О ПОРЯДКЕ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ УЧРЕЖДЕНИЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ,
ПОЛУЧЕННЫХ ИЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, НА БЮДЖЕТНЫХ СЧЕТАХ
ПРЕДПРИЯТИЙ, УЧРЕЖДЕНИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ
УКАЗАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
9 февраля 1998 г.
N 164-У
(ФР 98-7)
В соответствии с письмом Министерства финансов Российской
Федерации от 26 августа 1997 г. N 63н "О составлении бухгалтерских
отчетов за 1997 год и квартальной отчетности в 1998 году
организациями, состоящими на бюджете" Центральный банк Российской
Федерации сообщает следующий порядок подтверждения учреждениями
Центрального банка Российской Федерации и кредитными организациями
остатков средств, полученных из федерального бюджета, на бюджетных
счетах предприятий, учреждений и организаций.
Бюджетные организации, органы федерального казначейства, а также
предприятия и организации, которым открыты бюджетные счета по учету
средств федерального бюджета, по состоянию на 1 октября и 1 января
представляют для сверки в учреждения Центрального банка Российской
Федерации или кредитные организации по месту нахождения своих
бюджетных счетов справку об остатках средств, полученных из
федерального бюджета, по прилагаемой форме в трех экземплярах за
подписями руководителя и главного бухгалтера (или их заместителей),
скрепленную печатью (Приложение 1).
При получении справок учреждения Центрального банка Российской
Федерации, кредитные организации проверяют правильность проставленных
в справках номеров бюджетных счетов (графа 1) и символов отчетности
банка (графа 4), а также сверяют остатки средств федерального бюджета
(графа 6) с данными соответствующих лицевых счетов, открытых на
балансовых счетах N 40105 "Средства федерального бюджета", N 40106
"Средства федерального бюджета, выделенные государственным
предприятиям, организациям и учреждениям" или N 40107 "Средства
федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям,
организациям и учреждениям" по состоянию на 1 октября и 1 января.
Справки заверяются учреждениями Центрального банка Российской
Федерации и кредитными организациями в течение трех рабочих дней
ответственным исполнителем и главным бухгалтером (или его
заместителем) и скрепляются оттиском печати. При этом ответственный
исполнитель в строке после слов "подтверждает правильность приведенных
в справке данных об остатках средств федерального бюджета" от руки
чернилами или пастой шариковой ручки дописывает: "(по графам 1, 4,
6)".
Два экземпляра заверенной справки возвращаются предприятию,
учреждению, организации.
Один экземпляр заверенной справки остается в учреждении Банка
России и кредитной организации.
Данные указания согласованы с Министерством финансов Российской
Федерации.
Первый заместитель Председателя
Центрального банка РФ С.В. Алексашенко
Приложение 1
Утверждено Министерством финансов РФ
по согласованию с Центральным банком РФ
для отчета за 1997 год и квартальной в 1998 году
Справна об остатках средств,
полученных из федерального бюджета
Коды
Форма по ОКУД
на ___________ 199 г. Дата _________
Предприятие,
учреждение,
организация ________________________________________ по ОКПО _________
Министерство,
ведомство _________________________________________ по КВСР _________
Периодичность: годовая, 1 октября по ОКУД _________
Единица измерения _________________________________ по СОЕИ _________
Контрольная сумма _________
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Номер текущего | Раздел и | Целевая статья | Символ отчетности | Получено средств | Остаток средств федерального |
бюджетного счета | подраздел | расходов | банка | из федерального бюджета | бюджета по состоянию на ________ 199 _ года |
-----------------|-----------|----------------|-------------------|-------------------------|---------------------------------------------|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
-----------------|-----------|----------------|-------------------|-------------------------|---------------------------------------------|
| | | | | |
-----------------|-----------|----------------|-------------------|-------------------------|---------------------------------------------|
| | | | | |
-----------------|-----------|----------------|-------------------|-------------------------|---------------------------------------------|
| | | | | |
-----------------|-----------|----------------|-------------------|-------------------------|---------------------------------------------|
| | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
К графе 6 - остаток средств федерального бюджета _____________________________________________________________________________________
(сумма прописью)
______________________________________________________________________________________________________________________________________
М.П. Руководитель
предприятия, Главный бухгалтер
учреждения,
организации
" __ " ________ 199 _ г.
______________________________________________________________________________________________________________________________________
(наименование банка)
подтверждает правильность приведенных в справке данных об остатках
средств федерального бюджета.
М.П. Главный бухгалтер
банка Ответственный исполнитель
" __ " ________ 199 _ г. |