О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТЧЕТНОСТИ
В ВИДЕ ЭЛЕКТРОННЫХ СООБЩЕНИЙ, СНАБЖЕННЫХ КОДОМ
АУТЕНТИФИКАЦИИ
УКАЗАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
24 января 2005 г.
N 1546-У
(Д)
Глава 1. Общие положения
1.1. На основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790) и Указания Банка России от
16 января 2004 года N 1375-У "О правилах составления и представления
отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской
Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской
Федерации 10 февраля 2004 года, N 5534 ("Вестник Банка России" от 18
февраля 2004 года N 14) (далее - Указание Банка России от 16 января
2004 года N 1375-У), и в соответствии с решением Совета директоров
Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 21
января 2005 года N 1) Банк России устанавливает порядок представления
в Центральный банк Российской Федерации кредитными организациями (их
филиалами), головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп (далее - кредитные организации) отчетности,
включенной в перечень форм отчетности и другой информации кредитных
организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации
(далее - перечень), приведенный в приложении 2 к Указанию Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке
составления и представления форм отчетности кредитных организаций в
Центральный банк Российской Федерации" (с изменениями),
зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 23
января 2004 года, N 5488, 12 августа 2004 года, N 5970, 13 сентября
2004 года, N 6018, от 22 сентября 2004 года, N 6039 ("Вестник Банка
России" от 12 февраля 2004 года N 12-13, от 19 августа 2004 года N 50,
от 17 сентября 2004 года N 56, от 29 сентября 2004 года N 58) (далее -
Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У), в виде
электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации.
1.2. Для целей настоящего Указания используются следующие
понятия:
электронное сообщение (далее - ЭС) - совокупность данных,
соответствующая установленному Банком России электронному формату,
пригодная для однозначного восприятия содержания ЭС, снабженная кодом
аутентификации;
отчетность в виде электронного сообщения (далее - ОЭС) - одна
форма отчетности или пакет форм отчетности кредитной организации,
включенных в перечень, представленные в виде электронного сообщения,
содержащего код аутентификации электронного сообщения;
пакет форм отчетности - две или более форм отчетности, по которым
в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России или
технологического процесса сбора и обработки информации предусмотрено
одновременное их представление в Банк России;
извещение в виде электронного сообщения (далее - ИЭС) -
электронное сообщение, подтверждающее принятие (непринятие)
структурным подразделением Банка России от кредитной организации ОЭС;
код аутентификации (далее - КА) - данные, используемые для
подтверждения подлинности и контроля целостности ЭС (аутентификации
ЭС);
подтверждение подлинности и контроль целостности ЭС
(аутентификация ЭС) - проверка сообщения, переданного электронным
способом, позволяющая получателю установить, что ЭС исходит из
указанного источника и не было изменено при его передаче от источника
до получателя;
ключ (идентификатор) КА (далее - ключ КА) - уникальные данные,
используемые при создании и проверке КА;
владелец ключа КА - кредитная организация или структурное
подразделение Банка России, ключ КА которой (которого) зарегистрирован
в соответствии с правилами и порядком регистрации, установленными
Банком России;
средства аутентификации - аппаратные и (или) программные
средства, обеспечивающие создание и проверку КА;
структурные подразделения Банка России - центральный аппарат
Банка России, территориальные учреждения Банка России,
информационно-вычислительные подразделения Банка России.
Глава 2. Порядок участия
в передаче-приеме ОЭС и порядок
представления кредитными организациями ОЭС
в Центральный банк Российской Федерации
2.1. Для участия в передаче-приеме ОЭС кредитная организация:
заключает договор с Банком России;
назначает лиц, ответственных за передачу ОЭС;
подготавливает и комплектует необходимыми средствами, включая
средства аутентификации, автоматизированные рабочие места для передачи
ЭС;
осуществляет иные необходимые мероприятия, состав которых
определяется структурным подразделением Банка России и кредитной
организацией;
направляет в структурное подразделение Банка России подтверждение
о готовности к началу представления ОЭС в виде акта по форме,
установленной структурным подразделением Банка России.
2.2. Для участия кредитных организаций в передаче-приеме ОЭС
структурное подразделение Банка России:
выполняет комплекс мероприятий по регистрации кредитной
организации в качестве участника передачи-приема ОЭС и доводит
информацию о регистрации до кредитной организации;
после получения от кредитной организации акта о готовности к
началу представления отчетности в виде ОЭС письменно сообщает
кредитной организации дату готовности к приему ОЭС.
2.3. Порядок подготовки и передачи ОЭС, позволяющий обеспечить
подтверждение подлинности и контроль целостности ОЭС и исключающий
несанкционированный доступ к ОЭС, регламент передачи-приема ОЭС
определяются структурным подразделением Банка России и кредитной
организацией.
2.4. Передача-прием ОЭС и передача-прием ИЭС между кредитной
организацией и структурным подразделением Банка России осуществляется
с применением средств аутентификации, используемых Банком России.
2.5. Кредитная организация представляет ОЭС в структурное
подразделение Банка России в соответствии с требованиями и в порядке,
установленными Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У,
Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У, настоящим
Указанием и договором.
2.6. С началом передачи-приема ОЭС кредитная организация
обеспечивает представление в Банк России отчетности, принимаемой
структурным подразделением Банка России в порядке, установленном
настоящим Указанием, только в виде ЭС.
В случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы,
препятствующих передаче ОЭС, кредитная организация осуществляет
представление отчетности в порядке, установленном Банком России для
представления отчетности, не снабженной КА.
2.7. Форма отчетности, включенная в ОЭС, представленная кредитной
организацией, вне зависимости от включения или невключения ее в пакет
форм отчетности, должна содержать все показатели и реквизиты,
предусмотренные Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У
и Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У, а также дату
(период), на которую (за который) составлена отчетность.
Идентификационными реквизитами ОЭС, содержащей одну форму
отчетности, при передаче-приеме являются следующие реквизиты:
код формы отчетности по Общероссийскому классификатору
управленческой документации (ОКУД);
код территории по Общероссийскому классификатору объектов
административно-территориального деления (ОКАТО);
регистрационный номер, присвоенный кредитной организации (ее
филиалу) и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных
организаций;
дата и время формирования ОЭС.
Пакет форм отчетности, представленный в виде ОЭС, должен
содержать идентификационные реквизиты, включающие код пакета форм
отчетности, регистрационный номер, присвоенный кредитной организации
(ее филиалу) и занесенный в Книгу государственной регистрации
кредитных организаций, а также дату и время формирования пакета форм
отчетности. Структура кода пакета форм отчетности определяется
структурным подразделением Банка России.
2.8. Программным обеспечением по работе с ОЭС должна
обеспечиваться возможность воспроизведения ОЭС на бумажном носителе с
сохранением всех показателей и реквизитов, предусмотренных Указанием
Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У и Указанием Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У.
2.9. Кредитная организация - отправитель ОЭС, КА которой содержит
данная ОЭС, отвечает за информацию, содержащуюся в ОЭС.
Глава 3. Порядок проверки
на подтверждение подлинности и контроля
целостности ОЭС, полученной от кредитных
организаций, в Банке России
3.1. Вся поступившая в Банк России от кредитной организации ОЭС
проходит проверку на подтверждение ее подлинности и контроль
целостности, а также на соответствие требованиям, предъявляемым к
отчетности кредитных организаций, представляемой в Банк России.
3.2. Проверка на подтверждение подлинности и контроль целостности
ОЭС заключается в следующем:
проверка КА;
проверка соответствия зарегистрированного владельца ключа этого
КА составителю ОЭС;
проверка правильности и полноты идентификационных реквизитов ОЭС
и соответствия их владельцу ключа КА;
проверка соответствия формата ОЭС установленным Банком России
требованиям.
3.3. При отрицательном результате хотя бы одной из перечисленных
в пункте 3.2 настоящего Указания проверок ОЭС считается не прошедшей
проверку на подтверждение подлинности и контроля целостности ОЭС и в
дальнейшую обработку не допускается.
Кредитной организации - отправителю ОЭС направляется ИЭС об
отказе в приеме ОЭС с указанием причины отказа, обязательных
реквизитов исходной ОЭС, даты и времени отправления ИЭС.
3.4. При положительном результате проверки на подтверждение
подлинности и контроля целостности ОЭС кредитной организации -
отправителю направляется ИЭС о подлинности и целостности ОЭС,
содержащее идентификационные реквизиты исходного ОЭС, дату и время
отправления ИЭС.
Дата отправления Банком России в адрес кредитной организации ИЭС
о подтверждении подлинности и целостности ОЭС в соответствии с
Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У является датой
представления ОЭС в Банк России.
3.5. После проверки на подтверждение подлинности и контроля
целостности ОЭС проводится проверка соблюдения кредитной организацией
требований, установленных пунктами 4.1 - 4.5. Указания Банка России от
16 января 2004 года N 1375-У, а также логический и арифметический
контроль показателей ОЭС.
По результатам контроля отчитывающейся кредитной организации
направляется ИЭС, содержащее протокол контроля и обязательные
реквизиты исходного ОЭС, а также дату и время отправления ИЭС.
В случае наличия в протоколе контроля ошибок в ОЭС исправление
данных осуществляется в установленном Указанием Банка России от 16
января 2004 года N 1375-У порядке.
Глава 4. Заключительные положения
Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в
"Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 июля 2005 года.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
24 января 2005 г.
N 1546-У
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
22 февраля 2005 г.
N 6353 |