Многие открывают ИП, но совершенно не в курсе, что делать дальше. О налогах слышали краем уха, про отчётность — ещё меньше. Кажется, бухгалтерия — это что-то сложное и дорогое. На деле всё проще: чтобы избежать проблем, нужно понимать несколько базовых вещей. На основании данных портала https://sberbusiness.live/ мы изучили вопрос и составили пошаговое руководство для начинающих предпринимателей.

1. Выбери систему налогообложения

Тут как с проездным: ездишь пару раз в месяц — безлимит не нужен, а для регулярных поездок лучше заплатить фикс. С налогами так же:

1. УСН 6% подойдёт фрилансерам, дизайнерам и репетиторам — собираешь выручку и платишь процент.
2. УСН 15% хорошо работает для кофейни или интернет-магазина с расходами (аренда, закупка, зарплата). Здесь важно сохранять платёжки и чеки — всё это снижает налог.
3. Патент удобен для простых услуг: ремонт обуви, груминг, а налог за год платится фиксом.
4. ОСНО — для тех, кто работает с НДС или участвует в тендерах.

Выбрать нужно в течение 30 дней после регистрации, иначе автоматически включат ОСНО.

2. Нужна ли касса

Если принимаешь оплату от физлиц, особенно наличными, почти всегда нужна онлайн-касса. Исключения есть: работаешь через агрегатор или получаешь оплату безналом на счёт от ИП и юрлиц. Сейчас популярны мобильные кассы и приложения, например, «Мой налог» для самозанятых или «Касса Сбера».

3. Работай через расчётный счёт

Можно получать деньги на личную карту, но банки это не любят. А налоговая — тем более. Поможет расчётный счёт, его можно сравнить с отдельным рабочим номером телефона, чтобы не смешивать личные контакты с деловыми и не отвечать на звонки на выходных. Через него удобно:

• принимать оплату от клиентов;
• платить налоги и взносы;
• подключать эквайринг или онлайн-кассу.

С грамотной организацией денежных потоков повышается прозрачность бизнеса.

4. Веди учёт доходов (и расходов)

Здесь всё просто, записываем, сколько получили и сколько потратили. Важно делать это системно и отражать все операции.

У ИП есть выбор, как вести учёт:

• фрилансеры и репетиторы делают все сами в Excel или Google-таблицах.
• для типового бизнеса без сотрудников подойдут онлайн-сервисы, на которых всё работает по шаблонам, есть подсказки и авторасчеты.
• если не хочется разбираться или есть нестандартные расходы, сотрудники или внешнеэкономическая деятельность, то лучше обратиться к профессионалам.

5. Сдавай отчётность

С учётом специфики работы ИП отчётность может разниться:

1. У ИП без сотрудников все просто — раз в год сдается декларация по УСН.
2. При патенте — вообще ничего сдавать не нужно.
3. Если есть работники, добавляется отчётность: СЗВ-М, РСВ, 6-НДФЛ.

Сроки сдачи отчётности фиксированы. Даже одно опоздание может обернуться штрафом. Если всё это звучит страшно, а зарплатную отчётность самому вести рискованно, то надежнее передать это профессиональным бухгалтерам.

6. Плати налоги и взносы

И спи спокойно. Если заработал больше 300 000 рублей, в Пенсионный фонд платят лишний 1% с превышения.

Фиксированные ежегодные взносы в фонды составляют

• в 2025 году 53 658 рублей, но не более 300 888 рублей;
• в 2026 год 57 390 рублей, но не более 321 818 рублей.

Налог по УСН зависит от выручки или прибыли. Важно платить всё вовремя, иначе грозят пени. Сроки легко отслеживать в личном кабинете или через бухгалтерский сервис.

Не имеет значения, занимаетесь вы учётом лично или передали его специалисту, главное — удобство, соответствие требованиям, своевременность подачи отчётности и уплаты налоговых платежей.