О ПОРЯДКЕ ОПУБЛИКОВАНИЯ ОТЧЕТА О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НПФ
ПРИКАЗ
ИНСПЕКЦИЯ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
2 апреля 1999 г.
N 20
(НЦПИ)
В соответствии со статьей 32 Федерального закона от
7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах"
приказываю:
Утвердить Рекомендации к порядку опубликования в периодической
печати отчета о деятельности негосударственных пенсионных фондов за
1998 год.
Главный инспектор
Ю.О. ВОЛКОВ
Утверждено
Приказом Инспекции
негосударственных пенсионных фондов
при Минтруде России
от 2 апреля 1999 г. N 20
РЕКОМЕНДАЦИИ
К ПОРЯДКУ ОПУБЛИКОВАНИЯ В ПЕРИОДИЧЕСКОЙ ПЕЧАТИ ОТЧЕТА
О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА
1. Настоящие Рекомендации разработаны в целях реализации статьи
32 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных
пенсионных фондах". Негосударственные пенсионные фонды обязаны
публиковать отчет о своей деятельности не реже одного раза в год и не
позднее 1 июля следующего за отчетным года.
2. Под периодическим изданием понимается газета, журнал,
альманах, брошюра и иное издание, имеющее постоянное название, текущий
номер и выходящее в свет не реже одного раза в год.
3. Отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда
должен публиковаться в периодических изданиях, известных и доступных
участникам и вкладчикам этого фонда.
4. Информация, рекомендуемая к опубликованию в обязательном
порядке:
4.1. Сведения о полном наименовании негосударственного
пенсионного фонда, его местонахождении, номере и дате получения
лицензии, номере телефона, по которому можно получить информацию о
фонде.
4.2. Сведения о полном наименовании и местонахождении управляющей
компании, депозитария, актуария и аудитора негосударственного
пенсионного фонда.
4.3. Следующие данные бухгалтерского учета и отчетности
негосударственного пенсионного фонда за отчетный год, подтвержденные
заключением независимого аудитора и независимого актуария:
БАЛАНС на 01.01.99
----------------------------------------------------------------------
| Актив | Пассив |
|---------------------------------|----------------------------------|
| 1 | 1 |
|---------------------------------|----------------------------------|
| Основные средства | Совокупный вклад учредителей |
| | (уставный фонд) |
|---------------------------------|----------------------------------|
| Размещенное имущество, | Другие составляющие имущества, |
| предназначенное для обеспечения | предназначенного для |
| уставной деятельности, в т.ч.: | обеспечения уставной |
| | деятельности |
|---------------------------------|----------------------------------|
| долгосрочные финансовые | Всего |
| вложения | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| краткосрочные финансовые | Пенсионные резервы |
| вложения | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| Размещенные средства | Страховые резервы |
| пенсионного резерва, в т.ч. | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| денежные средства на расчетном | Задолженность по выплатам |
| счете | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| дебиторская задолженность | Заемные средства |
|---------------------------------|----------------------------------|
| расходы будущих периодов | в т.ч.: кредиты банков, |
| | подлежащие погашению более чем |
| | через 12 месяцев после отчетной |
| | даты |
|---------------------------------|----------------------------------|
| непокрытые убытки прошлых лет | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| Прочие | Прочие |
|---------------------------------|----------------------------------|
| | |
|---------------------------------|----------------------------------|
| БАЛАНС | БАЛАНС |
----------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| Обязательства фонда (современная стоимость). тыс. руб. | |
--------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------
| Число участников фонда. | |
------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------
| Поступления за год | тыс. руб. | Расходы за год | тыс. руб. |
|-------------------------|-----------|----------------------|-----------|
| Пенсионные взносы | | Пенсии | |
|-------------------------|-----------|----------------------|-----------|
| Инвестиционный доход от | | Выкупные суммы | |
| размещения пенсионного | | | |
| резерва | | | |
|-------------------------|-----------|----------------------|-----------|
| Инвестиционный доход от | | Расходы по | |
| размещения имущества, | | обеспечению уставной | |
| предназначенного для | | деятельности фонда: | |
| обеспечения уставной | | - | |
| деятельности | | - | |
| | | - | |
|-------------------------|-----------|----------------------|-----------|
| Специальные взносы | | | |
|-------------------------|-----------|----------------------|-----------|
| ВСЕГО: | | ВСЕГО: | |
--------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------
| Приращение пенсионного резерва | |
|------------------------------------------------------|----------|
| Приращение страхового резерва | |
|------------------------------------------------------|----------|
| Приращение имущества, предназначенного | |
| для обеспечения уставной деятельности | |
-------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------
| Структура размещения пенсионного и страхового | % |
| резервов на 01.01 | |
|------------------------------------------------------|----------|
| Ценные бумаги Правительства | |
|------------------------------------------------------|----------|
| Ценные бумаги субъектов РФ и органов местного | |
| самоуправления | |
|------------------------------------------------------|----------|
| Банковские вклады | |
|------------------------------------------------------|----------|
| Ценные бумаги других эмитентов | |
|------------------------------------------------------|----------|
| Недвижимость | |
|------------------------------------------------------|----------|
| Валютные ценности | |
|------------------------------------------------------|----------|
| Другие направления инвестирования | |
-------------------------------------------------------------------
5. С учетом запросов участников и по решению органов управления
негосударственного пенсионного фонда кроме обязательной информации,
перечисленной в пункте 4 настоящего Временного положения, могут
публиковаться дополнительные сведения о деятельности
негосударственного пенсионного фонда.
6. Копии публикаций отчета о деятельности негосударственного
пенсионного фонда с указанием названия периодического издания и даты
публикации представляются в Инспекцию негосударственных пенсионных
фондов при Министерстве труда и социального развития Российской
Федерации с отчетами за 6 месяцев текущего года. |