Федерации не |
| | проведенных по счетам клиентов | позднее дня, следующего за днем отражения |
| | кредитной организации. | проводки по балансовому счету N 30223. |
| | Следует ли в случае завершения | При наличии у кредитной организации |
| | расчетов в течение одного | возможности отражения расчетных операций по |
| | операционного дня и формирования | счетам клиентов датой отражения этих операций по |
| | нулевого сальдо на конец дня по | корреспондентскому счету в РКЦ балансовый счет |
| | балансовому счету N 30223 отражать | N 30223 может не применяться. |
| | суммы, списанные с расчетных счетов | |
| | клиентов либо поступившие в адрес | |
| | клиентов, оборотами по указанному | |
| | счету? | |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| О КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЯХ |
|______________________________________________________________________________________________|
| | | Департамент эмиссионно-кассовых операций |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 10 | Пунктом 1.5 Положения Банка | "Правилами ведения бухгалтерского учета в |
| | России от 25.03.97 N 56 "О порядке | кредитных организациях, расположенных на |
| | ведения кассовых операций в | территории Российской Федерации" от 18.06.97 N |
| | кредитных организациях на | 61 (с изменениями и дополнениями) |
| | территории Российской Федерации" | предусматривается только характеристика счетов |
| | предусмотрено, что кредитные | по учету денежной наличности. |
| | организации могут открывать | Порядок совершения кассовых операций для |
| | операционные кассы вне кассового | кредитных организаций устанавливает Положение |
| | узла в целях улучшения кассового | Банка России "О порядке ведения кассовых |
| | обслуживания населения. | операций в кредитных организациях на территории |
| | В то же время из характеристики | Российской Федерации" от 25.03.97 N 56 (с |
| | балансового счета N 20207 "Денежные | изменениями и дополнениями от 30.12.97 N 121-У). |
| | средства в операционных кассах, | С учетом изложенного, организация работы |
| | находящихся вне помещений банков", | операционной кассы вне кассового узла кредитной |
| | следует, что: | организации и перечень выполняемых ею операций |
| | - по дебету счета отражаются | определяются вышеуказанным Положением Банка |
| | наличные денежные средства, | России, то есть кассовое обслуживание |
| | поступающие в операционную кассу не | юридических лиц не производится. |
| | только от физических лиц, но и от | |
| | юридических лиц для зачисления на | |
| | свои расчетные, текущие счета; | |
| | - по кредиту счета предусмотрено | |
| | списание денежных средств при | |
| | осуществлении операций по выдаче | |
| | юридическим лицам денежных средств | |
| | на выплату хозяйственных и других | |
| | расходов. | |
| | Правомерно ли обслуживание | |
| | юридических лиц операционной кассой | |
| | вне кассового узла кредитной | |
| | организации? | |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ |
|______________________________________________________________________________________________|
| | | Департамент контроля за деятельностью |
| | | кредитных организаций на финансовых рынках |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 11 | Распространяется ли действие | Статьей 2 Федерального закона "О переводном и |
| | статьи 2 Федерального закона "О | простом векселе" от 11.03.97 N 48-ФЗ |
| | переводном и простом векселе" от | предусмотрено, что Российская Федерация, |
| | 11.03.97 N 48-ФЗ на случаи выпуска | субъекты Российской Федерации, городские, |
| | векселей Финансовым управлением | сельские поселения и другие муниципальные |
| | Администрации от своего имени? | образования имеют право обязываться по |
| | | переводному и простому векселю только в случаях, |
| | | специально предусмотренных федеральным законом. |
| | | Таким образом, вопрос о возможности |
| | | обязываться по векселям зависит от статуса |
| | | Финансового управления. |
| | | Если указанная структура, имеющая статус |
| | | юридического лица (в том числе, его |
| | | подразделения, сотрудники которых действуют от |
| | | имени этого юридического лица), выпускает |
| | | векселя от имени субъекта Российской Федерации |
| | | или муниципального образования, то на него |
| | | распространяется указанное ограничение. |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| | | Департамент инспектирования кредитных |
| | | организаций |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 12 | Банком принят к учету в счет | В соответствии с пунктом 9 письма Банка |
| | платежа беспроцентный | России от 23.07.98 N 159-Т "О порядке применения |
| | (бездисконтный) необеспеченный | отдельных положений Указания Банка России от |
| | вексель юридического лица. По | 25.12.97 N 101-У "О введении Инструкции "О |
| | расчетным данным банка финансовое | порядке формирования и использования резерва на |
| | состояние векселедателя устойчивое, | возможные потери по ссудам" и об учете при |
| | однако дополнительной информации | налогообложении величины резерва на возможные |
| | для доказательства данного вывода | потери по ссудам" и Инструкции Банка России от |
| | не имеется. | 30.06.97 N 62а "О порядке формирования и |
| | В соответствии с Инструкцией | использования резерва на возможные потери по |
| | Банка России от 30.06.97 N 62а "О | ссудам" учтенные банком векселя, срок |
| | порядке формирования и | предъявления которых не наступил, а также |
| | использования резерва на возможные | векселя со сроком "до востребования" относятся к |
| | потери по ссудам" вексельная | 1 группе риска в случае, если не имеется |
| | задолженность приравнена к ссудной | оснований для отнесения их к более высокой |
| | задолженности, и по ней также | группе риска по причинам финансового состояния |
| | создается резерв на возможные | заемщика. |
| | потери по ссудам. | |
| | Имеются ли основания считать | |
| | данную вексельную задолженность | |
| | льготной и классифицировать по 2 | |
| | группе риска в соответствии с | |
| | п.2.8.2 Инструкции N 62а? | |
| | Правомочно ли Правление банка | |
| | принять решение об отнесении таких | |
| | векселей к 1 группе риска? | |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| | | Департамент инспектирования кредитных |
| | | организаций |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 13 | Право отнесения ссудной и | В соответствии с Указаниями Банка России от |
| | приравненной к ней задолженности к | 12.05.98 N 226-У и от 05.03.99 N 507-У |
| | более низкой группе риска | допускается отнесение кредитной организацией |
| | Указаниями Банка России от 12.05.98 | ссуд к более низкой группе риска, чем это |
| | N 226-У и от 05.03.99 N 507-У, а | вытекает из формализованных критериев, |
| | также письмами Банка России от | определенных п.2.8 Инструкции Банка России от |
| | 20.10.98 N 296-У и от 22.01.99 N | 30.06.97 N 62а "О порядке формирования и |
| | 33-Т, делегировано полномочному | использования резерва на возможные потери по |
| | органу управления кредитной | ссудам" (при выполнении всех условий, |
| | организации. | предусмотренных в данных Указаниях). |
| | По каким критериям допускается | В то же время следует обратить внимание на |
| | реклассификация ссудной | то, что с момента введения в действие Указания |
| | задолженности (включая векселя) в | Банка России от 13.07.99 N 605-У "О внесении |
| | более низкую группу риска? | изменений и дополнений в "Инструкцию Банка |
| | | России от 30.06.97 N 62а "О порядке формирования |
| | | и использования резерва на возможные потери по |
| | | ссудам" не допускается отнесение банком к более |
| | | низкой группе риска, чем это вытекает из |
| | | формализованных критериев, ссудной |
| | | задолженности, образовавшейся в результате |
| | | переоформления ссуд и (или) задолженности по |
| | | уплате процентов на основании договоров об |
| | | отступном, уступки права (требования), новации, |
| | | в том числе, в результате переоформления |
| | | задолженности в векселя заемщика и (или) |
| | | третьего лица. |
| | | При реклассификации ссуд обращается внимание |
| | | на качество ссудной (в том числе вексельной) |
| | | задолженности и финансовое состояние заемщика, а |
| | | также выполнение заемщиком обязательств по |
| | | платежам. |
| | | Анализ финансового состояния заемщика |
| | | осуществляется в соответствии с п.5 приложения |
| | | N 1 к Постановлению Правительства Российской |
| | | Федерации от 20.05.94 N 498 "О некоторых мерах |
| | | по реализации законодательства о |
| | | несостоятельности (банкротстве) предприятий". |
| | | Порядок проведения анализа финансового |
| | | состояния заемщика изложен в п.3.3 письма Банка |
| | | России от 16.12.98 N 363-Т "Методические |
| | | рекомендации по оценке кредитного риска |
| | | кредитной организации при проведении |
| | | инспекционной проверки". |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| ДРУГИЕ ОПЕРАЦИИ |
|______________________________________________________________________________________________|
| | | Юридический департамент |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 14 | Вкладчик внес средства в | В соответствии с частью 4 статьи 421 |
| | отделение Сбербанка Российской | Гражданского кодекса Российской Федерации |
| | Федерации во вклад на имя | условия договора определяются по усмотрению |
| | определенного третьего лица. | сторон, кроме случаев, когда содержание |
| | Согласно договору банковского | соответствующего условия предписано законом или |
| | вклада данное третье лицо приобрело | иными правовыми актами. В случаях, когда условие |
| | права вкладчика с момента внесения | договора предусмотрено нормой, которая |
| | средств. | применяется постольку, поскольку соглашением |
| | Исходя из этого, Сбербанк | сторон не установлено иное (диспозитивная |
| | Российской Федерации не признает | норма), стороны могут своим соглашением |
| | пункт 2 статьи 842 Гражданского | исключить ее применение либо установить условие, |
| | кодекса Российской Федерации, | отличное от предусмотренного в ней. |
| | согласно которому лицо, заключившее | Согласно части 1 статьи 842 Гражданского |
| | договор банковского вклада, может | кодекса Российской Федерации, если иное не |
| | воспользоваться правами вкладчика в | предусмотрено договором банковского вклада, |
| | отношении внесенных им на счет по | лицо, в пользу которого внесен вклад, |
| | вкладу денежных средств до | приобретает права вкладчика с момента |
| | выражения третьим лицом намерения | предъявления им к банку первого требования, |
| | воспользоваться правами вкладчика. | основанного на этих правах, либо выражения им |
| | Как в связи с этим следует | банку иным способом намерения воспользоваться |
| | толковать пункты 1 и 2 статьи 842 | такими правами. |
| | Гражданского кодекса Российской | Таким образом, если договором банковского |
| | Федерации? | вклада предусмотрено, что третье лицо |
| | | приобретает права вкладчика с момента внесения |
| | | средств, лицо, заключившее договор банковского |
| | | вклада, не может воспользоваться правами |
| | | вкладчика в отношении внесенных им на счет по |
| | | вкладу денежных средств, что не противоречит |
| | | нормам Гражданского кодекса. |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| | | Юридический департамент |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
| 15 | Правомерно ли неоднократное, то | В соответствии с пунктом 20.3 Инструкции |
| | есть более одного раза, продление | Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к |
| | депозитного договора с вкладчиком | кредитным организациям мер воздействия за |
| | на условиях договора с учетом того, | нарушение пруденциальных норм деятельности" |
| | что на банк был наложен запрет на | запрет на осуществление кредитной организацией |
| | привлечение денежных средств во | отдельных банковских операций означает |
| | вклады? | требование территориального учреждения Банка |
| | Правомерно ли условие договора о | России полностью прекратить осуществление |
| | возможности неограниченного | соответствующих операций, предусмотренных |
| | пополнения вклада в период действия | выданными банковскими лицензиями. |
| | запрета на привлечение денежных | В частности, запрет на привлечение денежных |
| | средств? | средств физических и юридических лиц во вклады |
| | | означает, что кредитная организация не вправе с |
| | | даты, установленной предписанием, принимать |
| | | новые вклады, в также принимать дополнительные |
| | | взносы по вкладам. |
| | | Вместе с тем, введение запрета на привлечение |
| | | денежных средств физических лиц во вклады не |
| | | прекращает обязательств кредитной организации по |
| | | ранее заключенным договорам банковского вклада. |
| | | В связи с этим руководствуясь частью 4 статьи |
| | | 838 Гражданского кодекса Российской Федерации,и |
| | | в случаях, когда вкладчик не требует возврата |
| | | суммы срочного вклада по истечении срока, либо |
| | | суммы вклада, внесенного на иных условиях |
| | | возврата, - по наступлении предусмотренных |
| | | договором обстоятельств банк обязан продлить |
| | | договор на условиях вклада до востребования, |
| | | если иное не предусмотрено договором. |
|_____|_____________________________________|__________________________________________________|
Сноска 1 - Настоящие Разъяснения носят информационный, а не
нормативный характер.
Департамент инспектирования
кредитных организаций |