О ПЕРЕЧНЕ СВЕДЕНИЙ И ДОКУМЕНТОВ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ
ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
В СВЯЗИ С ЕЕ ЛИКВИДАЦИЕЙ, И ПОРЯДКЕ
ИХ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ
УКАЗАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
21 января 2003 г.
N 1241-У
(Д)
Настоящее Указание в соответствии со статьей 4 Федерального
закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790)
и статьей 23 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"
(Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР,
1992, N 12, ст. 596; Собрание законодательства Российской Федерации,
1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 2001, N 26, ст. 2586; 2002,
N 12, ст. 1093) устанавливает перечень сведений и документов,
необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной
организации в связи с ее ликвидацией, а также порядок их представления
в Банк России.
1. При завершении ликвидации кредитной организации ликвидатор
(конкурсный управляющий, ликвидационная комиссия) (далее - орган,
осуществляющий ликвидацию) обязан представить территориальному
учреждению Банка России по месту своего нахождения следующие сведения
и документы:
1.1. ликвидационный баланс с приложениями по формам,
предусмотренным нормативными актами Банка России (перечень кредиторов
ликвидируемой кредитной организации, включенных в ликвидационный
баланс; перечень имущества ликвидируемой кредитной организации; данные
о результатах работы органа, осуществляющего ликвидацию; прилагаемые к
ликвидационному балансу отчет органа, осуществляющего ликвидацию, о
проведенной работе и выписка по корреспондентскому счету ликвидируемой
кредитной организации либо органа, осуществляющего ликвидацию, на дату
составления ликвидационного баланса;
1.2. копию заявления в налоговый орган о снятии кредитной
организации с учета в налоговом органе в соответствии с налоговым
законодательством Российской Федерации либо иные документы,
подтверждающие представление в налоговый орган информации о ликвидации
кредитной организации;
1.3. копию уведомления, направленного в орган статистики, о
ликвидации кредитной организации и снятии ее с учета в соответствии с
законодательством Российской Федерации о статистической отчетности
либо иные документы, подтверждающие представление в орган статистики
информации о ликвидации кредитной организации;
1.4. копию решения органа, осуществляющего ликвидацию, о закрытии
обособленных структурных подразделений (филиалов и представительств) и
справку территориального учреждения Банка России о закрытии
корреспондентского субсчета (субсчетов) филиала (филиалов) в
подразделении расчетной сети Банка России;
1.5. справку налогового органа о всех открытых на дату принятия
решения о ликвидации кредитной организации корреспондентских счетах
(субсчетах, текущих счетах) ликвидируемой кредитной организации
(филиалов, представительств);
1.6. справки кредитных организаций, в которых были открыты
корреспондентские счета (субсчета, текущие счета) ликвидируемой
кредитной организации (филиалов, представительств), о закрытии
указанных счетов (субсчетов, текущих счетов);
1.7. акт либо иной документ о передаче архива кредитной
организации в учреждение Федеральной архивной службы Российской
Федерации или о размещении архива в ином месте (у учредителей, в
территориальном учреждении Банка России), либо об утрате (уничтожении)
архива (части архива), если архив или часть его утрачены (уничтожены);
1.8. акт либо иной документ об уничтожении печатей кредитной
организации и органа, осуществляющего ликвидацию;
1.9. подписанное органом, осуществляющим ликвидацию, заявление о
государственной регистрации юридического лица в связи с его
ликвидацией по форме Приложения N 5 к Постановлению Правительства
Российской Федерации от 19 июня 2002 г. N 439 "Об утверждении форм
документов, используемых при государственной регистрации юридических
лиц, и требований к их оформлению" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2002, N 26, ст. 2586), за исключением кредитных
организаций, в отношении которых арбитражным судом вынесено
определение о завершении конкурсного производства, а также кредитных
организаций - отсутствующих должников;
1.10. документ об уплате государственной пошлины, предусмотренный
для государственной регистрации при ликвидации юридического лица, за
исключением кредитных организаций, по которым до 1 июля 2002 г. в
установленном порядке согласованы ликвидационные балансы (завершены
ликвидационные процедуры, закрыт корреспондентский счет ликвидируемой
кредитной организации либо органа, осуществляющего ликвидацию), а
также кредитных организаций - отсутствующих должников.
2. Ликвидатор (конкурсный управляющий) представляет в Банк России
сведения и документы, перечисленные в пункте 1 настоящего Указания, в
десятидневный срок со дня вынесения арбитражным судом определения о
завершении ликвидации кредитной организации (о завершении конкурсного
производства), а ликвидационная комиссия - в десятидневный срок со дня
утверждения в установленном порядке ликвидационного баланса.
3. В дополнение к документам, указанным в пункте 1 настоящего
Указания, орган, осуществляющий ликвидацию, представляет в
территориальное учреждение Банка России в сроки, указанные в пункте 2
настоящего Указания, дополнительные документы в зависимости от вида
ликвидации.
3.1. При ликвидации кредитной организации в соответствии с
пунктом 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации
(Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст. 3301;
2002, N 12, ст. 1093) представляется копия публикации в средствах
массовой информации о ликвидации кредитной организации и о порядке и
сроке заявления требований ее кредиторов.
3.2. При добровольной ликвидации, осуществляемой по решению
учредителей (участников) кредитной организации в соответствии с
пунктом 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации,
представляются решение (протокол собрания) учредителей (участников)
кредитной организации о ликвидации кредитной организации и решение
(протокол собрания) учредителей (участников) кредитной организации об
утверждении ликвидационного баланса.
3.3. При осуществлении ликвидационных процедур ликвидатором,
назначенным арбитражным судом, в том числе в порядке, предусмотренном
статьей 23.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"
(Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР,
1992, N 12, ст. 596; Собрание законодательства Российской Федерации,
1996, N 6, ст. 492; 2001, N 26, ст. 2586; 2002, N 12, ст. 1093),
представляются решение арбитражного суда о ликвидации кредитной
организации и назначении ликвидатора, а также определение арбитражного
суда о завершении ликвидации кредитной организации.
3.4. При осуществлении ликвидационных процедур, связанных с
добровольным объявлением о банкротстве кредитной организации в
соответствии со статьей 51 Закона Российской Федерации "О
несостоятельности (банкротстве) предприятий" (Ведомости Съезда
народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1993, N 1, ст. 6;
Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 2, ст. 222) (в
случае, если ликвидационные процедуры проводились в соответствии с
указанным Законом до 1 марта 1999 г., т.е. до даты вступления в силу
Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N
9, ст. 1097; 2000, N 2, ст. 127; 2001, N 26, ст. 2590; N 33 (часть I),
ст. 3419; 2002, N 12, ст. 1093), которым не предусмотрено добровольное
объявление о банкротстве кредитной организации), представляются:
3.4.1. решение руководителя (протокол собрания участников)
кредитной организации об объявлении кредитной организации банкротом и
ее ликвидации, принятое совместно с кредиторами и утвержденное
учредителями (участниками) кредитной организации;
3.4.2. копия публикации в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации" объявления о добровольной ликвидации кредитной
организации либо иные документы, подтверждающие опубликование такого
объявления;
3.4.3. документы, подтверждающие признание имущества
ликвидируемой кредитной организации нереальным для взыскания;
3.4.4. документы, на основании которых списано нереальное для
взыскания имущество ликвидируемой кредитной организации;
3.4.5. решение (протокол собрания) кредиторов с участием
учредителей (участников) ликвидируемой кредитной организации об
утверждении ликвидационного баланса.
3.5. При осуществлении ликвидационных процедур, связанных с
добровольным объявлением о банкротстве кредитной организации и ее
ликвидации в соответствии со статьями 181 - 184 Федерального закона "О
несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 1998, N 2, ст. 222; 2002, N 43, ст. 4190) (в случае, если
ликвидационные процедуры проводились в соответствии с указанным
Законом до 1 марта 1999 г., т.е. до даты вступления в силу
Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций", которым не предусмотрено добровольное объявление о
банкротстве кредитной организации), представляются:
3.5.1. решение органа, уполномоченного в соответствии с
учредительными документами кредитной организации на принятие решения о
ликвидации, о добровольном объявлении о банкротстве кредитной
организации и ее ликвидации;
3.5.2. копии публикаций в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации" и официальном издании государственного органа по
делам о банкротстве и финансовому оздоровлению добровольного
объявления о банкротстве должника и его ликвидации либо иные
документы, подтверждающие опубликование такого объявления;
3.5.3. документы, указанные в подпунктах 3.4.3 и 3.4.4 настоящего
пункта;
3.5.4. решение (протокол собрания) кредиторов ликвидируемой
кредитной организации об утверждении ликвидационного баланса.
3.6. При ликвидации кредитной организации в порядке конкурсного
производства представляются:
3.6.1. решение арбитражного суда о признании кредитной
организации банкротом и об открытии конкурсного производства;
3.6.2. копии публикаций в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации", "Вестнике Банка России", а также в местной
печати по месту расположения кредитной организации, признанной
банкротом, объявления о признании арбитражным судом кредитной
организации банкротом и об открытии конкурсного производства либо иные
документы, подтверждающие опубликование такого объявления;
3.6.3. копии публикаций в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации", "Вестнике Банка России", а также в местной
печати по месту расположения кредитной организации, признанной
банкротом, объявления об осуществлении кредитной организацией
предварительных выплат кредиторам первой очереди с указанием порядка и
условий этих выплат (за исключением кредитных организаций, в отношении
которых на 9 августа 2001 г. опубликованы сведения о признании
кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства
согласно статье 47 Федерального закона "О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций") либо документы, подтверждающие
опубликование такого объявления;
3.6.4. документы, указанные в подпунктах 3.4.3 и 3.4.4 настоящего
пункта;
3.6.5. определение арбитражного суда о завершении конкурсного
производства.
4. Если в определении арбитражного суда о завершении ликвидации
кредитной организации (о завершении конкурсного производства) имеется
указание о направлении данного определения в налоговый орган и орган
статистики, то документы, указанные в подпунктах 1.2 и 1.3 пункта 1
настоящего Указания, органом, осуществляющим ликвидацию, в
территориальное учреждение Банка России не представляются.
5. Территориальное учреждение Банка России в течение десяти
рабочих дней со дня получения от органа, осуществляющего ликвидацию,
документов, предусмотренных настоящим Указанием, направляет в Банк
России заключение о результатах работы органа, осуществляющего
ликвидацию (далее - заключение).
6. В заключении должны содержаться:
6.1. сведения о кредитной организации, виде и особенностях ее
ликвидации;
6.2. данные о сумме признанных и удовлетворенных требований
кредиторов по каждой группе очередности;
6.3. информация о мерах, принятых органом, осуществляющим
ликвидацию, по взысканию (реализации) имущества (активов) банка и о
правомерности их списания в случае невозможности взыскания
(реализации);
6.4. информация об отсутствии либо наличии задолженности перед
Банком России с расшифровкой размера этой задолженности (в том числе
по кредитам, полученным от Банка России, и процентам по ним; по
штрафам за нарушение порядка обязательного резервирования; дебетового
сальдо по корреспондентскому счету, иной задолженности) с указанием
номеров балансовых и внебалансовых счетов, на которых учитываются
соответствующие суммы в ликвидационном балансе. При наличии
расхождений между задолженностью перед Банком России, числящейся по
данным его учета и отраженной в ликвидационном балансе кредитной
организации, указываются причины этих расхождений и меры, принятые по
их устранению;
6.5. данные о сумме непризнанных и неудовлетворенных требований
Банка России, о причинах оставления требований Банка России без
удовлетворения, а также о мерах по взысканию задолженности перед
Банком России, числящейся за кредитной организацией.
7. К заключению прилагаются:
7.1. документы, полученные от органа, осуществляющего ликвидацию,
в соответствии с пунктом 1 настоящего Указания;
7.2. подлинный экземпляр (экземпляры) лицензии, возвращенный
(возвращенные) в территориальное учреждение Банка России после отзыва
у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
7.3. отчет конкурсного управляющего о проведении предварительных
выплат кредиторам первой очереди с приложением реестра требований
кредиторов первой очереди для целей осуществления предварительных
выплат, представленный в территориальное учреждение Банка России в
соответствии со статьей 47.2 Федерального закона "О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций" (за исключением кредитных
организаций, в отношении которых на 9 августа 2001 г. опубликованы
сведения о признании кредитной организации банкротом и об открытии
конкурсного производства согласно статье 47 Федерального закона "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций");
7.4. справка о закрытии корреспондентского счета кредитной
организации, открытого в подразделении расчетной сети Банка России;
7.5. заверенные в установленном порядке копии соответствующих
писем, претензий, исковых заявлений, свидетельствующих о принятии
территориальным учреждением Банка России мер по взысканию имеющейся
задолженности кредитной организации перед Банком России, в том числе
направленных (предъявленных) в период до отзыва у кредитной
организации лицензии на осуществление банковских операций.
8. Перед вынесением вопроса о регистрации кредитной организации в
связи с ее ликвидацией на рассмотрение Комитета банковского надзора
Банка России территориальное учреждение Банка России по запросу
Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления
кредитных организаций Банка России представляет подтверждение
заключения, а также поступившие в период рассмотрения заключения в
Банке России данные о жалобах кредиторов и других обстоятельствах,
имеющих значение для всесторонней и полной оценки деятельности органа,
осуществляющего ликвидацию, а также копии писем территориального
учреждения Банка России в правоохранительные и судебные органы по
вопросам соответствия ликвидационных процедур требованиям
законодательства Российской Федерации.
9. В случае непредставления в территориальное учреждение Банка
России органом, осуществляющим ликвидацию, документов (части
документов), перечисленных в настоящем Указании, территориальное
учреждение Банка России направляет в Банк России заключение,
предусмотренное пунктом 5 настоящего Указания, в котором сообщается
информация о причинах их отсутствия, а также о мерах, принятых
территориальным учреждением Банка России для получения указанных
документов (направление писем органу, осуществляющему ликвидацию,
обращение в арбитражный суд и др.), с приложением подтверждающих
материалов.
10. Настоящее Указание вступает в силу по истечении десяти дней
после его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
21 января 2003 г.
N 1241-У
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
13 марта 2003 г.
N 4257 |